jftLVªh laö Mhö ,yö&33004@99

la- 39]

ubZ fn

No. 39]

NEW DELHI,

(पूँजी

पूँजी

पूँजी का

का

का िनगम

िनगम

la- ,y-,-Mh-&,u-vkj-vks-@

अिधिनयम, 1992 (1992 का 15)

ितभूित और िविनमय बोड (पूँजी क

के िलए fuEufyf[kr िविनयम बनाता

1.

इन िविनयम को भारतीय

(संशोधन) िविनयम, 2014

2.

वे राजप म! उनके काशन

3.

भारतीय ितभूित और िविन

(i)

िविनयम 26 म!

"(7) आरंिभक

रिज%&ीकृत एक

(*े+डग) अिभ ा

(ii)

अनुसूची VIII म!

471 GI/2014

vlk/kj.k

EXTRAORDINARY

Hkkx III—[k.M 4

PART III—Section 4

izkf/dkj ls izdkf'kr

PUBLISHED BY AUTHORITY

nYyh] eaxyokj] iQjojh 4] 2014@ek?k 15] 1935

TUESDAY, FEBRUARY 4, 2014/MAGHA 15, 1

भारतीय

भारतीय ितभूित

ितभूित

ितभूित और

और

और िविनमय

िविनमय

िविनमय बोड

बोड

अिधसूचना

eqEcbZ] 4 iQjojh] 2014

भारतीय

भारतीय ितभूित

ितभूित

ितभूित और

और

और िविनमय

िविनमय

िविनमय बोड

बोड

मन

मन और

और

और कटीकरण

कटीकरण

कटीकरण अपेाएँ

अपेाएँ

अपेाएँ) (संशोधन

संशोधन

संशोधन) िविनयम

िविनयम

िविनयम, 2

@th-,u-@2013&14@44@226-----

----

----बोड, भारतीय

) क1 धारा 30 2ारा द4 शि5य का योग क

का िनगमन और कटीकरण अपे7ाएँ) िविनयम, 20

है, अथात् :-

ितभूित और िविनमय बोड (पूँजी का िनगमन

कहा जा सकेगा ।

क1 तारीख को वृ4 हगे ।

िनमय बोड (पूँजी का िनगमन और कटीकरण अपे7ा

, उप-िविनयम (7) fuEufyf[kr से ित%थािपत हो ज

सावजिनक %ताव लाने वाला fuxZedrkZ ऐसे

क या अिधक साख िनधारण एज!िसय (=ेिडट रे>ट

ा- कर सकेगा।"।

म!,

(1)

EGD. NO. D. L.-33004/99

1935

2014

ितभूित और िविनमय बोड

करते ?ए ,rn~}kjk भारतीय

009 का और संशोधन करने

और कटीकरण अपे7ाएँ)

ाएँ) िविनयम, 2009 म!, -

जायेगा, अथात्–

%ताव के िलए बोड से

>टग एज!िसय) से @ेणीकरण

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III—SEC. 4]

(क)

भाग क म!, पैरा (2) म!,

(i)

उप-पैरा (I) म!, खंड (क) म!, उप-खंड (2) म!, मद (ड) म!, शAद "अंतBवC

Dकये जाय!गे" के i'pkr~ और िचEन ":" के पूव, शAद और िचEन "(यDद लागू

हो)" अंतः%थािपत Dकये जाय!गे ;

(ii)

उप-पैरा (VI) म!, खंड (ख) म!, उप-खंड (10) म!, शAद "के िनGिलिखत

Aयौरे" के i'pkr~ और िचEन ":" के पूव, शAद और िचEन ", यDद लागू हो"

अंतः%थािपत Dकये जाय!गे ;

(iii)

उप-पैरा (IX) म!, खंड (ख) म!, उप-खंड (9) म!, मद (च) म!, आि%तय और

दाियIव के िववरण का उदाहरणयु5 फामKट िनGिलिखत से ित%थािपत हो

जायेगा, अथात् :-

31 माच ………………. को

20X1

20X2

20X3

20X4

20X5

(पये लाख म)

(1)

इटी एवं देयताएँ

इटी एवं देयताएँ (दाियव

दाियव

दाियव)

शेयरधारक क िनिधयाँ

(क) शेयर पूँजी

(ख) आरिितयाँ एवं अिधशेष

(2)

गैर

गैर-चालू देयताएँ

चालू देयताएँ

चालू देयताएँ (दाियव

दाियव

दाियव)

(क) दीघाविध उधार

(ख) आ"थिगत कर देयताएँ (दािय%व)

(शु')

(ग) दीघाविध (ावधान

(3)

चालू देयताएँ

चालू देयताएँ (दाियव

दाियव

दाियव)

(क) अ)पाविध उधार

(ख) *ापार – संदेय

(ग) अ+य चालू देयताएँ (दािय%व)

(घ) अ)पाविध (ावधान

कुल

आितयाँ

(4)

गैर

गैर-चालू आितयाँ

चालू आितयाँ

(क) ि"थर आि"तयाँ

(ख) गैर-चालू िविनधान (िनवेश)

(ग) दीघाविध ऋण और अि0म

(घ) अ+य गैर-चालू आि"तयाँ

¹Hkkx IIIµ[k.M 4º

Hkkjr dk jkti=k % vlk/kj.k

(5)

चालू आितयाँ

(क) चालू िविनधान (िनवेश)

(ख) तािलकाएँ (इ+वे+टरी)

(ग) *ापार – (ा4य

(घ) रोकड़ और ब8क शेष

(ङ) अ)पाविध ऋण और अि0म

(च) अ+य चालू आि"तयाँ

कुल

(iv)

उप-पैरा (XVI) म!, खंड (क) म!, उप-खंड (4) म!, शAद "आरंिभक सावजिनक

%ताव *े+डग Lरपोट" के पMात्, शAद और िचEन", यDद लागू हो"

अंतः%थािपत Dकये जाय!गे ।

(ख)

भाग घ म!, शीषक " कटीकरण :" के अधीन पैरा (X) म!, उप-पैरा (क) म!, शAद और

िचEन "सारणीबP Qप म! ।" के पMात्, शAद और िचEन "(यDद लागू हो)"

अंतः%थािपत Dकये जाय!गे ।

(iii)

अनुसूची XIII म!,

(क)

भाग क म!, सावजिनक िनगम के िलए िनगम पूव िवRापन का फामKट (िनधाLरत

क1मत / बही िनBमत) म!, शAद "आरंिभक सावजिनक %ताव *े+डग" के पMात्, शAद

और िचEन "(यDद लागू हो)" अंतः%थािपत Dकये जाय!गे ;

(ख)

भाग ख म!, सावजिनक िनगम के िलए िनगम खुलने संबंधी िवRापन का फामKट

(िनधाLरत क1मत / बही िनBमत) म!, शAद "आरंिभक सावजिनक %ताव *े+डग" के

पMात्, शAद और िचEन "(यDद लागू हो)" अंतः%थािपत Dकये जाय!गे ;

(ग)

भाग ग म!, सावजिनक िनगम के िलए िनगम बंद होने संबंधी िवRापन के िलए फामKट

(िनधाLरत क1मत / बही िनBमत) म!, शAद "आरंिभक सावजिनक %ताव *े+डग" के

पMात्, शAद और िचEन "(यDद लागू हो)" अंतः%थािपत Dकये जाय!गे ।

;w-ds- flUgk] vè;{k

[ foKkiu III@4@vlk-@69 tSM ch@13]

पाद

पाद "ट#पण

"ट#पण

"ट#पण :

1. भारतीय ितभूित और िविनमय बोड (पूँजी का िनगमन और कटीकरण अपे7ाएँ) िविनयम, 2009,

सं. एलएडी-एनआरओ/जीएन/2009-10/15/174471 2ारा, 26 अग%त 2009 को भारत के राजप म!

कािशत ?ए थे ।

2. भारतीय ितभूित और िविनमय बोड (पूँजी का िनगमन और कटीकरण अपे7ाएँ) िविनयम, 2009

तIपMात् :-

(क) 11 DदसSबर 2009 को भारतीय ितभूित और िविनमय बोड (पूँजी का िनगमन और कटीकरण

अपे7ाएँ) (संशोधन) िविनयम, 2009, सं. एलएडी-एनआरओ/जीएन/2009-10/23/186926, 2ारा

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III—SEC. 4]

(ख) 1 जनवरी 2010 को भारतीय ितभूित और िविनमय बोड (पूँजी का िनगमन और कटीकरण अपे7ाएँ)

(संशोधन) िविनयम, 2010, सं. एलएडी-एनआरओ/जीएन/2009-2010/25/189240, 2ारा

(ग) 8 जनवरी 2010 को भारतीय ितभूित और िविनमय बोड (पूँजी का िनगमन और कटीकरण अपे7ाएँ)

(दूसरा संशोधन) िविनयम, 2010, सं. एलएडी-एनआरओ/जीएन/2009-10/26/190146, 2ारा

(घ) 13 अ ैल 2010 को भारतीय ितभूित और िविनयम बोड (पूँजी का िनगमन और कटीकरण अपे7ाएँ)

(तीसरा संशोधन) िविनयम, 2010, सं. एलएडी-एनआरओ/जी.एन./2010-11/03/1104, 2ारा

(ङ) 12 नवSबर 2010 को भारतीय ितभूित और िविनयम बोड (पूँजी का िनगमन और कटीकरण

अपे7ाएँ) (चौथा संशोधन) िविनयम, 2010, सं. एलएडी-एनआरओ/जीएन/2010-11/19/26456,

2ारा

(च) 29 अ ैल 2011 को भारतीय ितभूित और िविनयम बोड (पूँजी का िनगमन और कटीकरण अपे7ाएँ)

(संशोधन) िविनयम, 2011, फा. सं. एल.ए.डी.-एन.आर.ओ./जीएन/2011-12/05/13907, 2ारा

(छ) 23 िसतSबर 2011 को भारतीय ितभूित और िविनमय बोड (शेयर का पया- अजन और अिध*हण)

िविनयम, 2011, सं. एल.ए.डी.-एन.आर.ओ./जी.एन./2011-12/24/30181, 2ारा

(ज) 23 िसतSबर 2011 को भारतीय ितभूित और िविनयम बोड (पूँजी का िनगमन और कटीकरण

अपे7ाएँ) (दूसरा संशोधन) िविनयम, 2011, फा. सं. एलएडी-एनआरओ/जीएन/2011-12/25/30309,

2ारा

(झ) 30 जनवरी 2012 को भारतीय ितभूित और िविनयम बोड (पूँजी का िनगमन और कटीकरण

अपे7ाएँ) (संशोधन) िविनयम, 2012, सं. एलएडी-एनआरओ/जीएन/2011-12/34/2499, 2ारा

(ञ) 7 फरवरी 2012 को भारतीय ितभूित और िविनयम बोड (पूँजी का िनगमन और कटीकरण अपे7ाएँ)

(दूसरा संशोधन) िविनयम, 2012, सं. एलएडी-एनआरओ/जीएन/2011-12/35/3186, 2ारा

(ट)

21 मई 2012 को भारतीय ितभूित और िविनमय बोड [आनुकिTपक िविनधान (िनवेश) िनिधयाँ]

िविनयम, 2012, सं. एल.ए.डी.-एन.आर.ओ./जी.एन./2012-13/04/11262, 2ारा

(ठ) 24 अग%त 2012 को भारतीय ितभूित और िविनयम बोड (पूँजी का िनगमन और कटीकरण अपे7ाएँ)

(तीसरा संशोधन) िविनयम, 2012, सं. एल.ए.डी.-एन.आर.ओ./जी.एन./2012-13/12/18951, 2ारा

(ड) 12 अ5ूबर 2012 को भारतीय ितभूित और िविनयम बोड (पूँजी का िनगमन और कटीकरण

अपे7ाएँ) (चौथा संशोधन) िविनयम, 2012, सं. एल.ए.डी.-एन.आर.ओ./जी.एन./2012-13/18/5391,

2ारा

(ढ) 27 फरवरी 2013 को भारतीय ितभूित और िविनयम बोड (पूँजी का िनगमन और कटीकरण

अपे7ाएँ) (संशोधन) िविनयम, 2013, सं. एल.ए.डी.-एन.आर.ओ./जी.एन./2012-13/32/4947, 2ारा

(ण) 26 अग%त 2013 को भारतीय ितभूित और िविनयम बोड (पूँजी का िनगमन और कटीकरण अपे7ाएँ)

(दूसरा संशोधन) िविनयम, 2013, सं. एल.ए.डी.-एन.आर.ओ./जी-एन/2013-2014/19/6422, 2ारा

(त) 8 अ5ूबर 2013 को भारतीय ितभूित और िविनयम बोड {सं%थागत UापाLरक (&े+डग) Vलेटफाम पर

िविनWदC ितभूितय क1 सूचीबPता} िविनयम, 2013, सं. एल.ए.डी.-एन.आर.ओ./जी.एन./2013-

14/28/6720, 2ारा

¹Hkkx IIIµ[k.M 4º

Hkkjr dk jkti=k % vlk/kj.k

(थ) 7 जनवरी, 2014 को भारतीय ितभूित और िविनयम बोड [िवदेशी पोटफोिलयो िविनधानकता

(िनवेशक)] िविनयम, 2014, सं. एल.ए.डी.एन.आर.ओ./जी.एन./2013-14/36/12, 2ारा संशोिधत ?ए

थे ।

SECURITIES AND EXCHANGE BOARD OF INDIA

NOTIFICATION

Mumbai, the 4th February, 2014

Securities And Exchange Board of India

(Issue of Capital And Disclosure Requirements)

(Amendment) Regulations, 2014

No. LAD-NRO/GN/2013-14/44/226.—In exercise of the powers conferred by section 30 of the Securities

and Exchange Board of India Act, 1992 (15 of 1992), the Board hereby makes the following Regulations to further

amend the Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements) Regulations, 2009,

namely:—

1. These regulations may be called the Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure

Requirements) (Amendment) Regulations, 2014.

2. They shall come into force on the date of their publication in the Official Gazette.

3. In the Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements) Regulations, 2009, –

(i)

in regulation 26, sub-regulation (7) shall be substituted with the following, namely-

"(7) An issuer making an initial public offer may obtain grading for such offer from one or more credit rating

agencies registered with the Board.".

(ii)

in Schedule VIII,

(a)

in Part A, in para (2),

(i)

in sub-para (I), in clause (A), in sub-clause (2), in item (m), after the words “an initial public

offer” and before the symbol ":", the words and symbols “(if applicable)" shall be inserted;

(ii)

in sub-para (VI), in clause (B), in sub-clause (10), after the words "IPO Grading" and before

the symbol ":", the words and symbol “, if applicable" shall be inserted;

(iii)

in sub-para (IX), in clause (B), in sub-clause (9), in item (f), the illustrative format of

Statement of Assets and Liabilities shall be substituted with the following, namely, –

As at March 31,…

20X1

20X2

20X3

20X4

20X5

(Rupees in lakhs)

(1)

Equity & Liabilities

Shareholders’ Funds

(a) Share capital

(b) Reserves & surplus

(2)

Non Current Liabilities

(a) Long term borrowings

(b) Deferred tax liabilities (net)

(3)

Current Liabilities

(a) Short term borrowings

(b) Trade payables

(d) Short term provisions

Total

Assets

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III—SEC. 4]

(iv)

(iv )

in sub-para (XVI), in clause (A), in sub-clause (4), after the words "unlisted issuer", the words

and symbol “, if applicable" shall be inserted.

(b) in Part D, under the heading “Disclosures:” in para (X), in sub-para (A), after the words and

symbol "in tabular format.", the words and symbols “(if applicable)" shall be inserted.

(iii)

in Schedule XIII,

(a)

in Part A, in FORMAT OF PRE-ISSUE ADVERTISEMENT FOR PUBLIC ISSUE (FIXED

PRICE/BOOK BUILT), after words "IPO GRADING", the words and symbols “(if applicable)" shall be

inserted;

(b)

in Part B, in FORMAT OF ISSUE OPENING ADVERTISEMENT FOR PUBLIC ISSUE (FIXED

PRICE/BOOK BUILT), after words "IPO GRADING", the words and symbols “(if applicable)" shall be

inserted;

(c)

in Part C, in FORMAT OF ISSUE CLOSING ADVERTISEMENT FOR PUBLIC ISSUE (FIXED

PRICE/BOOK BUILT), after words "IPO GRADING", the words and symbols “(if applicable)" shall be

inserted.

U. K. SINHA, Chairman

[ADVT. III/4/Exty./69 ZB/13]

Footnote :

The SEBI (Issue of Capital and Disclosure Requirements) Regulations, 2009 were published in the Gazette of India

on 26th August, 2009 vide No. LAD-NRO/GN/2009- 10/15/174471.

The SEBI (Issue of Capital and Disclosure Requirements) Regulations, 2009 were subsequently amended on:-

(a) 11th December, 2009 by Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure

Requirements) (Amendment) Regulations, 2009 vide No. LAD-NRO/GN/2009- 10/23/186926.

(b) 1st January, 2010 by Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure

Requirements) (Amendment) Regulations, 2010 vide No. LAD-NRO/GN/2009- 2010/25/189240.

Requirements) (Second Amendment) Regulations, 2010 vide No. LADNRO/GN/2009-10/26/190146.

(d) 13th April, 2010 by Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements)

(Third Amendment) Regulations, 2010 vide No. LADNRO/GN/2010-11/03/1104.

(e) 12th November, 2010 by Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure

Requirements) (Fourth Amendment) Regulations, 2010 vide No. LADNRO/GN/2010-11/19/26456.

(f) 29th April, 2011 by Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements)

(Amendment) Regulations, 2011 vide F. No. LADNRO/GN/2011-12/05/13907.

(g) 23rd September, 2011 by Securities and Exchange Board of India (Substantial Acquisition of Shares and

Takeovers) Regulations, 2011 vide No. LAD-NRO/GN/2011-12/24/30181.

(4)

Non Current Assets

(a) Fixed Assets

(b) Non current investments

(d) Other non current assets

(5)

Current Assets

(a) Current Investments

(b) Inventories

(d) Cash and bank balances

(e) Short term loans and advances

(f) Other current assets

Total

¹Hkkx IIIµ[k.M 4º

Hkkjr dk jkti=k % vlk/kj.k

(h) 23rd September, 2011 by Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure

Requirements) (Second Amendment) Regulations, 2011 vide F. No. LADNRO/GN/2011-12/25/30309.

(i)

30th January, 2012 by Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure

Requirements) (Amendment) Regulations, 2012 vide No. LAD-NRO/GN/2011-12/34/2499.

(j)

7th February, 2012 by Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure

Requirements) (Second Amendment) Regulations, 2012 vide No. LADNRO/GN/2011-12/35/3186.

(k) 21st May, 2012 by Securities and Exchange Board of India (Alternative Investment Funds) Regulations,

2012 vide No. LAD-NRO/GN/2012-13/04/11262.

(l)

24th August, 2012 by Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure

Requirements) (Third Amendment) Regulations, 2012 vide No. LADNRO/GN/2012-13/12/18951.

(m) 12th October, 2012 by Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure

Requirements) (Fourth Amendment) Regulations, 2012 vide No. LADNRO/GN/2012-13/18/5391.

(n) 27th February, 2013 by Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure

Requirements) (Amendment) Regulations, 2013 vide No. LAD-NRO/GN/2012-13/32/4947.

(o) 26th August, 2013 by Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure

Requirements) (Second Amendment) Regulations, 2013 vide No. LAD-NRO/GN/2013-14/19/6422.

(p) 8th October, 2013 by Securities and Exchange Board of India (Listing of Specified Securities on

Institutional Trading Platform) Regulations, 2013 vide No. LAD-NRO/GN/2013-14/28/6720.

(q) 7th January, 2014 by Securities and Exchange Board of India (Foreign Portfolio Investors) Regulations,

2014 vide No. LAD-NRO/GN/2013-14/36/12.

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and Published by the Controller of Publications, Delhi-110054.