Insurance Regulatory and Development Authority (Investment) (Fifth Amendment) Regulations, 2013.

REGD. NO . D. L. -33004/99 रजिस्ट्री सं० डी० एल०-33004/99

भारतका राजपत्र The Gazette of India

असाधारण

EXTRAORDINARY

भाग III-खण्ड 4

PART III Section 4

प्राधिकार से प्रकाशित

PUBLISHED BY AUTHORITY

सं. 51 ]

नई दिल्ली, सोमवार , फरवरी 18 , 2013 /माघ 29 , 1934

No. 51]

NEW DELHI , MONDAY, FEBRUARY 18 , 2013/MAGHA 29 , 1934

बीमा विनियामक और विकास प्राधिकरण

अधिसूचना

हैदराबाद, 16 फरवरी , 2013

बीमा विनियामक और विकास प्राधिकरण

(निवेश ) ( पांचवां संशोधन ) विनियम , 2013

फा. सं. बी.वि.वि.प्रा./आरईजी/16 /74/2013. धारा 27ए, 27बी , 27डी और बीमा अधिनियम , 1938 ( 1938 का 4 ) , प्राधिकरण के 114ए के द्वारा प्रदत्त शक्तियों का प्रयोग करते हुए , बीमा सलाहकार समिति के साथ विचार- विमर्श में निम्नलिखित विनियमों में आगे संशोधन करने के लिए बीमा विनियामक और विकास प्राधिकरण ( निवेश ) विनियम , 2000 , 16 अगस्त, 2000 को भारत के राजपत्र में अधिसूचित किया और भारत के राजपत्र में मई 2001 को संशोधित किया है , आगे 2 अप्रैल , 2002 को भारत के राजपत्र में संशोधन किया है और आगे में संशोधन 5 जनवरी , 2004 और आगे 31 जुलाई, 2008 को संशोधन किया है और आगे 8 फरवरी , 2013 में संशोधन पर अर्थात्: - 1. संक्षिप्त नाम और प्रारंभ :

1. ( 1 ) इन नियमों को बीमा विनियामक और विकास प्राधिकरण ( निवेश ) ( पांचवां संशोधन ) विनियम , 2013 कहा जा सकता है ।

(2) वे राजपत्र में उनके प्रकाशन की तारीख पर बल में आ जाएगा ।

2. "निवेश की संपत्ति " की परिभाषा के संशोधन :

नियमन 2 बीमा विनियामक और विकास प्राधिकरण ( निवेश ) विनियम, 2000 निम्नलिखित के साथ प्रतिस्थापित किया जाएगा :-

"परिभाषाएँ :

2. इन नियमों में, जब तक कि संदर्भ से अन्यथा अपेक्षित न हो ,-

(क) बीमा अधिनियम , 1938 ( 1938 का 4 ) ' अधिनियम'

(ख) निवेश आय , बिक्री पर लाभ मौजूदा निवेश और परिचालन अधिशेष/मोचन " धन की अभिवृद्धि" का अर्थ है ।

662G1/2013

(1) 2

THE GAZETTE OF INDIA EXTRAORDINARY

[PART III-SEC . 4] (2) वे राजपत्र में उनके प्रकाशन की तारीख से प्रभाव में आ जाएगा

2. विनियम 2 में संशोधनः

बीमा विनियामक और विकास प्राधिकरण ( निवेश ) विनियम, 2000 के विनियम 2. निम्नलिखित के साथ प्रतिस्थापित किया जाएगाः

"परिभाषाएँ

2 इन नियमों में , जब तक कि संदर्भ से अन्यथा अपेक्षित न हो , -

(क) ' अधिनियम' - बीमा अधिनियम , 1938 ( 1938 का 4)

(ख ) " धन की अभिवृद्धि" का अर्थ है निवेश पर आय, मौजूदा निवेश की बिक्री// मोचन पर लाभ और परिचालन अधिशेष;

( ग) " लेखा मानक" (एएस) का अर्थ है लेखा मानक के रूप में भारत के चार्टर्ड एकाउंटेंट्स संस्थान द्वारा सिफारिश की है और कंपनी अधिनियम 1956 के तहत' केन्द्र सरकार द्वारा अधिसूचित, या किसी भी उत्तराधिकारी अधिनियमन के अधीन बनाए गए लेखा मानकः

(घ ) " प्राधिकरण" का अर्थ है बीमा विनियामक और विकास प्राधिकरण अधिनियम, 1999 की धारा 3 की उप धारा ( 1 ) ( 1999 का 41 ) के तहत स्थापित बीमा विनियामक एवं विकास प्राधिकरण;

(ङ) "वित्तीय संजात का अर्थ है व्युत्पन्न के रूप में प्रतिभूति संविदा (विनियमन) अधिनियम, 1956 की धारा 2 के धारा (एए ) के तहत परिभाषित और अंतर्निहित एक अनुबंध है जो अपने मूल्य, ऋण प्रतिभूतियों और इस तरह के अन्य व्युत्पन्न अनुबंध में अंतर्निहित की ब्याज दरों जो कि प्राधिकरण द्वारा समय समय पर निर्धारित किया जा सकता है, से प्राप्त किया जा सकता है;

(च) " समूह" का अर्थ है: दो या दो से अधिक व्यक्तियों, व्यक्तियों का संघ, कंपनियों, ट्रस्टों, न्यासी, या कॉर्पोरेट निकायों , या उसके किसी संयोजन है , जो कि प्रत्यक्ष या परोक्ष रूप से ( एएस ) 2 में परिभाषित किसी अन्य संघ,, कॉर्पोरेट निकाय , संस्था और न्यास और ( ii ) व्यक्तियों का संघ जोकि प्राधिकरण द्वारा निर्धारित और समय समय इन नियमों के तहत निर्गत दिशा निर्देशों के अनुसार , उनके ऊपर पर महत्वपूर्ण प्रभाव और / नियंत्रण , आम ब्रांड नाम का उपयोग करते हैं या उपयोग की स्थिति में होने के लिऐ अथवा स्थापित किया जाता है;

(छ) "निवेश की संपत्ति" का अर्थ है निम्नलिखित में से किया गया निवेश

( 1 ) एक जीवन बीमा कंपनी के मामले में:

[ भाग III-खण्ड 4 ]

भारत का राजपत्र असाधारण

3

(क) सॉल्वेंसी मार्जिन, गैर - यूनिट लिंक्ड बीमा कारोबार का गैर- यूनिट रिज़र्व , पॉलिसीधारकों का भागीदारी गैर भागीदारी फंड प्रचलित मूल्य के आधार पर प्रतिनिधित्व करने के अनुसार शेयरधारकों के धन;

(ख) प्रचलित मूल्य के आधार पर पॉलिसीधारकों के धन , पेंशन, वार्षिकी व्यापार और समूह व्यापार ;

(ग) 'पॉलिसीधारकों के यूनिट लिंक्ड बीमा कारोबार के यूनिट रिज़र्व उनके बाजार मूल्य पर जो कि इन नियमों के तहत समय समय पर जारी किए गए दिशा निर्देशों के अनुसार

(2) एक जनरल बीमा कंपनी के मामले में:

(क) सॉल्वेंसी मार्जिन और प्रचलित मूल्य पर पॉलिसीधारक फंड के आधार पर प्रतिनिधित्व शेयरधारकों का धन के रूप में बैलेंस शीट दिखाया गया हो जोकि बीमा विनियामक और विकास प्राधिकरण ( बीमा कंपनियों की वित्तीय वक्तव्यों और लेखा परीक्षकों की रिपोर्ट तैयारी) विनियम, 2000 , लेकिन विविध व्यय शीर्षक में प्रदर्शित मदों को छोड़कर|

(ज) मुद्रा बाजार के उपकरण

मुद्रा बाजार के साधन में लघु अवधि के फंड जिनकी परिपक्वता अवधि एक साल से अधिक एक साल से अधिक नहीं हो , समावेश करना होगाः

समावेश उपकरणों निम्नलिखित है :

1. सेबी (क्रेडिट मूल्यांकन किया आईएनजी एजेंसियां) के तहत पंजीकृत एक क्रेडिट रेटिंग एजेंसी द्वारा मूल्यांकन जमा के प्रमाणपत्र , 1999;

2. वाणिज्यिक सेबी (क्रेडिट मूल्यांकन किया आईएनजी एजेंसियां) के तहत पंजीकृत एक क्रेडिट रेटिंग एजेंसी द्वारा रेटेड कागज , 1999 ;

3. रेपो, रिवर्स रेपो

4. कोषागार बिल

5.कॉल, सूचना, मीयादी मुद्रा

6. इन नियमों की अनुसूचियों I तथा II के अनुसार सीबीएलओ.

7. कोई अन्य उपकरण के रूप में प्राधिकरण द्वारा निर्धारित किया जा सकता है

(झ) "प्रोमोटर " का अर्थ है आईआरडीए के 2 के तहत (एम) (पूंजी की जीवन बीमा कंपनियों द्वारा जारी) विनियम 2011 के तहत नियम 2( एम) में परिभाषित प्रोमोटर है 4

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III- SEC. 4] (ञ) " प्रधान अधिकारी" का अर्थ है कोई भी व्यक्ति को एक बीमा कंपनी के प्रबंधन के साथ जुड़ा हुआ है या कोई अन्य व्यक्ति जिसे प्राधिकरण द्वारा मान्यता देते कोई नोटिस दिया गया होगा.

यहाँ इन विनियमों में अपरिभाषित परंतु बीमा अधिनियम , 1938 अथवा बीमा विनियामक और विकास प्राधिकरण अधिनियम , 1999 में परिभाषित सभी शब्दों और अभिव्यक्तियों के अर्थ क्रमशः वहीहोंगे जो उन अधिनियमों में उनके लिए निर्दिष्ट किये गये हैं ।

3. विनियमन 3 के संशोधनः

3 विनियमन 3 बीमा विनियामक और विकास प्राधिकरण ( निवेश) विनियम , 2000 निम्नलिखित के साथ प्रतिस्थापित किया जाएगाः

"निवेश का विनियमन"

3. एक जीवन बीमा कंपनी , इन नियमों के उद्देश्य के लिए निवेश, और हर समय में निवेश रखने के लिए करते हैं, निवेश नियंत्रित फंड का हिस्सा बनाने के रूप में नीचे के रूप में अधिनियम की धारा 27 ए में परिभाषित आस्तियोंः

क. जीवन बीमा कारोबार के सभी धन और एक साल अक्षय शुद्ध समूह अवधि बीमा व्यवसाय (औवाईआरजीटीए) , और गैर इकाई भंडार यूनिट लिंक्ड जीवन बीमा व्यापार की सभी श्रेणियों के, 4 विनियमन के प्रति के रूप में

ख. पेंशन वार्षिकी, और समूह व्यापार के सभी धन के रूप में [ 5 नियमन के अनुसार 2 विनियमन ( घ) के आईआरडीए (बीमांकिक रिपोर्ट और सार) विनियम, 2000 के तहत परिभाषित ] , और

ग . इकाई 6 विनियमन प्रति यूनिट लिंक्ड धन की सभी श्रेणियों के हिस्से के रूप में सुरक्षित रखता है "

4. नई विनियमन 4 सम्मिलित करें:

बीमा विनियामक और विकास प्राधिकरण ( निवेश ) विनियम , 2000 के लिए निम्नलिखित नई विनियमन 4 सम्मिलित करें: -

"4 27 धारा या 27ए अधिनियम के प्रतिकूल प्रभाव डाले बिना, हर जीवन बीमा के कारोबार पर बीमाकर्ता कंपनी के निवेश , और विनियमन 3 (क) में सभी समय पर अपने निवेश की संपत्ति के निवेश के रूप में परिभाषित रखना (करेगा . पेंशन से संबंधित धनराशि के अलावा अन्य और जनरल वार्षिकी और समूह व्यापार यूनिट और यूनिट लिंक्ड व्यापार के सभी निम्नलिखित तरीके में) श्रेणियों के भंडारः [ भाग III-खण्ड 4 ]

भारत का राजपत्र असाधारण

5

संख्या

निवेश के प्रकार

धन के लिए प्रतिशत नियमन 3 (क) के तहत के रूप में

(i ) केन्द्र सरकार की प्रतिभूतियों

25% से कम नहीं

(ii) केन्द्र सरकार की प्रतिभूतियों , राज्य सरकार की प्रतिभूतियों या अन्य अनुमोदित प्रतिभूतियों

50% से कम नहीं (उपर्युक्त (1) सहित)

(iii)

50% से अधिक नहीं

15% से अधिक नहीं निवेश स्वीकृत अधिनियम की धारा 27ए और अन्य निवेश के रूप में निर्दिष्ट 27ए अधिनियम की धारा (2) में निर्दिष्ट के रूप में है और मैं इन नियमों का कार्यक्रम तय करने के लिए के लिए , (सभी एक साथ लिया गया है) के रूप में 9 नियमन में निर्दिष्ट एक्सपोजर । विवेकपूर्ण मानदंडों के अधीनः

(iv)

अन्य निवेश के रूप में अधिनियम की धारा 27ए (2) के तहत निर्दिष्ट, रूप में 9 विनियमन में निर्दिष्ट एक्सपोजर / विवेकपूर्ण मानदंडों के अधीनः

(v) आवास और बुनियादी ढांचे में अंशदान या की खरीद के रूप में निवेशः

ए हाउसिंग में निवेश

आवास और बुनियादी ढांचे में कुल निवेश उपर्युक्त हाउसिंग एंड इंफ्रास्ट्रक्चर (यानी, ) सभी श्रेणियों क. / हडको और राष्ट्रीय आवास बैंक के बांड डिबेंचर

(i), (ii) (iii) और ( iv) में निवेश शामिल होगा 3

नियमन 3 ए के अनुसार निधि का 15% से कम नहीं होना चाहिए ख . हाउसिंग फाइनेंस कंपनियों की या तो विधिवत राष्ट्रीय आवास बैंक द्वारा मान्यता प्राप्त है, घर के निर्माण गतिविधियों के लिए, या सरकार द्वारा विधिवत गारंटी या सेबी ( क्रेडिट रेटिंग एजेंसियों) 1999 के तहत पंजीकृत एक क्रेडिट रेटिंग एजेंसी द्वारा 'एए' से कम नहीं की वर्तमान रेटिंग ले / बांड डिबेंचर ,

ग . अंतर्निहित आवास ऋण के साथ आस्ति समर्थित प्रतिभूतियों , इन नियमों के तहत समय समय पर जारी दिशा निर्देशों में

662 GI/13-2 6

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC . 4 ]

संख्या

निवेश के प्रकार

धन के लिए प्रतिशत नियमन 3 (क) के तहत के रूप में विनिर्दिष्ट मानदंडों को संतोषजनक का अनुसरण होना चाहिए.

बी बुनियादी ढांचे में निवेश

(स्पष्टीकरणः सदस्यता या बांड / डिबेंचरों , इक्विटी और अंतर्निहित बुनियादी ढांचे की संपत्ति के साथ परिसंपत्ति समर्थित प्रतिभूतियों की खरीद इस आवश्यकता के प्रयोजन के लिए अर्हता प्राप्त करेंगे .

'इंफ्रास्ट्रक्चर सुविधा' अर्थ है के रूप में बीमा विनियामक एवं विकास प्राधिकरण के 2 विनियमन संशोधन ( भारतीय बीमा कंपनियों का पंजीकरण ) विनियम, 2008 के धारा (ज) के रूप में दी समय समय पर संशोधन

नोटः उपर्युक्त श्रेणी ( i) और ( ii ) के तहत किए गए निवेश आवास और बुनियादी ढांचे में निवेश के रूप में माना जा सकता है, बशर्ते संबंधित सरकार ऐसी प्रतिभूति जारी करे जोकि विशेष रूप से बुनियादी सुविधा 'के रूप में निर्दिष्ट क्षेत्रों में से किसी की जरूरतों को पूरा कर सके,

5. नई विनियमन 5 डालें:

बीमा विनियामक और विकास प्राधिकरण ( निवेश ) विनियम, 2000 के लिए निम्नलिखित नई विनियमन 5 सम्मिलित करें: -

" 5. अधिनियम की धारा 27 या 27ए प्रतिकूल प्रभाव डाले बिना, हर पेंशन वार्षिकी, और समूह व्यापार पर बीमाकर्ता कंपनी के रूप में [2 विनियमन ( घ) के आईआरडीए ( बीमांकिक रिपोर्ट और सार) विनियम , 2000 के तहत परिभाषित] निवेश और सब पर होगा बार रखने के लिए [ भाग III-खण्ड 4 ]

भारत का राजपत्र असाधारण

:

7

निम्नलिखित तरीके से उसकी पेंशन वार्षिकी, और समूह के कारोबार के निवेश की संपत्ति का निवेशः

संख्या

निवेश के प्रकार

( i) केन्द्र सरकार की प्रतिभूतियों

(ii )

नियमन 3 के तहत धन के लिए प्रतिशत (ख)

20% कम से कम नहीं

केन्द्र सरकार की प्रतिभूतियों, राज्य सरकार की प्रतिभूतियों या अन्य अनुमोदित प्रतिभूतियों (iii)

40% कम से कम नहीं (उपर्युक्त (1 ) सहिंत)

60% से अधिक नहीं स्वीकृत निवेश में निवेश किया जाना शेष है , मैं अनुसूची में निर्दिष्ट किया जाता है, के रूप में 9 विनियमन में निर्दिष्ट एक्सपोजर / विवेकपूर्ण मानदंडों के अधीन.

नोट: इस विनियमन के प्रयोजनों के लिए कोई ' अन्य निवेश के रूप में अधिनियम की 27ए (2) के तहत निर्दिष्ट के अंतर्गत पड़ने निवेश किया जाएगा "

6. नई विनियमन 6 सम्मिलित करें:

बीमा विनियामक और विकास प्राधिकरण ( निवेश) विनियम, 2000 के लिए निम्नलिखित नई विनियमन 6 सम्मिलित करें: -

" 6 यूनिट बीमा कारोबार लिंक्डः हर बीमा कंपनी निवेश और सभी समय पर 3 विनियमन (ग) के तहत अपने अलग कोष (ओं) का निवेश स्खने संरक्षक स्तर पर अंतर्निहित प्रतिभूतियों के साथ लिंक बिजनेस यूनिट के प्रति निवेश के पैटर्न के लिए की पेशकश के रूप में करेगा और नीति धारकों जहां इकाइयों संपत्ति है जो दोनों विक्रेय और सरलता से वसूली योग्य है की श्रेणियों के लिए जुड़े हुए हैं के द्वारा अनुमोदित है . हालांकि स्वीकृत निवेश में निवेश ऐसे कोष (ओं ) के कम से कम 75 % ऐसे प्रत्येक अलग फंड मैं नहीं होगा. "

7. विनियमन 4 संशोधनः

विनियमन बीमा विनियामक एवं विकास प्राधिकरण (निवेश) विनियम, 2000 के 4, निम्नलिखित के साथ प्रतिस्थापित किया जाएगाः

"निवेश का विनियमन 8

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC. 4 ]

7 सामान्य बीमा व्यापार पूर्वाग्रह अधिनियम की धारा 27 बी बिना हर जनरल बीमाकर्ता निवेश (आरोग्य बीमाकर्ता सहित ) और सभी समय पर रखने के लिए नीचे निर्धारित तरीके में अपने निवेश की संपत्ति का निवेश करेगाः

संख्या

निवेश के प्रकार

;

निवेश की संपत्ति का प्रतिशत

20% से कम नहीं (i ) केन्द्र सरकार की प्रतिभूतियों

(ii) केन्द्र सरकार की प्रतिभूतियों , राज्य सरकार की प्रतिभूतियों या अन्य अनुमोदित प्रतिभूतियों

30% से कम नहीं (( उपर्युक्त ( 1) सहित)

70% से अधिक नहीं (iii) निवेश के रूप में स्वीकृत अधिनियम और अन्य निवेश की धारा 27 बी में निर्दिष्ट अधिनियम और अनुसूची द्वितीय धारा 27 बी (3 ) इन नियमों के लिए , (सभी एक साथ लिया गया है) के रूप में

(iv)

अधिक से अधिक 25%

में निर्दिष्ट एक्सपोजर / विवेकपूर्ण विनियमन 9 मानदंडों के अधीन में निर्दिष्ट के रूप में:

अन्य निवेश रूप में 27 बी अधिनियम की धारा (3 ) के तहत निर्दिष्ट, रूप में विनियमन 9 में निर्दिष्ट एक्सपोजर / विवेकपूर्ण मानदंडों के अधीनः

(v) आवास और राज्य सरकार को आवास और अग्निशमन उपकरणों लिए अंशदान या की खरीद के रास्ते से, ऋणः

ए हाउसिंग में निवेश

आवास में कुल निवेश ( यानी, ) श्रेणियों में निवेश (i ), (ii) (iii) और ( iv) एक साथ लिया ऊपर निवेश एसेट्स के 5% से कम नहीं होगा .

क. हडको द्वारा जारी बांड डिबेंचर , राष्ट्रीय आवास बैंक

ख . हाउसिंग फाइनेंस कंपनियों की या तो विधिवत राष्ट्रीय आवास बैंक द्वारा मान्यता प्राप्त है , घर के निर्माण गतिविधियों के लिए, या सरकार द्वारा विधिवत गारंटी या सेबी ( क्रेडिट रेटिंग एजेंसियों के लिए ) 1999 के तहत पंजीकृत

इंफ्रास्ट्रक्चर में कुल निवेश (यानी, ) श्रेणियों में निवेश ( i ) , [ भाग III-खण्ड 4]

भारत का राजपत्र असाधारण

9

संख्या

निवेश के प्रकार

निवेश की संपत्ति का प्रतिशत

एक क्रेडिट रेटिंग एजेंसी द्वारा ' एए' से कम नहीं की वर्तमान रेटिंग ले / बांड डिबेंचर.

(ii) ( iii) और (iv) एक साथ लिया ऊपर निवेश की संपत्ति 10% से कम नहीं होगा.

ग. अंतर्निहित आवास ऋण के साथ आस्ति समर्थित प्रतिभूतियों, इन नियमों के तहत समय - समय पर जारी दिशा निर्देशों में विनिर्दिष्ट मानदंडों को संतोषजनक.

बी इन्फ्रास्ट्रक्चर में निवेश

(स्पष्टीकरणः सदस्यता या बांड / डिबेंचरों , इक्विटी और अंतर्निहित बुनियादी ढांचे की संपत्ति के साथ परिसंपत्ति समर्थित प्रतिभूतियों की खरीद इस आवश्यकता के प्रयोजन के लिए अर्हता प्राप्त करेंगे .

'इन्फ्रास्ट्रक्चर सुविधा' का अर्थ है के रूप में बीमा विनियामक एवं विकास प्राधिकरण के 2 विनियमन ( भारतीय बीमा कंपनियों का पंजीकरण) विनियम ( संशोधन) , 2008 के धारा (ज) के रूप में दी समय समय पर संशोधन किया जाएगा.

नोटः श्रेणी ( i ) और ( ख) के ऊपर के तहत किए गए निवेश आवास या बुनियादी ढांचे में निवेश के रूप में माना जा सकता है , जैसा भी मामला हो , संबंधित सरकार के मुद्दों में सुरक्षा प्रदान की विशेष रूप के रूप में निर्दिष्ट क्षेत्रों में से किसी की जरूरतों को पूरा करने के 'बुनियादी सुविधा'

66201/ 13-3 10

THE GAZETTE OF INDIA EXTRAORDINARY

[PART III -SEC . 4] 8. नई विनियमन 8 सम्मिलित करें:

बीमा विनियामक और विकास प्राधिकरण (निवेश) विनियम , 2000 के लिए निम्नलिखित नई विनियमन 8 सम्मिलित करें: -

8 पुनर्बीमा व्यापार हर पुनर्बीमाकर्ता भारत में पुनर्बीमा व्यापार पर ले जाने का निवेश और हर समय निवेश में एक ही तरीके से अपने निवेश की संपत्ति रखने के रूप में 7 नियमन में स्थापित करेगा

9. नोट का संशोधन विनियमन 4 के अंत में संलग्नः

बीमा विनियामक और विकास प्राधिकरण ( निवेश) विनियम, 2000 विनियमन 4 के अंत में संलग्न नोट , निम्नलिखित के साथ प्रतिस्थापित किया जाएगाः

: विनियम 3 से 8के प्रयोजन के लिए नोट

1 1. संपत्ति या उपकरणों , जो बाजार अभ्यास के प्रति के रूप में मूल्यांकन किया जा रहा है में सक्षम हैं में सभी निवेश , ऐसी संपत्ति या उपकरणों की क्रेडिट रेटिंग के आधार पर किया जाएगा. अनुमोदित नहीं निवेश उपकरणों में किया जाएगा, अगर इस तरह के उपकरणों रेटेड सक्षम हैं , लेकिन रेटेड नहीं कर रहे हैं

2. दर्जा सेबी (क्रेडिट मूल्यांकन किया आईएनजी एजेंसियां) के तहत पंजीकृत एक क्रेडिट रेटिंग एजेंसी द्वारा किया जाना चाहिए , 1999

3. कॉरपोरेट बॉन्ड या डिबेंचर ए.ए. से कम नहीं है या अपने समकक्ष और पी 1 या अल्पावधि बांड, डिबेंचर, जमा और वाणिज्यिक पत्र का प्रमाण पत्र, एक क्रेडिट रेटिंग एजेंसी द्वारा, सेबी (क्रेडिट रेटिंग एजेंसियों के लिए) के तहत पंजीकृत है, 1999 के लिए बराबर रेटिंग होगा रेटेड 'के रूप में स्वीकृत 'निवेश माना जाता है

4. एक अखिल भारतीय वित्तीय भारतीय रिजर्व बैंक द्वारा इस तरह के रूप में मान्यता प्राप्त संस्थानों द्वारा जारी ऋण साधन की रेटिंग 'एए' या बराबर रेटिंग का होगा. इस ग्रेड के मामले में निवेश निवेश बीमा कंपनी की आवश्यकताओं को पूरा करने के लिए उपलब्ध नहीं हैं और निवेश बीमा कंपनी की निवेश समिति के रूप में उसी के बारे में पूरी तरह से संतुष्ट हो जाता है, तो, के लिए कारणों निवेश समिति की मिनट में दर्ज करने के लिए , निवेश समिति ' ए +' या समकक्ष के रूप में एक क्रेडिट रेटिंग एजेंसी, सेबी के तहत पंजीकृत (क्रेडिट रेटिंग एजेंसियां) विनियम, 1999 के द्वारा किए गये मूल्यांकन की तुलना में कम नहीं की वर्तमान रेटिंग ले उपकरणों में निवेश को अनुमोदित कर सकते हो , ' के रूप में स्वीकृत निवेश' माना जाता है [ भाग III-खण्ड 4 ]

भारत का राजपत्र असाधारण

11

5. नियमों, 4 , 5 , 6, 7 और 8 के तहत स्वीकृत निवेश जो निर्धारित न्यूनतम रेटिंग से डाउनग्रेड कर रहे हैं स्वचालित रूप से 'निवेश' के तहत निवेश के पैटर्न के उद्देश्य के "अन्य निवेश श्रेणी " के लिए फिर से वर्गीकृत किया जाना चाहिए

6. एक पंजीकृत स्टॉक एक्सचेंज पर सूचीबद्ध इक्विटी शेयरों में निवेश सक्रिय रूप से कारोबार और तरल उपकरणों अर्थात में बनाया जाना चाहिए , इक्विटी के रूप में परिभाषित किया उन लोगों की तुलना में अन्य शेयरों बारीकी सेबी नियमों और दिशा निर्देशों के बारे में समय के लिए समय से आपसी धन मैं सेबी द्वारा निर्गत शासी प्रति के रूप में कारोबार

7 (क), मामले का जीवन बीमा कंपनी (केन्द्र सरकार की प्रतिभूतियों , राज्य सरकार की प्रतिभूतियों या अन्य अनुमोदित प्रतिभूतियों सहित) में ऋण उपकरणों में निवेश के 75% से कम नहीं है और ऋण उपकरणों में निवेश का कम से कम 65% (केन्द्र सरकार की प्रतिभूतियों सहित सामान्य बीमा कंपनी के मामले में राज्य सरकार की प्रतिभूतियों या अन्य अनुमोदित प्रतिभूतियों) संप्रभु ऋण, दीर्घकालिक और संप्रभु ऋण , पी 1 + या अल्पावधि उपकरणों के लिए बराबर के लिए एएए या समकक्ष रेटिंग में होगा . यह अलग कोष (ओं ) यूनिट लिंक्ड व्यापार के मामले में लागू करेगा

(ख) 5% से अधिक और 3 विनियमन (एक ) और जीवन बीमा के मामले में ऋण उपकरणों (केन्द्र सरकार की प्रतिभूतियों , राज्य सरकार की प्रतिभूतियों या अन्य अनुमोदित प्रतिभूतियों सहित) में विनियमन 3 (ग) के तहत नहीं % (केन्द्र सरकार की प्रतिभूतियों , राज्य सरकार की प्रतिभूतियों या अन्य अनुमोदित प्रतिभूतियों सहित ) सामान्य बीमा कंपनी के मामले में ऋण उपकरणों में निवेश की लंबी अवधि के लिए एक या नीचे या समकक्ष रेटिंग के एक दर्जा करेगा

(ख) ( ग) नहीं निवेश 3 नियमन के तहत धन के अन्य निवेश में किया जा सकता है

(घ) ऋण उपकरणों में निवेश ए.ए. रेटेड (ए.ए. ऋण) या नीचे अन्य निवेश के हिस्से के रूप में करेगा

8. इस बात पर बल दिया है कि रेटिंग बीमाकर्ता की ओर से उचित जोखिम विश्लेषण और प्रबंधन की जगह नहीं चाहिए . बीमाकर्ता का जोखिम विश्लेषण के अनुरूप उत्पाद की जटिलता (एस) और उनकी जोत के माद्दा आचरण करना चाहिए , या ओ ए सकता है इस तरह के निवेश से बचना 12

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC . 4 ] 10. विनियमन 5 के संशोधनः

बीमा विनियामक और विकास प्राधिकरण ( निवेश) विनियम , 2000 के विनियमन 5, निम्नलिखित के साथ प्रतिस्थापित किया जाएगाः

9. एक्सपोजर / विवेकपूर्ण मानदंड

27ए धारा और अधिनियम निम्न जोखिम मानदंडों के अनुसार हर बीमा कंपनी के रूप में अपने निवेश की सीमा होगा 27 बी में निहित कुछ प्रतिकूल प्रभाव डाले बिनाः

ए के निवेश की संपत्ति के लिए एक्सपोजर मानदंडोंः

1. (क) जीवन बीमा कारोबार के सभी धन और एक साल अक्षय शुद्ध समूह अवधि बीमा व्यवसाय ( औवाईआरजीटीए) , और गैर इकाई भंडार यूनिट के सभी श्रेणियों के जीवन बीमा कारोबार से जुड़े

(ख ) पेंशन वार्षिकी, और समूह व्यापार के सभी धन के रूप में विनियमन 2(घ ) के आईआरडीए (बीमांकिक रिपोर्ट और सार) विनियम, 2000 के तहत परिभाषित] (ग ) इकाई भंडार यूनिट लिंक्ड धन की सभी श्रेणियों के भाग , विनियमन 6 के अनुसार " जीवन, पेंशन वार्षिकी, और समूह के कारोबार और यूनिट लिंक्ड बीमा कारोबार के भीतर प्रत्येक अलग फंड ( प्रमोटर समूह जोखिम के लिए छोड़कर) जनरल इंश्योरेंस कारोबार, 2.

3. पुन बीमा व्यापार

अधिनियम के अनुसार दोनों स्वीकृत निवेश के लिए अनुसूची, और मैं इन विनियमों की द्वितीय अनुसूची, और अन्य निवेश के रूप में 27ए (2 ) और अधिनियम की 27 बी (3 ) के तहत अनुमति दी है के रूप में के तहत किया जाएगा .

ए 'निवेशी' कंपनी के लिए अधिकतम प्रदर्शन सीमा (इक्विटी, ऋण, और अन्य निवेश के साथ लिया) (ए.1.ए, ए.1.बी , ए.1. c सब एक साथ लिया बिंदु के तहत सभी निवेश की संपत्ति से बी ) (ए.2) और (ए.3 ) ऊपर उल्लेख किया है , निम्न में से कम से अधिक नहीं होगी;

(i) विनियमन 2 ( छ) ( 1 ), 2 विनियमन ( छ) (2) के तहत निवेश की संपत्ति के 10 % की एक राशि

(ii ) राशि का एक समग्र बिंदु (एक) के तहत गणना और (ख ) निम्न तालिका भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III-खण्ड 4 ]

निवेश के प्रकार (1)

सीमा 'निवेशी' कंपनी के लिए (2)

13

सीमा उ‌द्योग क्षेत्र जो निवेशी कंपनी है के लिए (4)

निवेशी कंपनी के

पूरेसमूह के लिए

सीमा

(3)

10% * बकाया इक्विटी शेयरों (अंकित मूल्य)

ए.1 बिंदु के तहत 15% से अधिक नहीं राशि का (एक) या ए.1 .

क 'इक्विटी' , वरीयता शेयरों, परिवर्तनीय डिबेंचरों में निवेश.

या जीवन बीमा कंपनियों के मामले में ए.1 (ए) , ए.1 . (बी) , ए.1 (सी) (अलग माना जाता है . ) बिंदु के तहत राशि का 10%

सामान्य बीमाकर्ता / पुनर्बीमाकर्ता के मामले

ए.1 बिंदु के तहत किसी भी औ‌द्योगिक क्षेत्र में बीमा कंपनी द्वारा निवेश राशि का 15% से अधिक नहीं हो ( एक) या ए.1 . ( ख) या ए.1 . या ( ग) या ऐ .2 या ए.3 चाहिए . या निवेश परिसंपत्ति का 15%, जो भी कम हो

(ख) या ए.1 . (ग) या निवेश की संपत्तिकी ए.2 या ए .3 या 15% में सभी कंपनियों को समूह से संबंधित है, जो भी कम हो

ए.2 या ए.3 के तहत राशिका 10% अलग जो भी कम हो प्रमोटर ग्रुप से संबंधित

पेड अप शेयर पूंजी, निः शुल्क

ख/ ऋण ऋण में निवेश और / (पुनर्मूल्यांकन

नोटः औ‌द्योगिक क्षेत्र में राष्ट्रीय औ‌द्योगिक वर्गीकरण (सभी आर्थिक गतिविधियां) की तर्ज में वर्गीकृत किया जाएगा 2008 [ एनआईसी] क्षेत्र, बुनियादी ढांचा क्षेत्र को छोड़कर सभी क्षेत्रों के लिए एक्सपोजर आर से एकडिवीजन स्तर पर वित्तीय और बीमा गतिविधियों के लिए गणना की थी. जोखिम अनुभाग स्तर पर होगा.

कंपनियों में किए गए निवेश के संपर्क में नोटों के तहत 7

प्वाइंट के

अनुसार किया

आरक्षित को छोड़कर) भंडार और । 'निवेशी कंपनी के बांड और डिबेंचर के 10 % *

जाएगा 9

या

'बुनियादी ढांचे' निवेश के लिए संपर्क करने के लिए नोट के अधीन हैं: 1 , 2, 3 , 4 और नीचे उल्लेख किया

नियमन करने

के लिए बनाया

ए.1 बिंदु के तहत 10% राशि (एक) या ए.1 . (ख) या ए .1. (ग) जीवन बीमा कंपनियों के मामले में अलग आइटम 'एक' ऊपर से अन्य विनियमन अधिनियम के प्रति के रूप में किसी भी अन्य निवेश की अनुमति दी.

662G1/13-4 [PART III- SEC . 4 ] THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

14

सीमा उ‌द्योग क्षेत्र जो निवेशी कंपनी है के लिए (4)

सीमा ' निवेशी' कंपनी के लिए (2)

निवेश के प्रकार (1)

निवेशी कंपनी के

पूरेसमूह के लिए

सीमा

(3)

से विचार ऊपर . ए .2 या ए.3 के तहत सामान्य बीमाकर्ता / पुनर्बीमाकर्ता के मामले में एक राशि जो भी कम है.

* 2 विनियमन ( छ) ( 1 ) और 2 विनियमन (छ) उल्लेख आकार के तहत, ( * ) उपरोक्त तालिका में चिह्नित सीमा ( 2 ) के अर्थ के भीतर इक्विटी में निवेश के लिए निवेश की संपत्ति होने बीमा कंपनियों के मामले में , वरीयता शेयरों , परिवर्तनीय डिबेंचरों, ऋण , ऋण या अधिनियम / नियमों के तहत किसी भी अन्य निवेश की अनुमति दी, नीचे के रूप में प्रतिस्थापित हो जाएगी:

सीमा 'निवेशी' कंपनी के लिए

निवेश संपत्ति

ऋण

इक्विटी

250000 करोड़ रुपए या उससे अधिक रुपये

15 % शेयर पूंजी का भुगतान, निर्बंध आरक्षित निधियां(पुनर्मूल्यांकन आरक्षित को छोड़कर) और । डिबेंचर, बांड

बकाया इक्विटी शेयरों (अंकित मूल्य) के 15%

बकाया इक्विटी शेयरों (अंकित मूल्य ) के 12%

12% शेयर पूंजी का भुगतान, निर्बंध आरक्षित निधियां (पुनर्मूल्यांकन आरक्षित को छोड़कर) और / डिबेंचर, बांड

रु. 50000 करोड़ रुपए है , लेकिन रुपये से भी कम है. 250000 करोड़ रुपए

रुपए से कम है. 50000 करोड़ रुपए

10% शेयर पूंजी का भुगतान , निर्बाध आरक्षित निधियां(पुनर्मूल्यांकन आरक्षित को छोड़कर) और । डिबेंचर , बांड

बकाया इक्विटी शेयरों (अंकित मूल्य) के 10% [ भाग III-खण्ड 4]

भारत का राजपत्र असाधारण

15 नोटः

1 उद्‌द्योग क्षेत्र मानदंडों 'इन्फ्रास्ट्रक्चर सुविधा क्षेत्र के रूप में आईआरडीए के 2 विनियमन (ज) ( भारतीय बीमा कंपनियों का पंजीकरण ) विनियम, 2000 के तहत परिभाषित के रूप में समय पर संशोधन में किए गए निवेश के लिए लागू नहीं होगा . एनआईसी समय वर्गीकरण ' इन्फ्रास्ट्रक्चर' सुविधा में किए गए निवेश के लिए लागू नहीं होगा

2 इंफ्रास्ट्रक्चर डेट फंड (आईडीएफ) में निवेश, केन्द्रीय सरकार द्वारा समर्थित के रूप में प्राधिकरण द्वारा अनुमोदित मामले के आधार पर एक मामले पर, बुनियादी ढांचे में निवेश के लिए गिना किया जाएगा.

3 एक पब्लिक लिमिटेड ' इंफ्रास्ट्रक्चर निवेशी कंपनी' एक्सपोजर बकाया इक्विटी शेयरों की इक्विटी के मामले में 20% (अंकित मूल्य) हो जाएगा (या ) इक्विटी प्लस ( पुनर्मूल्यांकन आरक्षित को छोड़कर) निर्बाध आरक्षित निधियां प्लस डिबेंचर / एक साथ लिया बांड की 20% में ऋण राशि (या ) के विनियमन 9 (बी) (i ) के तहत मामला है, जो भी कम है . 20% ऊपर उल्लेख किया है, आगे एक अतिरिक्त 5 % से बढ़ा जा सकता है, अकेले ऋण उपकरणों के मामले में निदेशक मंडल के पूर्व अनुमोदन के साथ . ऋण उपकरणों की बकाया अवधि, उपरोक्त तालिका में निर्धारित जोखिम से परे, एक बुनियादी सुविधाओं निवेशी कंपनी में निवेश के समय में 5 साल से कम नहीं होना चाहिए . इक्विटी निवेश, एक कॉपरिट / पीएसयू को लागू नहीं होगी की एक पूर्ण स्वामित्व वाली सहायक कंपनी के प्राथमिक जारी करने के मामले में लाभांश धारा ( 1 ) 27ए (एल) और ( 1 ) अधिनियम की 27बी (ज) के. प्रति के रूप में ट्रैक रिकॉर्ड के मामले में होल्डिंग कंपनी है. लेकिन सभी एक 'बुनियादी ढांचे निवेशी कंपनी' में किए गए निवेश समूह / प्रवर्तक समूह जोखिम मानदंडों के अधीन किया जाएगा.

4 एक बीमा कंपनी है , निवेश के समय में, समूह / प्रवर्तक समूह ऋण मानदंड के अधीन कर सकते हैं, परियोजना लागत का 20% की एक अधिकतम ( के रूप में एक सक्षम शरीर द्वारा निर्णय लिया गया है) एक पब्लिक लिमिटेड विशेष प्रयोजन वाहन ( एसपीवी ) बुनियादी ढांचे में लगे निवेश क्षेत्र स्वीकृत प्रदान की निवेश के एक भाग के रूप में (या ) विनियमन 9 (बी) ( i) , जो भी कम हो, के तहत राशिः'

क. ऐसे निवेश ऋण में है

ख. मूल कंपनी पूरे बढ़ाया ऋण और एसपीवी के ब्याज के भुगतान की गारंटी देता है ग. मूल या ब्याज में और यदि नियत तारीख के 90 दिनों के भीतर भुगतान नहीं किया है , इस तरह के ऋण अन्य निवेश के तहत वर्गीकृत किया जाएगा .

घ. मूल कंपनी ( औं) के नवीनतम उपकरण ए.ए. रेटिंग से कम नहीं 16

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC . 4]

ङ. यह गारंटी मूल कंपनी के निवल मूल्य के 20 % से अधिक नहीं होनी चाहिए मूल कंपनी के मौजूदा गारंटी सहित देता है यदि कोई हो,

च. यदि मूल कंपनी असूचीगत है तो उसके निवल मूल्य 500 करोड़ रुपए रु से कम नहीं होगा. यदि मूल कंपनी (औ) राष्ट्रव्यापी टर्मिनलों 250 करोड़ रुपए (औं) के शुद्ध असूचीगत अगर , लायक रुपये से कम नहीं होगी . 500 करोड़ रुपए या जहां मूल कंपनी (औ ) राष्ट्रव्यापी टर्मिनलों होने वा ला स्टॉक एक्सचेंजों पर सूचीबद्ध है , तो उसके निवल मूल्य रुपए 50 करोड़ रुपए से कम नहीं होगा .

निवेश समिति को लगातार इस तरह के निवेश के जोखिम का मूल्यांकन करना चाहिए और आवश्यक सुधारात्मक कार्रवाई करे जहां मूल कंपनी ( औ) एक से अधिक एसपीवी बनाया हुआ है

5 प्रतिभूतिकृत संपत्ति में निवेश [गिरवी समर्थित प्रतिभूतियों ( एमबीएस) / परिसंपत्ति समर्थित प्रतिभूतियों (एबीएस ) / सुरक्षा प्राप्तियां ( एसआर ) दोनों अनुमोदित और अन्य निवेश की श्रेणी के अंतर्गत जीवन कंपनियों के मामले में निवेश की संपत्त्तिः का 10% और गैर जीवन कंपनियों के मामले में निवेश संपत्ति का 5 % से अधिक नहीं होगा . अंतर्निहित हाउसिंग या इंफ्रास्ट्रक्चर एसेट्स के साथ एमबीएस / एबीएस में स्वीकृत निवेश जीवन कंपनियों के मामले में निवेश की संपत्ति के 10% से अधिक नहीं हो और गैर- जीवन कंपनियों के मामले में अधिक से अधिक 5 %. किसी भी अंतर्निहित संपत्ति आवास या बुनियादी सुविधाओं के साथ एमबीएस/ एबीएस , अगर नीचे डाउनग्रेड एएए या समकक्ष अन्य निवेश के रूप में पुनर्वर्गीकृत किया जाएगा.

6 अधिनियम की धारा 27ए ( 1 ) ( एन) के तहत अचल संपत्ति में निवेश के समय से अधिक के निवेश का समय नहीं है, निम्न का 5% से अधिक नहीं हो (क) सामान्य बीमा कंपनी के मामले में निवेश, की संपत्ति और (ख ) जीवन बीमा के मामले में पेंशन वार्षिकी, और समूह धन.

7 उपरोक्त तालिका में उल्लेखित जोखिम सीमा के अधीन रहते हुए , एक बीमा कंपनी सभी 'प्रमोटरों समूहों से संबंधित कंपनियों में अपने कुल निवेश का कुल में 5 % से अधिक का निवेश नहीं होगा. सभी प्रमोटर समूह से संबंधित कंपनियों में किए गए निवेश की प्राइवेट प्लेसमेंट का रास्ता ( इक्विटी) द्वारा या असूचीगत उपकरणों में नहीं बनाया जा सकता (जमा और सावधि जमाओं की इक्विटी, ऋण प्रमाणपत्र ( 27ए धारा (9) और धारा 27बी पर प्रतिकूल प्रभाव डाले बिना करेगा ( 10 ) अधिनियम के) एक अनुसूचित वाणिज्यिक बैंक में आयोजित) , धारा (4) 27 ए या अधिनियम की धारा 27 बी (5 ) के तहत बीमा कंपनियों द्वारा गठित कंपनियों के लिए छोड़कर.

[ भाग III--खण्ड 4 ]

भारत का राजपत्र असाधारण

17

8 वित्तीय और बीमा गतिविधियों के लिए जोखिम सीमा (एनआईसी वर्गीकरण -2008 की धारा के रूप में ) के निवेश की संपत्ति के 25 % में सभी बीमा कंपनियों के लिए खड़े होंगे.

9 . 27ए धारा (9) और अधिनियम की धारा 27 बी ( 10) के प्रावधानों के संदर्भ में सावधि जमा और एक अनुसूचित बैंक की जमा के प्रमाण पत्र में निवेश किया जाएगा . वित्तीय और बीमा (- 2008 रूप में एनआईसी वर्गीकरण की धारा क प्रति) गतिविधियों के लिए जोखिम के रूप में इस तरह के निवेश को नहीं समझा जाएगा .

7. विनियमन 6 के संशोधनः

विनियमन बीमा विनियामक एवं विकास प्राधिकरण ( निवेश) विनियम , 2000 का विनियमन 6, निम्नलिखित के साथ प्रतिस्थापित किया जाएगाः -

10 एक बीमा कंपनी के द्वारा प्रस्तुत रिटर्न

हर बीमा कंपनी ऐसे समय के भीतर प्राधिकरण को निम्न रिटर्न में विधिवत् सत्यापित । प्रमाणित ढंग से इंगित अंतराल पर प्रस्तुत करेगा .

फॉर्म

नहीं

विवरण प्रस्तुत करने के लिए समय सीमा

सत्यापित / द्वारा प्रमाणित

वापसी की आवर्तिता

1 फॉर्म 1

त्रैमासिक

निवेश और निवेश पर आय का विवरण तिमाही के अंत के 30 दिनों के भीतर

प्रधान अधिकारी / मुख्य (निवेश) / मुख्य (वित्त)

त्रैमासिक

2 फॉर्म 2 ( भाग ए, बी)

रेटेड उपकरण के डाउनग्रेड निवेश का विवरण, विवरण तिमाही के अंत के 30दिनों के भीतर

प्रधान अधिकारी / मुख्य (निवेश) / मुख्य (वित्त)

त्रैमासिक

3 फॉर्म 3ए (भाग ए, बी, सी, डी, ई . )

निवेश एसेट्स (जीवन बीमा कंपनियों का विवरण) तिमाही के अंत के 30दिनों के भीतर

प्रधान अधिकारी / मुख्य (निवेश) / मुख्य (वित्त)

त्रैमासिक

(भाग ए,

4 फॉर्म 3 बी बी)

निवेश की संपत्ति का विवरण (जनरल इंश्योरेंस और पुनः बीमाकर्ता)

662 9713-5

तिमाही के अंत के 30 दिनों के भीतर

प्रधान अधिकारी / मुख्य (निवेश) / मुख्य (वित्त) [ PART III- SEC. 4]

THE GAZETTE OF INDIA EXTRAORDINARY

18

विवरण नहीं फॉर्म

प्रस्तुत करने के लिए समय सीमा

सत्यापित / द्वारा प्रमाणित

वापसी

की

आवर्तिता

5

त्रैमासिक

4फॉर्म (भाग ए)

एक्सपोजर / प्रूडेंशियल और अन्य निवेश मानदंड अनुपालन प्रमाणपत्र तिमाही के अंत के 30 दिनों के भीतर

प्रधान अधिकारी / मुख्य (निवेश) /मुख्य(वित्त)

त्रैमासिक

6 4फॉर्म (भाग बी)

निवेश जोखिम प्रबंधन सिस्टम पर आंतरिक / समवर्ती लेखा परीक्षकों प्रमाणपत्र कार्यान्वयन स्थिति

7

तिमाही के अंत के 30दिनों के भीतर

आंतरिक / समवर्ती लेखा परीक्षक इस विनियमन के तहत नियुक्तं

त्रैमासिक

4एफॉर्म सी) (भाग ए, बी,

निवेशी कंपनी , समूह, निवेश ऋण मानदंड विषय का विवरण - ने प्रमोटर ग्रुप , उ‌द्योग क्षेत्र

8 फार्म 5

तिमाही के अंत के 30 दिनों के भीतर

प्रधान अधिकारी / मुख्य (निवेश) / के मुख्य (वित्त)

त्रैमासिक

निवेश सुलह का विवरण

तिमाही के अंत के 30दिनों के भीतर

प्रधान अधिकारी / मुख्य (निवेश) / के मुख्य (वित्त)

त्रैमासिक

9 फॉर्म 5ए

म्यूचुअल फंड में निवेश का विवरण

10 फार्म 6

तिमाही के अंत के 30दिनों के भीतर

प्रधान अधिकारी / मुख्य (निवेश) / के मुख्य (वित्त)

त्रैमासिक

28 (2 ) , 28 (2 बी) और बीमा अधिनियम के 286 (3 ), 1938 धाराओं के तहत प्रमाण पत्र

अध्यक्ष, निदेशक 1, 2निदेशक, प्रधान अधिकारी तिमाही के अंत के 30दिनों के भीतर

त्रैमासिक

11 7फॉर्म गैर निष्पादित परिसंपत्तियों का तिमाही के अंत के 30दिनों के

प्रधान अधिकारी / मुख्य ( निवेश) / [ भाग III-खण्ड 4 ]

भारत का राजपत्र असाधारण

19

फॉर्म

नहीं

विवरण

प्रस्तुत करने के लिए समय सीमा

सत्यापित / द्वारा प्रमाणित

वापसी की आवर्तिता

विवरण

भीतर

के मुख्य (वित्त)

नोटः

1. आंतरिक समवर्ती बोर्ड की लेखा परीक्षा समिति के 'बहुत गंभीर' , टिप्पणी, 'गंभीर' अंक (के रूप में बीमा कंपनियों के निवेश के कार्यों की आंतरिक / समवर्ती लेखापरीक्षा पर तकनीकी गाइड प्रति के साथ पिछली तिमाही की ऑडिट रिपोर्ट में है, द्वारा जारी किए गए रिपोर्ट में भारत के चार्टर्ड ) लेखाकार , और लेखा परीक्षा समिति की सिफारिश के कार्यान्वयन की स्थिति संस्थान मौजूदा तिमाही रिटर्न के साथ प्राधिकरण के साथ दायर की जाएगी :

2. मार्च को समाप्त तिमाही के लिए सभी रिटर्न के आधार पर अनंतिम आंकड़े और बाद में फिर से निदेशक मंडल द्वारा अंकेक्षित खातों की गोद लेने के 15 दिनों के भीतर आंकड़ों के सार्थ प्रस्तुत ऊपर निर्धारित अवधि के भीतर दायर की जाएगी.

8. विनियमन 7 के संशोधनः

बीमा विनियामक एवं विकास प्राधिकरण ( निवेश) विनियम, 2000 के विनियमन 7, निम्नलिखित के साथ प्रतिस्थापित किया जाएगाः

11. अतिरिक्त जानकारी के लिए कॉल करने का अधिकार .

अधिकार, सामान्य या विशेष आदेश द्वारा , ऐसे तरीके, अंतराल और समय सीमा के रूप में उसमें विनिर्दिष्ट किया जा सकता है में बीमा कंपनियों में अन्य जानकारी से की आवश्यकता हो सकती है.

9. विनियमन 8 के संशोधनः

बीमा विनियामक और विकास प्राधिकरण ( निवेश) विनियम , 2000 के विनियमन 8, निम्नलिखित के साथ प्रतिस्थापित किया जाएगाः

12. निवेश पोर्टफोलियो को प्रभावित करने के लिए असाधारण घटनाओं की रिपोर्ट ड्यूटी.

हर बीमा कंपनी प्राधिकरण झट, प्रभाव या किसी भी घटना के संभावित प्रभाव के अपने ज्ञान है, जो सामग्री निवेश पोर्टफोलियो पर और फलस्वरूप पॉलिसी धारक लाभ या अपेक्षाओं की THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III---SEC. 4] 20.

सुरक्षा पर प्रतिकूल प्रभाव हो सकता है आने के लिए रिपोर्ट करेगा.

10. विनियमन 9 के संशोधनः

बीमा विनियामक और विकास प्राधिकरण ( निवेश) विनियम , 2000 के नियमन 9, निम्नलिखित के साथ प्रतिस्थापित किया जाएगाः

13 निवेश प्रबंधन पर प्रावधान

ए निवेश समिति के संविधान

1. हर बीमा कंपनी को एक निवेश समिति है जो बीमा कंपनी, मुख्य कार्यकारी अधिकारी, मुख्य वित्त, निवेश प्रभाग के प्रमुख, और जहाँ भी दो गैर कार्यकारी निदेशक , एक नियुक्त मुंशी कार्यरत नियुक्त मुंशी की एक न्यूनतम से मिलकर बनेगी का गठन करेगा. निवेश समिति द्वारा लिए गए निर्णयों और दर्ज किया जाएगा प्राधिकरण के अधिकारियों द्वारा निरीक्षण के लिए खुला हो.

बी निवेश नीति

1. हर बीमाकर्ता के आकर्षित, एक निवेश नीति ( निधि यूनिट लिंक्ड बीमा व्यवसाय के मामले में विवेक आईपी) करेगा और उसके निदेशक मंडल से पहले अपने अनुमोदन और इसकी वार्षिक समीक्षा के लिए एक ही जगह.

2. हर बीमा कंपनी के आचरण के एक मॉडल कोड अंदरूनी सूत्र / अधिकारियों की व्यक्तिगत व्यापार (इनसाइडर ट्रेडिंग का प्रतिषेध ) सेबी नियमन ,, 1992 के साथ अनुपालन में निवेश संचालन के विभिन्न स्तरों में शामिल के रूप में समय समय पर संशोधन को रोकने के लिए और अपने बोर्ड के समक्ष एक ही जगह होगा इसके अनुमोदन के लिए निदेशक.

3. जबकि निवेश नीति तैयार करने, बोर्ड निम्नलिखित के साथ अनुपालन सुनिश्चित करेगाः

(1) तरलता से संबंधित मुद्दों, विवेकपूर्ण मानदंड , जोखिम सीमा, प्रतिभूति व्यापार , निवेश जोखिम का प्रबंधन , संपत्ति और देनदारियों बेमेल के प्रबंधन , निवेश और निवेश के आँकड़े के आंतरिक या समवर्ती लेखा परीक्षा के स्कोप और निवेश आपरेशनों के सभी अन्य आंतरिक नियंत्रण सहित नुकसान सीमा को रोकने के लिए , बीमा अधिनियम, 1938 और बीमा विनियामक एवं विकास प्राधिकरण ( निवेश) विनियम, 2000 के प्रावधानों , दिशानिर्देश और परिपत्र के तहत बनाया है.

[ भाग III-खण्ड 4 ]

भारत का राजपत्र असाधारण

21 (II) पॉलिसीधारक और शेयरधारकों के धन संरक्षण, सुरक्षा, और ऐसे कोष (ओं ) की तरलता के साथ संगत पर पर्याप्त लाभ सुनिश्चित करना.

4. दोनों के जीवन और गैर- जीवन बीमा कंपनियों के रूप में बोर्ड द्वारा अनुमोदित निवेश नीति निवेश समिति द्वारा कार्यान्वित किया जाएगा. बोर्ड एक त्रैमासिक आधार पर निधि विवेक और उत्पाद प्रदर्शन विवेक की निगरानी की समीक्षा करेगा.

5. बोर्ड छमाही आधार पर या इस तरह के कम अंतराल पर निवेश नीति और इसके कार्यान्वयन की समीक्षा के रूप में यह फैसला और निवेश नीति के लिए इस तरह के संशोधन कर सकते हैं के रूप में करनें के लिए यह निवेश के प्रावधानों के साथ लाइन में लाने के लिए आवश्यक है अधिनियम में निर्धारित करेगा और विनियमों के तहत बनाया है, 'पॉलिसीधारकों के हित में है और इन नियमों में या के यूनिट लिंक्ड बीमा व्यापार के मामले में पॉलिसीधारक के साथ में प्रवेश किया समझौते के मामले में निर्धारित निवेश के पैटर्न के मन संरक्षण में रखते हुए.

सी. निवेश संचालन

1. बीमा कंपनी के धन और निवेश किया जाएगा इक्विटी शेयर, इक्विटी संबंधित उपकरणों और 3 विनियम नीचे प्रति नोट के रूप में मूल्यांकन किया गया ऋण उपकरणों में एक क्रेडिट रेटिंग एजेंसी , सेबी (क्रेडिट रेटिंग एजेंसियों) विनियम, 1999 के तहत पंजीकृत से 8 के लिए निवेश जारी रखा जाएगा. बोर्ड नीचे 'अन्य निवेश 27ए (2) और बीमा अधिनियम की 27बी (3 ) , 1938 निवेश समिति द्वारा धाराओं के तहत निर्दिष्ट में निवेश करने के लिए स्पष्ट मानदंडों बनायेगी , खाते में पॉलिसीधारक धन की सुरक्षा और तरलता को ले और उनके हित के संरक्षण.

2. अध्याय द्वितीय, आईआरडीए के 7 विनियमन ( ग) ( भारतीय बीमा कंपनियों का पंजीकरण ) विनियम , 2000 के तहत आवश्यक निवेश कार्य करता है और बीमा कंपनी के संचालन के उचित आंतरिक नियंत्रण सुनिश्चित करने के स्पष्ट रूप से कार्य करता है और सामने के संचालन , मध्य और वापस कार्यालय अलग करेगा और कोई फ्रंट के अंतर्गत पड़ने समारोह, मध्य और वापस कार्यालय निवेश समारोह (के रूप में भारत के चार्टर्ड एकाउंटेंट्स संस्थान द्वारा जारी बीमा कंपनियों के निवेश के कार्यों के आंतरिक / समवर्ती लेखापरीक्षा पर तकनीकी गाइड में प्रदान की) (एस) , आउटसोर्स किया जाएगा. इसके अलावा, कंप्यूटर निवेश प्रबंधन के लिए इस्तेमाल किया आवेदन के प्राथमिक डेटा सर्वर देश के भीतर रहेगा.

डी. प्रसंस्करण यूनिट लिंक्ड व्यावसायिक अनुप्रयोगों और एनएवी की घोषणा

1. प्रीमियम भुगतान, स्विच, मोचन, समर्पण, परिपक्वता दावे आदि के लिए प्राप्त आवेदनों सभी पर समय मुहर लगी और दिनांक होना चाहिए .

6626713-6 [PART III- SEC . 4] THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

22

2.

"प्रीमियम भुगतान के लिए आवेदन

क. स्थानीय चेक , एटीएम या मांग जगह है जहाँ प्रीमियम प्राप्त होता है पर सममूल्य पर देय ड्राफ्ट के साथ प्राप्त करने के बाद, एक दिन के कारोबार पर समय कट ऑफ (3.00 बजे) से पहले, अनुप्रयोगों के लिए , लागू एनएवी उसी दिन के बंद होने वाला एनएवी होगा .

ख. स्थानीय चेक , एटीएम या जगह है जहाँ प्रीमियम प्राप्त होता है पर मांग के बाद एक दिन के कारोबार पर समय कट ऑफ (3.00 बजे) सममूल्य पर देय, मसौदा के साथ प्राप्त आवेदन के लिए लागू एनएवी अगले बंद होने वाला एनएवी होगा दिन के कारोबार.

ग. के लिए एक आउटस्टेशन चेक या डिमांड ड्राफ्ट, जिस दिन चेक मांग / ड्राफ्ट का एहसास हो रहा है के बंद होने वाला एनएवी के साथ प्राप्त प्रीमियम को लागू किया जाएगा.

3. प्रीमियम के अलावा अन्य भुगतान के लिए आवेदन

क. एक दिन के कारोबार पर समय कट ऑफ (3.00 बजे) से पहले प्राप्त आवेदनों के लिए लागू एनएवी उसी दिन के बंद होने वाला एनएवी होगा.

ख . के बाद एक दिन के कारोबार पर समय कट ऑफ (3.00 बजे) प्राप्त आवेदनों के लिए लागू एनएवी अगले दिन के कारोबार के बंद होने वाला एनएवी होगा.

4. रोज़ / उत्पाद और फंड जानकारी के प्रकटीकरण सुलह

क. हर बीमा कंपनी यूनिट लिंक्ड कारोबार कर रहा है, इस प्रणाली के माध्यम से सामंजस्य, प्रत्येक उत्पाद के तहत प्रीमियम (शुल्क और लाभ भुगतान की शुद्ध) (यूनिक आइडेंटिफिकेशन नंबर - यूआईएन) प्राप्त किया जाएगा और सभी अलग (ओं ) निधि (जुदा फंड पहचान संख्या के मूल्य के साथ एसएफआईएन फंड प्रबंधन शुल्क, दिन के आधार पर एक दिन पर एक एकल यूआईएन के तहत आयोजित की शुद्ध) .

ख. बीमाकर्ता यूआईएन विवेक सुलह ( बिंदु से ऊपर ' एक' के रूप में ) का खुलासा करेगा और नीति विवेक बीमा कंपनियों वेबसाइट और दोनों बीमाकर्ता की वेबसाइट और जीवन परिषद की वेबसाइट पर निधि विवेक एनएवी (एसएफआईएन वार) पर पॉलिसीधारक द्वारा उसी पर आयोजित इकाइयों के मूल्य दिन.

[ भाग III- खण्ड 4 ]

भारत का राजपत्र असाधारण

23

ग . आंतरिक / समवर्ती लेखा परीक्षक स्वचालित प्रणाली और प्रक्रिया यूआईएन विवेक सुलह संभाल (बिंदु 'एक' के ऊपर) और नीति विवेक पॉलिसीधारक और निधि विवेक एनएवी द्वारा आयोजित इकाइयों के मूल्य पर एक त्रैमासिक आधार पर रिपोर्ट करेगा

5. अनुप्रयोगों के लिए लागू एनएवी वित्तीय वर्ष के अंतिम दिन के कारोबार पर प्राप्त

क. के लिए वित्तीय वर्ष के अंतिम दिन पर 3:00 तक प्राप्त आवेदनों में पिछले दिन के कारोबार के एनएवी (ध्यान दिए बिना अगर भुगतान साधन स्थानीय या बाह्य) के साथ कार्रवाई की जाएगी

ख . पिछले दिन के कारोबार पर 3.00 बजे के बाद प्राप्त आवेदनों के लिए, एक ही अगले वित्तीय और तत्काल अगले दिन के कारोबार के वर्ष एनएवी लागू होगा में गिर जाएगा. :

ग. बीमा कंपनी को एक वित्तीय वर्ष के अंतिम दिन के कारोबार के लिए एनएवी की घोषणा करेगा, भले ही वह एक गैर व्यावसायिक दिन.

6. इकाइयों के आवंटन के लिए नई नीति के नवीकरण के लिए प्रीमियम की प्राप्ति की और ठेके की तारीख के लिए पॉलिसी के प्रारंभ होने की तिथि के अनुसार लागू एनएवी के रूप में होगा.

7. सभी बीमा कंपनियों को एक प्रमाण पत्र , ऊपर बिंदु 5 पर जारी निर्देशों में से प्रत्येक के अनुपालन के लिए आंतरिक / समवर्ती लेखा परीक्षक द्वारा जारी किए गए , के बारे में पिछले दिन के कारोबार पर प्राप्त आवेदनों के लिए लागू एनएवी फ़ाइल करेगा . सांविधिक लेखा परीक्षक भी वार्षिक खाते में एक ही पुष्टि करेगा.

नोटः

व्यापार दिन का मतलब होगा छुट्टियों जहां राष्ट्रीय विस्तृत टर्मिनलों के साथ शेयर बाजारों में व्यापार (दिन पर एक्सचेंजों के परीक्षण के लिए खुले हैं के अलावा अन्य) या किसी भी दिन के लिए खुले हैं के अलावा अन्य दिनों में दिन के कारोबार के रूप में प्राधिकरण द्वारा घोषित.

ई. जोखिम प्रबंधन प्रणाली और इसकी समीक्षा

1. बोर्ड निवेश जोखिम प्रबंधन और प्रक्रिया, प्राधिकरण द्वारा अनिवार्य को लागू करेगा. कार्यान्वयन एक चार्टर्ड अकाउंटेंट फर्म द्वारा प्रमाणित किया जाएगा , " निवेश 24.

THE GAZETTE OF INDIA EXTRAORDINARY

[PART III- SEC . 4] जोखिम प्रबंधन प्रणाली और बीमा कंपनियों की प्रक्रिया की समीक्षा और प्रमाणन पर तकनीकी गाइड" , भारत के चार्टर्ड एकाउंटेंट्स संस्थान द्वारा जारी प्रक्रिया के अनुसार नीचे रखी है , के रूप में संशोधन समय समय पर.

2. हर दूसरे वित्तीय वर्ष या ऐसे कम आवृत्ति के रूप में बीमा कंपनी के बोर्ड द्वारा तय की शुरुआत में निवेश जोखिम प्रबंधन प्रणाली और प्रक्रिया की समीक्षा करेगा, एक चार्टर्ड अकाउंटेंट फर्म और ऐसे चार्टर्ड एकाउंटेंट द्वारा जारी किए गए प्रमाण पत्र की फाइल प्राधिकरण के साथ साथ , पहली तिमाही रिटर्न के साथ.

3. चार्टर्ड एकाउंटेंट फर्म कार्यान्वयन और निवेश जोखिम प्रबंधन प्रणाली की समीक्षा प्रमाणित और प्रक्रिया की नियुक्ति इन नियमों के तहत जारी किए गए परिपत्र के अनुसार किया जाएगा.

एफ ऑडिट और प्रबंधन के लिए रिपोर्टिंग

1. हर बीमा कंपनी बोर्ड के एक लेखा परीक्षा समिति का गठन करेगा. लेखा परीक्षा समिति के एक चार्टर्ड एकाउंटेंट की अध्यक्षता में किया जाएगा , अगर वह बीमा कंपनी के बोर्ड में एक सदस्य है .

2. बीमाकर्ता का करेगा निवेश दोनों शेयरधारकों और पॉलिसीधारक धन को कवर लेनदेन आंतरिक या समवर्ती लेखा परीक्षक के माध्यम से इस विनियमन के तहत जारी किए गए परिपत्र के अनुसार लेखा परीक्षा.

3. त्रैमासिक लेखापरीक्षा / आंतरिक समवर्ती रिपोर्ट , दोनों शेयरधारकों के निवेश के रूप में के रूप में अच्छी तरह से पॉलिसीधारकों को कवर के रूप में भारत के चार्टर्ड एकाउंटेंट्स संस्थान द्वारा जारी किए गए , के रूप में संशोधन " बीमा कंपनियों के निवेश के कार्यों की आंतरिक / समवर्ती लेखापरीक्षा पर तकनीकी गाइड" के अनुसार होगा समय - समय पर .

4. निवेश नीति का विवरण , निवेश जोखिम प्रबंधन और प्रक्रिया या इसकी समीक्षा के कार्यान्वयन की स्थिति आंतरिक या समवर्ती लेखा परीक्षक को उपलब्ध कराया जाएगा. लेखा परीक्षक और निवेश आपरेशनों, सिस्टम और अपनी रिपोर्ट में इस प्रक्रिया के लिए बोर्ड के लेखा परीक्षा समिति के समक्ष रखा जाना पर इसके प्रभाव की समीक्षा पर टिप्पणी करेगा .

जी निवेश की श्रेणी

1. हर बीमाकर्ता प्राधिकरण द्वारा जारी दिशा निर्देशों में सूचीबद्ध निवेश की संपूर्ण श्रेणी के भीतर ही उसके सारे फंड (ओं) का निवेश करेगा , के रूप में समय समय पर संशोधन [ भाग III-खण्ड 4 ]

भारत का राजपत्र असाधारण

25 एच . अन्य

1. प्राधिकरण बीमा कंपनी (ओं ) से अधिक जानकारी के लिए यदि आवश्यक हो और पॉलिसीधारकों के हित में हो तो समय समय पर बीमा कंपनियों के लिए इस तरह के निर्देश जारी कर सकते हैं.

11. विनियमन 10 के संशोधनः

बीमा विनियामक और विकास प्राधिकरण ( निवेश) विनियम, 2000 के विनियमन 10, निम्नलिखित के साथ प्रतिस्थापित किया जाएगाः

" 14. विविध" .

1. बीमा विनियामक और विकास प्राधिकरण ( वित्तीय विवरण और बीमा कंपनियों के लेखा परीक्षकों की रिपोर्ट तैयार करना) विनियम, 2000 और एसेट्स के मूल्यांकन के अनुसार निवेश के लेखा के अनुसार इन नियमों के तहत समय समय पर जारी दिशा निर्देशों के रूप में होगी.

2. प्राधिकरण , किसी भी सामान्य या विशेष आदेश द्वारा , या संशोधित कर सकता है आवेदन उप विनियमों (3 ) (4) ( 5 ) , ( 6) , (7) , (8 ) ( 9) में बदलने के लिए और ( 10 ) या तो अपने स्वयं के या इसे करने के लिए किए गए एक आवेदन पर किसी भी बीमा कंपनी के लिए.

12. विनियमन 11 के संशोधनः

बीमा विनियामक एवं विकास प्राधिकरण (निवेश) विनियम , 2000 के विनियमन 11 , निम्नलिखित के साथ प्रतिस्थापित किया जाएगाः

" 15 वित्तीय संजात में लेनदेन"

1. हर जीवन बीमा या सामान्य बीमा के कारोबार पर बीमाकर्ता कंपनी वित्तीय डेरिवेटिव में ही अनुमति दी हद तक निपटने के लिए और समय समय पर इस संबंध में प्राधिकरण द्वारा जारी दिशा - निर्देशों के अनुसार .

2. कोई मार्जिन या प्रत्युत्सर्जन् प्रीमियम हद तक वे प्राधिकरण द्वारा जारी किए गए दिशा - निर्देशों के अनुसार बीमा कंपनी के बैलेंस शीट में संपत्ति की स्थिति के रूप में परिलक्षित होते हैं वित्तीय डेरिवेटिव के साथ संबंध में किसी भी बीमा कंपनी द्वारा भुगतान किया, 6629713-7 26

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC. 4]

'स्वीकृत' निवेश के रूप में नीचे जाएगा इलाज किया जा मैं अनुसूची और इन नियमों का कार्यक्रम तय करने के लिए द्वितीय , केवल हद तक व्युत्पन्न स्थिति अंतर्निहित निवेशं या पोर्टफोलियो जो खुद को इन नियमों के तहत एक अनुमोदित निवेश के रूप में व्यवहार किया जाता है के लिए एक बचाव का गठन किया है. अन्य सभी हाशिए या प्रत्युत्सर्जन् प्रीमियम बीमा कंपनी के बैलेंस शीट में समय समय पर इस संबंध में प्राधिकरण द्वारा जारी दिशा - निर्देशों के अनुसार में परिलक्षित हद तक भुगतान किया, 'अन्य निवेश के रूप में इलाज किया जाएगा . "

13. अनुसूची । का संशोधनः

अनुसूची I की बीमा विनियामक और विकास प्राधिकरण ( निवेश ) विनियम , 2000 निम्नलिखित के साथ प्रतिस्थापित किया जाएगाः

अनुसूची I

( 3 से 6 विनियमन देखें) जीवन व्यापार के लिए मंजूरी दे दी निवेश की सूची

अधिनियम की धारा 27 ए के प्रयोजनों के लिए स्वीकृत निवेश 'निम्न में से मिलकर बनेगीः

क) सभी को छोड़कर अधिनियम की धारा 27 ए में निर्दिष्ट निवेश

(i) धारा (ख) के अधिनियम की धारा 27 ए की उप धारा ( 1 ) ;

( ii) अचल संपत्ति पर पहले बंधक के किसी दूसरे देश में स्थित के रूप में अधिनियम की धारा 27ए की उपधारा ( 1 ) के धारा ( एम) में कहा गया है;

(iii) अचल संपत्ति किसी दूसरे देश में स्थित के रूप में अधिनियम की धारा 27ए की उपधारा ( 1 ) के धारा (एन) में कहा गया है .

ख) इसके अलावा निम्न निवेश यह उप धारा के ख़बरदार (ओं) अधिनियम की धारा 27ए के धारा ( 1 ) में निहित शक्तियों के तहत प्राधिकरण द्वारा अनुमोदित निवेश के रूप में समझा जाएगा .

(i) सभी सुरक्षित ऋण के रूप में अधिनियम के तहत आवश्यक, रेटेड ( बांड सहित) प्रति विनियमन 3 से 8 के लिए संलग्न नोट के रूप में और डिबेंचरों अन्य रेटेड और सुरक्षित ऋण उपकरणों. इक्विटी शेयर और वरीयता शेयरों और ऋण अखिल भारतीय वित्तीय भारतीय रिजर्व बैंक द्वारा इस तरह के रूप में मान्यता प्राप्त संस्थानों द्वारा जारी किए गए उपकरणों निवेश निवेश नीति के दिशा निर्देशों, मानक और निवेश ऋण, बीमा कंपनी के निदेशक बोर्ड ने मंजूरी दे दी सीमा के संदर्भ में किया जाएगा .

: (ii ) ए.ए. से कम नहीं है या अपने समकक्ष और पी 1 या अल्पावधि बांड, डिबेंचर , जमा और वाणिज्यिक कागजात की एक क्रेडिट रेटिंग एजेंसी द्वारा प्रमाण पत्र , सेबी के तहत पंजीकृत (क्रेडिट रेटिंग एजेंसियों) विनियम 1999 के लिए बराबर रेटिंग होगा रेटेड कंपनियों द्वारा जारी बांड या डिबेंचर 'के रूप में स्वीकृत निवेश माना जाता है .

[ भाग III-खण्ड 4 ]

भारत का राजपत्र असाधारण

27

(iii) मानदंडों और बैंकों (चालू खाते में उदाहरण के लिए, कॉल जमा , नोटिस जमा, जमा आदि के प्रमाण पत्र के साथ बीमा कंपनियों जमा (27 ए बीमा अधिनियम , 1938 की धारा (9 ) के अनुसार की सावधि जमाओं सहित ) के निदेशक मंडल द्वारा अनुमोदित सीमा के अधीन ) भारत अधिनियम , 1934 ( 1934 का 2) के रिजर्व बैंक और प्राथमिक डीलरों के साथ विधिवत रूप से इस तरह के रूप में रिजर्व बैंक ऑफ इंडिया द्वारा मान्यता प्राप्त जमा की द्वितीय अनुसूची में किया जा रहा है समय के लिए शामिल है.

( iv) जमानती उधार और ऋण दायित्वों (सीबीएलओ) क्लियरिंग कॉर्पोरेशन ऑफ इंडिया लिमिटेड द्वारा बनाई गई है और भारतीय रिजर्व बैंक और गिल्ट, जी धारा और तरल निवेश प्रति म्युचुअल फंड इन नियमों के तहत जारी किए गए दिशा निर्देशों के रूप में स्वीकृत की म्यूचुअल फंड हिस्सा बनाने के लिए जोखिम के द्वारा मान्यता प्राप्त है और मुद्रा बाजार लिखत / निवेश.

(v) आवास ऋण अंतर्निहित या अंतर्निहित के रूप में बीमा विनियामक एवं विकास प्राधिकरण के 2 विनियमन ( भारतीय बीमा कंपनियों का पंजीकरण) संशोधन विनियम , 2008 के धारा में 'बुनियादी सुविधा' (ज) के तहत परिभाषित के रूप में समय पर संशोधन के रूप में बुनियादी सुविधाओं परिसंपत्तियों होने के साथ संपत्ति समर्थित प्रतिभूतियों समय.

( vi ) वाणिज्यिक एक कंपनी या अखिल भारतीय वित्तीय संस्था द्वारा जारी किए गए कागजात भारतीय रिजर्व बैंक द्वारा इस तरह के रूप में मान्यता प्राप्त सेबी ( क्रेडिट रेटिंग एजेंसियों) 1999 के नियमों के तहत पंजीकृत एक क्रेडिट रेटिंग एजेंसी द्वारा एक क्रेडिट रेटिंग होने.

(vii ) मुद्रा बाजार के साधन के रूप में 2 इन नियमन के विनियमन (ज) में परिभाषित किया गया है .

स्पष्टीकरण -

1. 3 से 8 विनियमन के लिए संलग्न ' नोट' में उल्लिखित सभी शर्तों के साथ पालन किया जाएगा.

14. द्वितीय अनुसूची में संशोधनः

बीमा विनियामक और विकास प्राधिकरण ( निवेश) विनियम, 2000 द्वितीय अनुसूची निम्नलिखित के साथ प्रतिस्थापित किया जाएगाः 28

THE GAZETTE OF INDIA EXTRAORDINARY

[PART III-SEC . 4 ]

अनुसूची II

(विनियमन 7 एवं 8 देखें)

स्वीकृत निवेश के सामान्य व्यापार के लिए सूची

अधिनियम की धारा 27 बी के उद्देश्य के लिए 'स्वीकृत' निवेश को निम्नलिखित से मिलकर बनेगीः

क) सभी को छोड़कर अधिनियम की धारा 27 बी में निर्दिष्ट निवेश

(i) धारा (ख ) के अधिनियम की धारा 27ए की उप - धारा ( 1 ) ;

(ii) अचल संपत्ति किसी दूसरे देश में स्थित के रूप में अधिनियम की धारा 27ए की उपधारा ( 1 ) के धारा ( एन) में कहा गया है ;

(iii ) अचल संपत्ति पर पहले बंधक के किसी दूसरे देश में स्थित के रूप में अधिनियम की धारा 27बी की उपधारा ( 1 ) के धारा ( i) में कहा गया है .

ख) इसके अलावा निम्न निवेश प्राधिकरण द्वारा अनुमोदित निवेश के रूप में किया जाएगा यह के अधिनियम की धारा 27बी की उप धारा ( 1 ) के खंड (जे) में निहित शक्तियों के तहत समझाः

(i ) अधिनियम के अनुसार सभी सुरक्षित ऋण, रेटेड ( बांड सहित) विनियम 3 से 8 संलग्न नोट और डिबेंचरों के रूप में अन्य रेटेड और सुरक्षित ऋण उपकरणों. इक्विटी शेयर, वरीयता शेयरों और ऋण उपकरणों अखिल भारतीय वित्तीय भारतीय रिजर्व बैंक द्वारा इस तरह के रूप में मान्यता प्राप्त संस्थानों द्वारा जारी किए गए निवेश निवेश नीति के दिशा निर्देशों, मानक और निवेश ऋण, बीमा कंपनी के निदेशक बोर्ड ने मंजूरी दे दी सीमा के संदर्भ में किया जाएगा.

(ii) ए.ए. से कम नहीं है या अपने समकक्ष और पी । या अल्पावधि बांड , डिबेंचर , जमा और वाणिज्यिक कागजात की एक क्रेडिट रेटिंग एजेंसी द्वारा प्रमाण पत्र , सेबी के तहत पंजीकृत ( क्रेडिट रेटिंग एजेंसियों) विनियम 1999 के लिए समतुल्य रेटिंग होगा रेटेड कंपनियों द्वारा जारी बांड या डिबेंचर 'के रूप में स्वीकृत निवेश माना जाता है.

(iii) मानदंडों और बैंकों (चालू खाते में उदाहरण के लिए , कॉल जमा, नोटिस जमा , जमा आदि के प्रमाण पत्र के साथ बीमा कंपनियों जमा (27 बी बीमा अधिनियम , 1938 की धारा ( 10 ) के अनुसार की सावधि जमाओं सहित ) के निदेशक मंडल द्वारा अनुमोदित सीमा के अधीन ) भारत अधिनियम , 1934 ( 1934 का 2) के रिजर्व बैंक और प्राथमिक डीलरों के साथ विधिवत रूप से इस तरह के रूप में रिजर्व बैंक ऑफ इंडिया द्वारा भाग III खण्ड 4]

भारत का राजपत्र असाधारण

29

मान्यता प्राप्त जमा की द्वितीय अनुसूची में किया जा रहा है समय के लिए शामिल है.

(iv) जमानती उधार और ऋण दायित्वों ( सीबीएलओ) क्लियरिंग कॉर्पोरेशन ऑफ इंडिया लिमिटेड द्वारा बनाई गई है और भारतीय रिजर्व बैंक और गिल्ट के लिए जोखिम , जी प्रतिभूतियां और तरल म्यूचुअल फंड प्रति म्युचुअल फंड इन नियमों के तहत जारी किए गए दिशानिर्देश के रूप में स्वीकृत निवेश का हिस्सा बनाने के द्वारा मान्यता प्राप्त मुद्रा बाजार लिखत निवेश.

(v) समय समय पर संशोधन बीमा विनियामक एवं विकास प्राधिकरण ( भारतीय बीमा कंपनियों का पंजीकरण) संशोधन विनियम, 2008 का विनियमन के खंड(एच) के तहत परिभाषित 'बुनियादी सुविधा' का अर्थ आवास ऋण अंतर्निहित या अंतर्निहित बुनियादी संपत्तियों के साथ संपत्ति समर्थित प्रतिभूतियों .

(vi ) वाणिज्यिक एक कंपनी या अखिल भारतीय वित्तीय संस्था द्वारा जारी किए गए कागजात भारतीय रिजर्व बैंक द्वारा इस तरह के रूप में मान्यता प्राप्त सेबी के तहत ' पंजीकृत एक क्रेडिट रेटिंग एजेंसी ( क्रेडिट रेटिंग एजेंसियों) द्वारा एक क्रेडिट रेटिंग होने विनियम 1999

(vii ) मुद्रा बाजार के साधन के रूप में इस विनियमन के 2 विनियमन (ज) में परिभाषित किया गया है .

स्पष्टीकरणः

1. 3 से 8 विनियमन के लिए संलग्न 'नोट' में उल्लिखित सभी शर्तों के साथ पालन किया जाएगा.

जे. हरि नारायण , अध्यक्ष

[विज्ञापन III/4/161/12/असा. ]

6629716 [PART III- SEC. 4]

EXTRAORDINARY

THE GAZETTE OF INDIA

30

5करोड़

नेटबोल्ड(%)

सकनयौना(%)'

(पिछलेवर्षतिथिवर्ष

निवेशपरजाय रुपए

मुख्यवित्त

पूरानाम

हस्ताक्षर

क्ष(कपर)'

नेटबीन्द्र(%)

सकलबीड[%]'

तिथि(जानवर्ष)केलिएवर्ष

निवेशपरआय

[रुपए)'

पेटबोल्ड(%)

सकरबौना(%)'

मौजूदातिमाही

निवेशपरआय

पूर्णहै.औरकारभीछुपायाथादबायानहींगयाहै

निवेश(रुपए)'

गईजानकारीसही,

श्रेणीकोड

परदैनिकनिवेश

विश्वासकेअनुसारयहाँही

निवेसकीश्रेजी

साधारणऔसाकेआधार

किअपनेजानऔर

2टैक्सकेलिए

3पिछलेवर्षस्तंभमेंइसीवर्षकेआंकड़ेपिछलेवित्तीयवर्षकीतारीखदिखायाकियाजाएगा कर्णप्रत्येकनिधिकेसंबंधमेंतैयारकियाजाएगायूलिपकेमामलेमेंपानेकेमामलेमेंपृथक्कृतफंड(एसएफआईएम)केस्तरपरऔरसमेकितस्तरपरभीतैयारकियाजाएगा

नोटः (सीओआई)निवेशकीश्रेणीकेदिशानिर्देशोंकेअनुसारकेरूपमेंहोसकताहै,केरूपमेंसमयसमयपरसंशोधनकियाजाएगा

प्रमाणन प्रमाणितकियाजाताहै

तिथिः

पजीकरणसख्याः वक्तत्वपरकेरूपमेंः

प्रस्तुत करनेकी नियतकासःमैमासि

निवेशऔरनिवेशपर शाबकरविवरण

पढ़ें। बीमाकंपनीकेनामः

(10विनियमनकेसाथ 31

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III- खण्ड 41 [ भ

भाग-ए

रु.करोड़ टिप्पणियाँ

फार्मसंशोधित

अधोगतिकी तारीख

वर्तमानग्रेड

एनाकेस्तरपरऔरसमेकितस्तरपरभीतैयारकियाजाएगा.

मूलरोड

अधिकारी

पदनाम मुख्यवित्त

हस्ताक्षर पूरानामऔर

श्रेणीनिर्धारक एजेंसी

पूर्णहैं.औरकुछभीछुपायायादबायानहींगयाहै

फड़केनामसे

खरीद कीतारीख

राशि

सीओआई

तिमाहीकेदौरान

तिथि

सुरक्षाकेनामपर

2निवेशवर्तमानमेंउन्नतकेरूपजोपहलेतिमाहीमेंडाऊडाउनग्रेडकेरूपमेंसूचीबद्धदौरासूचीबद्धथे,संचयीलिरिलेस्टिंगसेहटादियाजाएगा 3

फार्म2प्रत्येक।निधिकेकेसंबंधमेंतैयारकियाजकियाजाएगा.गा.यूलिपकेमामलेमेंफार्म1भीपृथक्कृतफंड(एसएफआईएन 4निवेश(सीओआईआड़ीकीश्रेणश्रेणीआईआईएनव्ही।जीएलएन/001/2003-04केअनुसारहोगा

नकरें. 1तिमाहीकेदौरानडाउनोडश्रेणीबद्धनिवेशकीजानकारीप्रदान

ए

संख्या

प्रभाणन प्रमाणितकियाजाताहैकिअपनेजानऔरविश्वासकेअनुसारयहाँदीगईजानकारीसही,पूर्ण

वक्तव्यपरके

नामः पंजीकरणसंख्याः

साथपढ़े बीमाकंपनीके

फार्म-2

रूपमें:

डाउनबेडनिवेश काविवरण प्रस्तुतकरनेकी नियतकालः जैमासिक

(विनियमन10के [PART III-SEC. 4]

THE GAZETTE OF INDIA EXTRAORDINARY

32

झ)

1

कुलबीवी

करोड़रु

बीवीनिवेश नेवेशकी संपत्ति का%

इक्विटी संबंधितउपकरण और याइक्विटी अन्यउपकरण

निवेशकी संपत्ति का%

एनपीए

निवेशकी संपत्ति का %

भाग ग-बी

मनरेटेड

बीवी

निवेश की संपत्ति का%

(ङ)

बीवी

एयाएसेकम यासमतुल्य

इसकोषकानामः

घ)

बीवीनिवेशकी संपत्ति का%

ए.ए.याकमऔरए +यासमतुल्य

(ग)

बीवीनिवेशकी संपत्ति का%

एए+समकक्षया

निवेशकी संपत्तिका%

(ख)

एएएयासमकक्ष

बीवी

निवेशकी संपत्तिका %

(क)

बीवी

सॉवरेनउपकरणोंमें निवेश

निवेशकेप्रकार

(ग)ऋण

(ख)इक्विटीया इक्विटीसंबंधित उपकरणों

राज्यसरकार

सेक.याअन्य

अनुमोदित

प्रतिभूतियों

(क)ऋणया ऋणसेसंबंधित उपकरणों

(2)इन्फ्रास्ट्रक्चर सेक्टर

(ख)ऋण

(ग)अन्य(बलाएं)

(क)ऋणया ऋणसेसंबंधित उपकरणों

केन्द्रीयसरकार कीप्रतिभूतियों

(1)हाउसिंग सेक्टर

संपत्ति-रेटिंगप्रोफाइल

ili

ii

i

सख्या

पजीकरणः

निवेशकी

फार्म-2

पढ़ें) बीमाकंपनीकेनामः

10केसाथ

(विनियमन 33

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III- खण्ड 4]

निवेशएसेट

अन्यनिवेश

(ग)ऋण (घ)निवेश संपत्तिअचल

(ई)म्युचुअलफंड

(क)ऋणया ऋणसेसंबंधित उपकरणों

(च)अन्य(बताएं)

(ख)इक्विटीया इक्विटीसंबंधित उपकरणों

(ज)अन्य(बताएं)

(च)मुद्राबाजार (क)ऋणया ऋणसेसंबंधित उपकरणो

(घ)निवेश संपत्तिअचल (घ)अन्य(बताए)

(ग)ऋण (3)स्वीकृत निवेश

(ख)इक्विटीया इक्विटीसंबंधित उपकरणों

(ई)म्युचुअलफंड

66295713-9

(छ)नेटकरेंट अस्सेट्स

iv 34

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[ PART III - SEC . 4 ]

हस्ताक्षरः

मुख्य वित्त

पूरानामः

प्रमाणीकररण

%

बाजार

मूल्य (यूलिपफंड केलिए)

कंपनियों)

पेंशनफंड और सामान्य बीमा

बुकवैल्य (जीवन,

भाग-सी

फंडकेनामसे

शिसमयसमयपरसंशोधितनिवेशकेदिशा कारीसही,पूर्णहैं.प्रमाणितकियाजाताहैकिकियाहुआऔररिटर्नमेंदिखायागयानिवेश प्रमाणितकियाजाताहैकिअपनेज्ञानऔरविश्वासकेअनुसारयहाँदीगई निर्देशोंमेंप्रदानश्रेणियोंकेभीतरहैं. दीगईजानकारी

स्वीकृतनिवेश

स्वीकृतनिवेश एमएम,ऋण,

क्लऋण निवेश(कसेछ तक)

ऋणउपकरणों मेंनिवेश

स्तंभ(1)(निवेशकेआंकड़ेकामिलान(प्रत्येकप्रकारकेलिए)प्रपत्र३ए(भागए)प्रपत्र3बीसेहोनाचाहिए

अन्य

अनरेटेड,ऋण,

अन्यअन्य

निवेश

इक्विटीयाइक्विटीसेसंबंधितउपकरणोंकेरूपमेंबीमाअ समयपर परसंशोधित कियाजाएगा. अधिनियम,1938याआईआरआरडीए(निवेनिवेशविनियम,2000केतहतअनुमतिदीजाएगीकेरूपमेंसमय 2भी भीपृथक्कृतफंड(एसएफआईएन)केस्तरपरऔरसमेकितस्तरपरतैयारकिय फार्म-2(पार्टबी)प्रत्येकनिधिकेसंबंधमेंतैयारकियाजाएगायूलिपकेमामलेमेंफार्म

एएएयाएए

अन्यनिवेश

नोटः गैरप्रदर्शननिवेशकीसंपत्तिकोपृथकदिखायाजाएगा,रेटिंगपरपरध्याननदिएबिना लिंक्डनिवेशकेव्यापारमूल्योंकोबाजारमूल्यपरहोगा

तकयासमतुल्य

ए.ए.,ए.कमकी तुलनामेंएक यासमतुल्य

सॉवरेनउपकरणो मेंनिवेश

4 5

पजीकरणः

निवेशकीसंपत्तिऔर इन्फ्रानिवेशदर्जा प्रोफाइल

फार्म-2

पढ़ें) बीमाकंपनीकेनामः

(10)विनियमनकेसाथ भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III खण्ड 4 ]

35

चालानके लिए%.संपत्ति

रुपयेकरोड़

हस्ताक्षरः

प्रमामाणीकरण

मुख्यवित्त

पूरानामः

कुल(1)

कुन(1)

कुल(3)

कुलनिधि

ऋण,अन्य कुल(2)

अन्यनिवेश कुल(2)

स्वीकतनिवेश

निवेश

समतल्य इक्विटीजस्वीकृता

कुलनिधि(123)

मतल्य मेंएकयासम इक्विटीजअन्यनिवेश

स्वीकृतनिवेश-मिमी,

अनरेटेड,एनपीए,ऋण, अन्यअन्यनिवेश

ऋण,एनपीए,अन्य-

मेंएकयासमतल्या इक्विटीअन्यनिवेश

एम.एम.,ऋण,अन्य

निवेशकीसंपत्ति

एएएयाएएतकया समतल्या

कुलइंफ्रानिवेश(21)

एएएयाएएतकया

इक्विटीस्वीकृतनिवेश

बुनियादीसुविधाओंमें

ए.ए.,ए,कमकीतुलना

ए.ए.,ए,कमकीतुनना

स्वीकृतनिवेश

स्वीकृतनिवेश

प्रमाणितकियाजाताहैकियहाँदीगईजानकारीसहीहैऔर अपनेज्ञानकासबसेअच्छाकरनेकेलिएपूराकररहेहैं.यहभी प्रमाणितहैकिविभिन्ननिवेशकिया हैऔरबदलेमेंकियागया

अन्यनिवेश

अन्यनिवेश

केन्द्रीयसरकार.सेक अन्यअनुमोदित प्रतितिभूतियों

नोट:

1.स्तभ(1)(निवेशकेप्रत्येकप्रकारकेलिए)मेंआकड़ेप्रपत्र३एसाथमिलानकियाजाएगा(भागएक)/प्रपत्र3बी फार्म-2(भागसी)जीवननिधिकेसंबंधमेंतैयारकियाजाएगा [PART III -SEC. 4] THE GAZETTE OF INDIA EXTRAORDINARY

36

फार्म-3 ए

विनियमन 10 के

साथ पढ़ें। बीमा कंपनी के नाम:

भाग

पंजीकरण संख्या:

वक्तव्य पर के रूप में:

निवेश की संपत्ति का

विवरण (जीवन बीमा

कंपनियाँ

(मारत में व्यापार)

वस्तुत करने की मिथले

निवेश की संपत्ति की

वैर्मस तौट के अनुसार कुस

आवेदन (एक)

कुल निवेश की संपत्ति के बैलेंस शीट के अनुसार

बैलेंस शीट का

अनुसूची-14

अनुसूची-13

वर्तमान देयताएं

बी पैशन और जनरल

वार्षिकी और समूह

व्यापार सी. यूनिट लिंक्ड कंड

घटाना (सी)

लाभ हानि लेखा-डेषिट

आस्थगित कर संपतित

अनुसूची-09 अनुसूची12

अग्रिम व अन्य एसेट्स

अनुसूची-11

कैश और बैंक बैलेंस

अचल संपत्ति

अनुसूची-10

अनुसूची-15

असमाप्त विविध व्यथ

निवेश के लिए उपलब्ध फंड

धारा इवितीन

गैर जड़े व्यापार

बाजार मूझ्य

पीएच

वास्तविक एककीती राहि कुम फेड

विनियमन के अनुसार

PUR

उस गैर यूनिट रेस

गैर बराबर

पीएच )

()

केन्द्रीय मत्सर एस है और

25 %से कम नहीं

50%

15 % से क

हाउसिंग एंड इंफ्रास्ट्रक्चर

1.स्वीकृत निवेश

2. अन्य निवेश

निवेश स्वीकृत

35%से अधिक नहीं

अन्य निवेश

100%

कृाम जीवन फंड

वास्तविक FVC राशि

बाजार मूल्य

* पति पंजीकरण

वही मूम्य

मी पेचन और सामान्य वार्षिकी और समूह उयापार

गैर बराबर

(ঘ)

20% से कम नहीं

नीय अरकार एस ई और सी

40%से कम नहीं

अन्य अनुमादेत प्रतिभूति उपरोक्त सहित ।

50 % से अधिक नहीं

अनुमोदित निवेश में संतुलन

100%

कुम पेंश्चन, आम वार्षिकी নিছি

वास्तविक

* प्रति पंजीकरण

जुड़े बिजनेस सी. केह से जुड़े

गैर भराबर

(জ)

75% से कम नहीं

स्वीश्र निवेश

25% से अधिक नहीं

अन्य निवेश

100%

कुर मिल्छ बीमा कोष

प्रमाणित किया जाता है कि अपने ज्ञान और विश्वास के अनुसार यहाँ दी गई जानकारी सही, पूर्ण हैं. और कुछ भी छुपायां या दबाया नहीं गया है

फंड संदर्भित करता है

(- ) एआरएसएम'सॉल्वो मार्जिन का प्रतिनिधित्व

सॉल्वेंसी मार्जिन से परे फंड एक अलग हिरासत खाता हो आएम

अन्य निवेश के रूप में बीमा अधिनियम 1938 की धारा 270 (2 ) के तहत अनुमति दी जाती है,

निर्देश के पैटर्न दोनों मरीमान और पारिएन पनिधित्व धन के लिए सनू है [भाग III- खण्ड 4 ]

भारत का राजपत्र असाधारण

37

फार्म 3ए

(विनियमन 10के साथ पढ़ें।

भाग-बी

यूनिट लिंक्ड बीमा कारोबार बीमा कंपनी के नामः

पंजीकरण संख्याः

आइटम प्रपत्र ३ए की 'सी' लिंक (ए)

प्रस्तुत करने की आवधिकता तिमाही

वक्तव्य पर के

रूप में:

रु. करोड़

ब्योरे

1एसएफआईएन

2एसएफआईएन

एसएफआइएन 'एन' सभी फंड का कुल

प्रारंभिक शेष (बाजार मूल्य)

तिमाही के दौरान

प्रवाहः'जोड़ें

चालान की./ (कमी) मूल्य बढ़ाएँ

कमः तिमाही के

दौरान बहिर्वाह कुल निवेश फंड (मार्केट मूल्य)

2 एसएफआईएन

1 एसएफआईएन

एसएफआइएन 'एन' सभी फंड का कुल

यूनिट निधि का निवेश

वास्तविक%

वास्तविक%

वास्तविक

वास्तविक%

चालान वास्तविक ,

चालान वास्तविक .

चालान वास्तविक .

चालान वास्तविक.

स्वीकृत निवेश (>

=75%)

केन्द्रीय सरकार

की प्रतिभतियों

राज्य सरकार के प्रतिभति

अन्य अनुमोदित

प्रतिभतियों

कॉरपोरेट बॉन्ड

इफ्रास्ट्रक्चर बाड

इक्विटी

मुद्रा बाजार निवेश

म्युचुअल फंड

बैंकों के साथ जमा

उप कुल (एक)

वर्तमान संपत्तियाः

प्रोद्भुत ब्याज

प्राप्य लाभाश

बैंक शेष

निवेश की बिक्री के लिए प्राप्य

अन्य वर्तमान एसेट्स (निवेश के

कमः वर्तमान देयताएं

निवेश के लिए देय

फंड प्रबंधन देय प्रभार

अन्य वर्तमान देयताएं (निवेश के लिए

उप कुल (बी)

अन्य निवेश ( <% = 25) [PART III-SEC . 4 ]

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

38

कॉरपोरेट बॉन्ड

इंफ्रास्ट्रक्चर बाड

इक्विदी

म्युचुअल फंड

उद्यम निधि

अन्य लोग

उप कुल (सी)

कुम (ए+ बी+सी)

फंड आगे बढ़ाया (2 पौंड प्रति)

तिथिः

नोट:

हस्ताक्षरः

पूरा नामः

मुख्य वित्त अधिकारी

1. सब से ऊपर जुदा यूनिट फंड के कुल प्रपत्र ३ए के आइटम सी के साथ सामंजस्य ( भाग एक) दोनों संसद और गैर

2. फार्म पौंड 2 जो आईआरडीए विनियमन ( बीमांकिक रिपोर्ट) का हिस्सा 12 आइटम के विवरण, 2000 प्रपत्र 3ए (पार्ट बी)

3. अन्य निवेश ' के रूप में सेक 27ए (2) के तहत अनुमति दी जाती है

फार्म ३ ए

(विनियमन 10 के साथ पढ़ें

बीमा कपनी के नामः

पंजीकरण संख्याः

उए फार्म सिंक (पार्ट बी)

अवधि के लिए विवरणः प्रस्तुत करने की नियत

पृथक्कृत फंड की एनएवी का विवरण

संख्याः

एसएफआई एन

व्यक्ति / गैर व्यक्ति

लॉन्च की तारीख

फड़ का नाम

प्रबंधन के तहत उपरोक्त तिथि पर

भाग-सौ

करोड़ रु

प्रतिकर्म 3वर्ष सीएजीजार

4 पिछला / तिमाही एनएवी

2 पिकला तिमाही एनएवी

3 पिकला तिमाही एनएवी

तिमाही एनएवी

उपरोक्त तिथि पर एनएवी

स्थापना के बाद से उच्चतम एनएबी

एनएवी एनबी के रूप में 2पाँड

1

पृथक्कृत

फड़ 1

2

पृथक्कृत

3

फंड 2 पृथक्कृत

फड़

संपूर्ण

प्रमाणित किया जाता है कि अपने ज्ञान और विश्वास के अनुसार यहाँ दी गई जानकारी सही , पूर्ण हैं.और कुछ भी छुपाया या दबाया नहीं गया है

दिनाकः

नोटः 1. एनएवी रिपोटिंग तिथि पर प्रकाशित एनएवी को प्रतिबिंबित करना चाहिए

हस्ताक्षरः पूरा नामः मुख्य वित्त अधिकारी 39

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III-खण्ड 4]

फार्म- 3ए

भाग-डो (विनियमन 10 के साथ पढ़ें

बीमा कंपनी के नामः

पंजीकरण सख्याः

3ए फार्म लिंक (भाग एक)

वक्तव्य पर के रूप मेंः

फंड की अभिवृद्धि का विवरण

करोड़ रु (भारत में व्यापार)

प्रस्तुत करने की नियत कालः त्रैमासिक

पीओआई

कुल% ( 1+2) निवेश की श्रेणी

कुल सख्या

कुल% (क)

प्रारंभ का शेष

तिमाही लिए शुद्ध अभिवद्धि 2

1

कुल अभिवृद्धि करने के लिए% (1+2)

जीवन निधि

३ए

1

केन्द्रीय सरकार, सेकंड 25% कम से कम नहीं

2

कम से कम 50%

केन्द्रीय सरकारप्रतिभूतियां, राज्य सरकारप्रतिभूतियां या अन्य अनुमोदित प्रतिभूतियों (उपरोक्त । सहित

3

निवेश ऋण मानदंड विषय

15% कम से कम नहीं

ए. हाउसिंग एंड इंफ्रास्ट्रक्चर

1. स्वीकृत निवेश

2. अन्य निवेश

बी. (1 ) निवेश स्वीकृत 35% से अधिक नहीं

( li ) अन्य निवेश ( 15% से अधिक नहीं)

कुल (एक)

पीओआई

कुल कुल% (21) निवेश की श्रेणी

संख्याः

प्रारंभ का शेष

(बी) के कुल%

तिमाही लिए शुद्ध अभिवर्वाद्ध

2

1

(1+2)

कुल अभिवृद्धि करने के लिए%

बी

पेंशन और आम वार्षिकी और समूह व्यापार

1

केन्द्रीय सरकार . सेकंड 20% कम से कम नहीं

2

40% कम से कम नहीं

केन्द्रीय सरकारप्रतिभूतियां, राज्य सरकारप्रतिभूतियां या अन्य अनु‌मोदित प्रतिभूतियों (ऊपर

3

60%से अधिक नहीं

भंडार अनुमोदित निवेश में सतुलन THE GAZETTE OF INDIA EXTRAORDINARY

40

[PART III-SEC . 4]

कुल (बी)

सख्याः

निवेश की श्रेणी पीऔआई

कुल% ( 1+2)

कुल % (सी)

कुल

प्रारंभ का शेष

1

तिमाही लिए शुद्ध अभिवर्वाद्ध 2

कल अभिवृद्धि करने के लिए% (1+2) सी

जुड़े फंड

1

स्वीकृत निवेश

75% कम से कम नहीं

2

अन्य निवेश

25% से अधिक नहीं

कुल (सी)

प्रमाणन

प्रमाणित किया जाता है कि अपने ज्ञान और विश्वास के अनुसार यहाँ दी गई जानकारी सही, पूर्ण हैं. और कुछ भी छुपाया या दबाया नहीं गया है

तिथिः

हस्ताक्षरः

पूरा नामः

मुख्य वित्त अधिकारी

फार्म 3ए

( 10 विनियमन के साथ

पार्ट- ई

पढ़ें

बीमा कंपनी के नामः

पंजीकरण संख्याः

वक्तव्य पर के रूप मेंः

यूलिप उत्पादों के निवेश विवरण की पृथक फंड

विवरणा

(भारत में व्यापार)

करोड़ रु

प्रस्तुत करने की नियत

कालः त्रैमासिक 41

भारत का राजपत्र असाधारण

[भाग III-खण्ड 4 ]

निवेश "यूलिप उत्पादों" विवरण [ यूआईएन ] पृथक फंड में एसएफआईएन]

यूआईएन3

अन्तर्वाह

यूआईएन2

यूआईएन1

प्रीमियम

अन्य (बताए )

कुल (एक)

बहिर्वाह

आयोग

प्रभार

का दावा है

अन्य लोग

कुल (बी)

सी = (ए-बी)

ऊपर में " सी" नीति फंड

आवंटित

1 एसएफआईएन

2 एसएफआईएन

3. एसएफआईएन

कुल (डी)

अंतर ई = (सी-डी) (यदि

कोई हो)

प्रमाणन

प्रमाणित किया जाता है कि यहाँ दी गई जानकारी सही है, पूर्ण और कुछ भी नहीं छुपा दिया गया है या दबा रहे हैं,

अपने ज्ञान और विश्वास का सबसे अच्छा करने के लिए.

तिथिः

हस्ताक्षरः

पूरा नामः

मुख्य वित्त

नोटः

1. यूआईएन अनोखा उत्पाद संख्या का प्रतिनिधित्व करता है के रूप में प्रति

2. एसएफआईएन पृथक फंड पहचान संख्या के रूप

66265713-11 [PART III SFC , 41

THE GAZETTE OF INDIA EXTRAORDINARY

42

करोडरु

भागए

राशि

राशी

11

10

6

15

14

12

11

13

अनुसूचसूची

10

6

अनुसूची

1

संख्याः

धारा1

पंजीकरणसंख्याः वक्तव्यपरके

प्रस्तुतकरनेकी नियतकालः वैमासिक

बीमाकंपनीके

रूपमें: निवेशकीसंपत्ति

(भारतमेंव्यापार)

काविवरण (सामान्यबीमा कंपनी,पुनःबीमा कंपनियों)

(विनियमन10के साथपढ़ें) 43

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III-खण्ड 4 ]

बाजारमू मूल्य (ज)

संपूर्ण

(চ)=(+)

(च)

एफव्हीसीराष्णि

वास्तविक%

(5)

हस्ताक्षरः अधिकारी

मुख्यवित्त

पूरानामः

औरविश्वासकासबसेअच्छाकरने

=एक++

बुकवैल्यू(एसरच

E

पौएच

एफआरश्सयम (a)

प्रतिनिधित्वफंडबाजारकेलिएसंदर्भितकरताहै

कस(बी)

12

पंनी%

(एबी)

सॉल्वेसीमार्जिनका

कमसेकम10%

5%सेकमनहीं

55%सेअधिकनहीं

20%कमसेकम नहीं 30%सेकमनहीं

2.अन्यनिवेश

2.अन्यनिवेश

निवेशकीसंपत्ति100%

प्रतिभतियों

1.स्वीकृतनिवेश

1.स्वीकृतनिवेश

निवेशकेरूपमें प्रतिनिधित्व

केन्द्रीयसरकार प्रतिभूतियों,राज्य

निवेशऋण मानदंडविषय

केन्द्रीयसरकार

1.(+)एफआरएसमम प्रावधान विविध,एक्स्प

सरकार प्रतिभूतियोंया अन्यअनु‌मोदित प्रतिभूतियों(उपरोक्त

सी.स्वीकृतनिवेश

2.अन्यनिवेशकेरूपमें27श्री(3)केतहतअनुमतिदीजातीहै 3.निवेशकेपेटनदोनोशेयरधारकोसॉल्वेंसीमार्जिनऔरपॉलिसीधारकधनकाप्रतिनिधित्वधनकेलिएस 4.जोफंडसॉल्वेंसीभाजिन,केपरेएकअलगअभिरक्षाखातामेंहैकेलिएमानकलागूहोंगे लागूहै.

कोआवासऔर ऋणआवासऔर एफएफईकेलिए

डी.अन्यनिवेश

बी.बुनियादी सुविधाओंमेंनिवेश

ए.एसजी

प्रपत्र38प्रतिके रूपमें'संपत्ति निवेश

नहींलिखा पीएंडएलए/ सीकेडेबिटशेष कुस(बी)

DOMESHESPE बढ़े परिसंपत्तियों यदिकोईहो) वर्तमानदेयताएं

2

1

प्रमाणनः

नोटः

प्रमाणितकियाजाताहैकियहाँदीगईजानकारीसही,पूर्णऔरकुछभीनहींछुपाकरलियागयाहैयादबाअपनेज्ञानऔर केलिएकररहेहैं

धारा2 [PART III-- SEC. 4]

THE GAZETTE OF INDIA EXTRAORDINARY

44

फार्म 3बी

(10 विनियमन के साथ पढ़े)

भाग बी बीमा कंपनी के नामः

पंजीकरण संख्याः

वक्तव्य पर के रूप मेंः

रु करोड़

ऐसेट्स की अभिवृद्धि का विवरण

(भारत में व्यापार)

प्रस्तुत करने की नियत कालः

त्रैमासिक

कुल कुल%

प्रारंभ शेष

सीओआई

निवेश की श्रेणी

सख्याः

कुल प्रोद्भवन%

प्रारभ शेष की%

(ए, बी)

तिमाही लिए शुद्ध अभिर्वाद्ध (बी)

(ए)

1

केन्द्रीय सरकार, प्रतिभूतियां

2

केन्द्रीय सरकार प्रतिभूतियों राज्य सरकार सेक या अन्य अनुमोदित प्रतिभूतियों (ऊपर भंडार (i ))

3

निवेश ऋण मानदंड विषय

ए. आवास और आवास और यूके के लिए एसजी को ऋण

1. स्वीकृत निवेश

2.अन्य निवेश

बी. बुनियादी सुविधाओं में निवेश

1.स्वीकृत निवेश

2.अन्य निवेश

सी. स्वीकृत निवेश

डी. अन्य निवेश ( 25 % से अधिक नहीं।

सपूर्ण

प्रमाणनः

प्रमाणित किया जाता है कि अपने ज्ञान और विश्वास के अनुसार यहाँ दी गई जानकारी सही, पूर्ण है.और कुछ भी छुपाया या दबाया नहीं गया है .

हस्ताक्षरः

तिथिः

पूरा नामः

मुख्य वित्त अधिकारी

नोटः

1. कुल (ए + बी), निधि अनुसार प्रपत्र 3 बी ( भाग ए) में दिखाए गए आंकड़ों के साथ मिलान

14 [ भाग III-खण्ड 4]

भारत का राजपत्र असाधारण

45

टिप्पणियाँ

आवश्यकमानदंड

काअनुपालन?

(हां/नहीं)

भाग क

फार्म4

(10विनियमनकेसाथपढ़ें)

एक्सपोजर/अन्यमानदंडविनियमन,केअनुसार

जोखिम/पूडेंशियलऔरअन्यनिवेशकेमानदंडोंकेअनुपालनकेप्रमाणपत्र

[इंफ्रास्ट्रक्चरकंपनीकेमामलेमें,10%कीसीमाको20%केरूपमेंपढ़ाजाएगा. जहांबीमाकंपनीकेनिवेशकीसंपत्तिरुपयेहै250000करोड़रुपएयाउससेअधिकहै, 10%कीसीमाबकायाइक्विटीशेयरों(अंकितमूल्य)के15%केरूपमेंपढ़ाजाएगाया जहांबीमाकंपनीकेनिवेशकीसंपत्ति50000करोड़रुपएसेअधिकपर250,000करोड़ रुपएकीतुलनामेंकमहो10%कीसीमाको12%बकायाइक्विटीशेयरों(अंकितमूल्य)

केरूपमेंपढ़ाजाएगा]

10%*बकायाइक्विटीशेयरों(अंकितमूल्य)याजीवनबीमाकंपनियोंकेमामले मेंए.1(ए),ए.1(बी),ए.1(सी)(अलगमानाजाताहै.)बिंदुकेतहतराशिका 10%सामान्यबीमाकर्ता/पुनर्बीमाकर्ताकेमामलेए.2याए.3केतहतराशिका 10%अलगजोभीकमहो

क.इक्विटी,वरीयताशेयरों,परिवर्तनीयडिबेंचरमेंनिवेशः

कंपनी

मानदंड

निवेशी एक्सपोजर

बीमाकर्ताकेनामऔरकोड:

अनुभाग

तिथिःपर:

6629713-12 [PART III -SEC . 4]

THE GAZETTE OF INDIA: EXTRAORDINARY

टिप्पणियाँ

आवश्यकमानदंड

काअनुपालन? (हां/नहीं)

एक्सपोजर/अन्यमानदंडविनियमन,केअनुसार

जीवनबीमाकंपनियोंकेमामलेमेंसमयकेकिसीभीबिंदुपरएक्सपोजरपेड-अप शेयरपूंजीके10%,निर्बाधआरक्षितनिधियां(पुनर्मूल्यांकनआरक्षितकोछोड़कर)से अधिकनहींऔरडिबेंचर।निवेशीकंपनीकेबांडयाबिंदुकेतहतराशिका 10%विनियमन9(ए.1.(ए)एयाए.1.(बी)याए.1.(सी)ऊपरअलगसेमानाजाताहै सामान्यबीमाकर्ता।पुनर्बीमाकर्ताकेमामलेमें,विनियमन9(ए.2)या(ए.3)इस विनियमन(ए.3)केतहतइसविनियमनकीराशिजोभीकमहो.

[इंफ्रास्ट्रक्चरसहकेमामलेमें,10%कीसीमा20%केरूपमेंपढ़ाजाएगा.बीमाकंपनी केनिवेशकीसंपत्तिकहांरुपयेहै.250000करोड़रुपएयाउससेअधिकहै,10%की सीमाकेपेड-अपशेयरपूंजीके15%केरूपमेंपढ़ाजाएगा,निर्बंधआरक्षितनिधियां (पुनर्मूल्यांकनआरक्षितकोछोड़कर)और/डिबेंचरबांडयाजहांबीमाकंपनीकेनिवेशकी संपत्ति50000करोड़रुपएलेकिनकमरुपये250000करोड़रुपएकीतुलनामें10%की सीमाकेरूपमें12%शेयरपूंजी,निर्बाधआरक्षितनिधियां(पुनर्मूल्यांकनआरक्षितको छोड़कर)और/डिबेंचरबांडकाभुगतानपढ़ाजाएगा)

ग.एक'निवेशी'कंपनीकेलिएअधिकतमसीमाकेअंतर्गतसभीनिवेशकीसंपत्तिसे जोखिम(इक्विटी/अधिमानीशेयरों/परिवर्तनीयडिबेंचर/डिबेंचरबांड//सीपीएस/ऋण औरकिसीभीअन्यकीअनुमतिदीअधिनियम/नियमनप्रतिकेरूपमेंऋण खऋणमेंनिवेशऔर/अधिनियमकेविनियमन,अन्यकीतुलनामेंप्रतिकेरूपमेंकिसी भीअन्यनिवेशकीअनुमतिदी'इक्विटी',अधिमानीशेयरों,परिवर्तनीयडिबेंचरोंः-

मानदंड

अनुभाग 47

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III-खण्ड 4]

टिप्पणियाँ

आवश्यकमानदंड काअनुपालन? (हां/नहीं)

एक्सपोजर/अन्यमानदंडविनियमन,केअनुसार

ख.ओ.टी.किसीभीकंपनियोंमेंनिवेशकियाप्राइवेटप्लेसमेंटकेरास्ते(इक्विटी) प्रमोटरोंकेसमूहसेसंबंधित

ग.ओ.टी.असूचीबद्धप्रतिभूतिमेंकिसीभीनिवेशइक्विटीऔरऋणजमाका

क.सभी'प्रमोटरोंसमूहोंसेसंबंधितकंपनियोंमेंअपनेकुलनिवेशकाकुलमें5% सेअधिकनहींहै.

(बिंदु"क"मेंवर्णितसीमाकेऊपरइन्फ्रास्ट्रक्चरकंपनीकेमामलेमें20%केरूप मेंपढ़ाकियाजाएगा)

निवेश),नियमन9मेंनिर्धारितसीमाकेभीतरकररहेहैं(बी)(इन्फ्रास्ट्रक्चरसहके मामलेमें10%कीसीमा20%केरूपमेंपढ़ाजाएगा)?

ख.समूहसेसंबंधितसभीकंपनियोंमेंनिवेशकीसंपत्तिके15%

क.बिंदुकेअंतर्गतराशिविनियमन9(ए.1.(ए.)एकयाए.1.(बी)याए.1. (सी)ऊपरअलगसेमानाजाताहै)कीजीवनबीमाकंपनियों/एककेमामलेमें,इस विनियमनविनियमन9(ए.2)याइसविनियमन(ए.3)केतहतजनरलबीमाकर्ता/ पुनर्बीमाकर्ताकेमामलेमेंराशि(या)

कुलसभी"बीमाकर्ताप्रमोटरग्रुपकेअंतर्गतपड़नेकंपनियोंमेंनिवेशकियाहै:

घ. निवेशविनियमन9:क्याऋणबुनियादीढांचेएसपीवीमेंकिएगएनिवेशसीमा,नियमों औरशर्तोंकेरूपनोट54मेंउल्लेखकेसाथपालनकियाहै?

पूरे"निवेशीकंपनीकासमूह"मेंकुलनिवेशकियाहैसेकमहै:

मानदंड

प्रमोटरग्रुपकंपनी

निवेशीकंपनीकेपूरे समूहकेलिएसीमा

अनुभाग THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III- SEC . 4]

टिप्पणियाँ

आवश्यकमानदंड

काअनुपालन? (हां/नहीं)

एक्सपोजर/अन्यमानदंडविनियमन,केअनुसार

प्रमाणपत्रनिश्चित(अधिनियमकीधारा27ए(9)औरधारा27बी(10)पूर्वाग्रह केबिना)जमाधारा(4)27एयाअधिनियमकीसेक27बी(5)केतहतबीमा कंपनियोंद्वारागठितकंपनियोंकेलिएएकअनुसूचितवाणिज्यिक बैंकमेंछोड़कर,आयोजित.

नियमन9केतहतराशिका15%(ए.1.()एकयाए.1.(ख)याए.1.(ग)अलगमाना जाताहै)जीवनबीमाकंपनी/केमामलेमेंइसविनियमनकेविनियमन9(ए.2)केतहत एकराशिया(ए.3)इसविनियमनकेजनरलबीमाकर्ता/पुनर्बीमाकर्ताकेमामलेमें, (या)निवेशसंपत्तिका15%

(सभीआर्थिकगतिविधियां)2008कीतर्जपरकियागयाहै"बुनियादीढांचाक्षेत्रको छोड़कर

क्याबीमाकंपनीद्वारानिवेशकिसीभीऔ‌द्योगिकक्षेत्रमें[वित्तीयऔरबीमाक्रियाएँ छोड़करराष्ट्रीयऔ‌द्योगिकवर्गीकरण(सभीआर्थिकगतिविधियां)2008केअनुसार]

3. औ‌द्योगिकक्षेत्रोंकेवर्गीकरणराष्ट्रीयऔ‌द्योगिक'वर्गीकरण

1. निचलेसेअधिकनहीं:

2. राष्ट्रीयऔ‌द्योगिकवर्गीकरण(सभीआर्थिकगतिविधियां)2008केअनुसारवित्तीय औरबीमाक्रियाएँक्षेत्रमेंबीमाकंपनीद्वाराकिएगएनिवेशकियाहै(सावधिजमा, सावधिजमाऔरजमाप्रमाणपत्रकोछोड़कर)अपनेकुलनिवेशकीसंपत्तिका25%से अधिकनहीं?

मानदंड

उ‌द्योगक्षेत्र

iv

अनुभाग [ भाग III-खण्ड 4]

भारत का राजपत्र : असासाधारण

49

टिप्पणियाँ

आवश्यकमानदंड

(हां/नहीं)

काअनुपालन?

एक्सपोजर/अन्यमानदंडविनियमन,केअनुसार

सभीक्षेत्रोंकेलिए,[एनआईसी].

5.जोखिमवित्तीयऔरबीमाक्रियाएँक्षेत्रकेलिएअनुभागस्तर(एनआईसीसभीआर्थिक गतिविधियां)2008(सभीआर्थिकगतिविधियां)एनआईसी)मेंगणनाकीगईहै?

2.खरीदकेसमय,कॉर्पोरेटबांडए.ए.(बीमाकर्ताकीबोर्डकेपूर्वअनुमोदनकेसाथए+) नीचेमूल्यांकनकररहेहैंयाअपनेसमकक्षऔरपी1यासमकक्ष(अल्पावधिप्रतिभूति केमामलेमें)केअंतर्गतवर्गीकृत"अन्यनिवेश?

4.बुनियादीढांचाक्षेत्रकेअलावाअन्यसभीक्षेत्रोंकेलिएवर्गीकरण(एनआईसीसभी आर्थिकगतिविधियां)2008जोखिमकीगणनाएसेआरतकडिवीजनस्तरपरगई है?

3.क्याविनियमन3और4केलिएनोटकेतहत8आईआरडीए(निवेश)नियमन, 2000केरूपमेंसमयसमयपरसंशोधनकेलिएनिर्धारितन्यूनतमनीचेरेटिंग डाउनग्रेडप्रतिभूतिप्रणालीकेमाध्यमसे"अन्यनिवेश"केअंतर्गतपुनर्वर्गीकृत?

1.क्यास्वीकृतनिवेशकेतहत'किएगयेनिवेशरेटेडप्रतिभूतियांमेंकररहेहैं.क्या प्रतिभूतियांरेटेडसक्षमहैं?

4.कर्ज'(केन्द्रीयसरकार,राज्यसरकारकीप्रतिभूतियोंऔरअन्यअनुमोदितप्रतिभूतियों सहित)यंत्र-मामलेजीवनबीमाकंपनीमेंनिधिविवेक,(अलगफंडस्तरपरयूलिप फंडसहित)औरसामान्यबीमाकंपनीकेमामलेमेंनिवेशकीसंपत्ति-एकन्यूनतम रेटिंगसॉवरिन,लंबीऔरअल्पावधि,कमसेकम75%(जीवनबीमा)/65%(सामान्य

मानदंड

रेटिंगमानदंड

V

अनुभाग

6626713-13 [PART III SEC. 4 ]

THE GAZETTE OF INDIA EXTRAORDINARY

टिप्पणियाँ

आवश्यकमानदंड

(हां/नहीं)

काअनुपालन?

एक्सपोजर/अन्यमानदंडविनियमन,केअनुसार

बीमाकर्ता)प्रतिभूतिकेलिएनहींस्वायत्त,पी1+यासमकक्षपदकेलिएएएएया समकक्षरेटिंगके?

निवेशनियमनके13नियमनकेतहतवर्णितआवश्यकताओंकेसाथपूर्णअनुपालन मेंबीमाकर्ताकीनिवेशसमितिकेसंविधानहै?

3. क्याबीमाकंपनीनेनिवेशसंचालनकीप्रक्रियाजोफ्रंटऑफिसबैंक ऑफिस/मिडऑफिस,मेंआरहीहै?(दोनोंशेयरधारकहैऔरपॉलिसीधारककानिवेश) आउटसोर्सकियाहैसिवाय

2.

1. निवेशसंचालनकेलिएसॉफ्टवेयरअनुप्रयोग,निवेशीकंपनी,समूह,प्रमोटरग्रुपऔर उ‌द्योगक्षेत्रकीपूरीतरहसेजोखिममानदंडों'निवेशकीसंपत्ति'केविभिन्नस्लैबप्रति केरूपमेंगणनामेंमैनुअलकेहस्तक्षेपकेबिनास्वचालितकियागयाविनियमन9(बी) केतहतप्रदानकीजातीहै?

5. 'कर्ज'(केन्द्रसरकारकीप्रतिभूतियों,राज्यसरकारकीप्रतिभूतियोंऔरअन्य अनुमोदितप्रतिभूतियोंसहित)प्रतिभूतिफंडविवेक,जीवनबीमाकंपनी(अलगफंड स्तरपरयूलिपफंडसहित)औरसामान्यबीमाकंपनीकेमामलेमेंनिवेशकीसंपत्ति केमामलेमेंएकहैलंबीअवधिकेलिएएकयानीचेयासमकक्षदर्जाकीरेटिंग,5% सेअधिक(गैर-जीवनबीमाकंपनियोंकेमामलेमें8%)नहींकररहेहैं?

एनीति/प्रणालीप्रक्रियापरपुष्टि

मानदंड

अन्य

vi

अनुभाग [ भाग III- खण्ड 4 ]

भारत का राजपत्र : असाध धारण

51

टिप्पणियाँ

आवश्यकमानदंड काअनुपालन? (हां/नहीं)

एक्सपोजर/अन्यमानदंडविनियमन,केअनुसार

संबंधितकेकार्योंमेंसेकोईभी,(अनुबंध-॥के11प्वाइंटऔर12केतहतपरिपत्र आईएनव्ही/सीआईआर/अनुमतसीमा/008/2008-09दि..22अगस्त2008,निवेशसलाह औरएनएवीगणनाकीआउटसोर्सिंगकेलिए)?

क.क्यायहविभिन्नस्तरोंपरनिवेशकेसंचालनमेंशामिलअधिकारियोंकोकवर?

ख.आचारसंहिताकाइसतरहकेस्तरमेंप्रत्येकअधिकारीकोकवरकरताहै?

ग.अनुपालनकेबोर्डकोसूचितकियागयायाअन्यथाइसतिमाहीकेदौरानआदर्श आचारसंहिता?

घ.समवर्तीलेखापरीक्षकबीमाकर्ताद्वारालागूआचरणकेमॉडलकोडकेपहलुओंपर किसीभीयोग्यताकेबिनाअपनीपिछलीतिमाहीकीऑडिटरिपोर्टजारीकीहै?

4.बोर्डकीलेखापरीक्षासमिति,एकचार्टर्डएकाउंटेंटकीअध्यक्षता,बशर्तेवहबीमाकंपनी केबोर्डकेएकसदस्यहै?

6. निवेशनीतिसंशोधन,बीमाकर्ताकीबोर्डद्वाराअनुमोदितकियागयाहै?

5. आवधिकनिवेशकरनेकेलिएतिमाहीकेलिएदायरकीजारिटर्न,केसाथपूर्ण अनुपालनमेंआईआरडीएद्वाराजारीगाइडेंसनोटनिवेशरिटर्नकीतैयारीपरतैयारहै?

7. आदर्शआचारसंहिताहै,अंदरूनीसूत्र/अधिकारियोंकीव्यक्तिगतव्यापारकोरोकने केनिवेशसंचालनमेंशामिलहै,सामने,मध्यऔरवापसकार्यालयकेरूपमेंबोर्डने मंजूरीदेदीहै,लागूकिया?यदिऐसाहैतोः

मानदंड

अनुभाग [PART III---SEC . 4 ] THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

टिप्पणियाँ

आवश्यकमानदंड

काअनुपालन? (हां/नहीं)

एक्सपोजर/अन्यमानदंडविनियमन,केअनुसार

केबोर्डकेसमक्षरखागयाहै?

ङ.आदर्शआचारसंहिताकेउल्लंघन,यदिकोईहो,कहांदौरानपिछलेरिपोर्टतिमाही, ठीकसेऔरउचितकार्रवाईनिपटादियागयाहैकेरूपमेंलेखापरीक्षासमिति। बोर्डद्वारासिफारिशकीगईलिया?

8. सामनेकेअलगाव,मध्यऔरवापसकार्यालयभारतकेचार्टर्डएकाउंटेंट्ससंस्थान द्वाराजारीबीमाकंपनियोंकेनिवेशकेकार्योंकेआंतरिक/समवर्तीलेखापरीक्षापर तकनीकीगाइडप्रतिकेरूपमेंकररहेहैं?

9. चार्टर्डलेखाकारकाप्रमाणपत्रकीरिपोर्टमेंसभीगैरअनुपालननिवेशजोखिमप्रबंधन प्रणालीऔरप्रक्रियाकेकार्यान्वयनकी'स्थिति'परजारी(केरूपमेंनिवेशजोखिम प्रबंधनप्रणालीऔरबीमाकंपनियोंकीप्रक्रियापरतकनीकीगाइडकेअनुसार, आईसीएआई)द्वाराप्रतिकेरूपमेंलागूकियागयाहैसमयसीमाआईआरडीएकेलिए प्रतिबद्धहै?

11.लेखापरीक्षासमितियोंसिफारिशऔरइसकेकार्यान्वयनकीस्थितिइनरिटर्नकेसाथ

10.आंतरिक/समवर्तीबोर्डकीलेखापरीक्षासमितिके'बहुतगंभीर'परटिप्पणीकेसाथ 'गंभीर'अंक(केरूपमेंबीमाकंपनियोंकेनिवेशकेकार्योंकीआंतरिक/समवर्ती लेखापरीक्षापरतकनीकीगाइडकेअनुसार,द्वाराजारीकिएगएपिछलीतिमाहीके समवर्तीलेखापरीक्षारिपोर्टरिपोर्टमेंभारतकेचार्टर्ड)लेखाकार,औरऑडिटसमितिकी सिफारिशकेकार्यान्वयनकीस्थितिकेसंस्थानमौजूदातिमाहीकेदौरानबीमाकंपनी

मानदंड

अनुभाग 53

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III-खण्ड 4 ]

टिप्पणियाँ

आवश्यकमानदंड

काअनुपालन? (हां/नहीं)

i

एक्सपोजर/अन्यमानदंडविनियमन,केअनुसार

साथप्राधिकरणकेसाथदायरकेसाथपिछलीतिमाहीकेऑडिटरिपोर्टहै?

16.जीवनबीमाबीमाकर्ताकीवेबसाइटपरयूआईएनविवेकसुलहखुलासाएकहीदिनपर?

14.पिछलीतिमाहीकेदौरानबोर्ड,(दोनोंकेजीवनऔरगैरजीवनबीमाकंपनियों) निवेशकेप्रदर्शनकीसमीक्षाकीहै?[समीक्षामैंजीवनबीमाकंपनियोंकेमामलेदोनों गैरलिंक्डऔरलिंक्डफंडों[एसएफआईएनस्तरकोकवरकियाजानाचाहिए।

15.जीवनबीमाकंपनीहै,मेलमिलापयूलिपव्यापारकेमामलेमें,इसप्रणालीकेमाध्यम सेप्रत्येकउत्पादकेतहतप्रीमियम(शुल्कऔरलाभभुगतानकीशुद्ध)(अ‌द्वितीय पहचानसंख्यायूआईएनवार)प्राप्तसभीअलगकोष(ओं)केमूल्यकेसाथ(पृथक्कृत फंडपहचानसंख्या-एसएफआईएनवारफंडप्रबंधनशुल्ककेनेट),एकएकलयूआईएन केतहतआयोजित,दिनकेआधारपरएकदिनपरतिमाहीकेदौरान,?

13.बोर्डकीसमीक्षा(दोनोंकेजीवनऔरगैरजीवनबीमाकंपनियों)केरूपमें एचपिछलीतिमाहीकेदौरानप्रदर्शनउत्पादकीसामान्यबीमाकंपनियोंकेमामलेमें व्यापारकेस्तरकेलाइनपर?]

12.वृद्धिहुईहैतिमाहीकेदौरान,शेयरधारकोंमें'धन(शेयरधारकोंसेआयकीतुलनामें अन्यकेसाथनिवेश,एकअलगअभिरक्षाखाते)कीसॉल्वेंसीमार्जिनआवश्यकतासेपरे आयोजितमेंबनाएरखाहै,अधिशेषनियुक्तमुंशीद्वाराप्रमाणितगणनाकेद्वारासमर्थित हैचयकनियुक्तमुंशीइसवापसीकेलिएप्रमाणपत्रकीएकप्रतिलिपि?]

मानदंड

अनुभाग

66262713-14 [PART III- SEC . 4] THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

टिप्पणियाँ

आवश्यकमानदंड

काअनुपालन? (हां/नहीं)

एक्सपोजर/अन्यमानदंडविनियमन,केअनुसार

23.क्यासभीनिवेश(100%)आईसीसेअनुमोदितएसओपीमैंहै?

21.क्याएसऔपी,प्रत्येकनिवेशकीश्रेणी'केलिएहीहैसभीफंड(ओं)केपार?

20.मानकसंचालनप्रक्रियाहै(एसऔपी)बीमाकर्ताकीनिवेशसमितिद्वारामंजूरीदेदीहै?

22.क्याबीमाकंपनीकीएसऔपीमैंनिवेशके"प्रत्येक"श्रेणीकेलिए, (आईएनव्ही/जीएलएन/001/2003-04दिशानिर्देशकेरूपमेंसमय-समयपर संशोधन,प्राधिकरणद्वाराजारी)केअनुसारफ्रंटऑफिस/बैंकऑफिस/मिडऑफिस द्वाराकीजानेवालीगतिविधियोंकोकहागयाहै

19.जीवनबीमानिधिविवेकएनएवी(एसएफआईएनवार)काखुलासाबीमाकर्तावेबसाइट औरजीवनउसीदिनपरपरिषदकीवेबसाइटपर?

17.वहाँएकपूरीतरहसेस्वचालितप्रणालीउत्पन्नकरनेकेलिएदिनकेआधार परएकदिनपर,पर्चाउएपार्टई(पृथक्कृतफंडयूलिपउत्पादकेचालाननिवेश विवरण)?

18.जीवनबीमाकंपनीकेमूल्यकाखुलासानीतिविवेकबीमाकर्तापॉलिसीधारकपोर्टल परपॉलिसीधारकद्वाराआयोजितइकाइयों?

मानदंड

अनुभाग 55

भारत का राजपत्र असाधारण

[भाग III-खण्ड 4 ]

टिप्पणियाँ

आवश्यकमानदंड काअनुपालन? (हां/नहीं)

एक्सपोजर/अन्यमानदंडविनियमन,केअनुसार

कीपहचानकररहेहैंबचाव?

च.बीमाकर्ताकेविनियामकजानकारी/जारीकिएगएदिशानिर्देशोंकेतहत आवश्यकरिटर्नदायरकिया?

ग.यदिहां,तोवहाँबचावजाजोखिमकीपहचानकरनेकेलिएएकप्रक्रिया है[जीवनबीमाकंपनियोंकेमामलेमेंफंडकेलिहाजसे']?

ख.बीमाकर्ताऐसेडेरिवेटिव्सनीतिकेलिएआईआरडीएकेपूर्वअनुमोदनलेलिया है?

क.डेरिवेट्टिसनीतिबीमाकर्ताकीबोर्डद्वाराअनुमोदितकियागयाहै?

घ .ऐसेव्युत्पन्नस्थितिआईआरडीएकेदिशानिर्देशोंकेसाथअनुपालन?

ङ.व्युत्पन्नजोखिमलेलियाहै,स्पष्टरूपसेपोर्टफोलियोकेजोखिमकेसाथ

26.अचलसंपत्तिमें27एअधिनियमकेखंड(1)(एन)केतहतकवरकियाजाताहैनिवेश निवेशकेसमयसेअधिकनहींहो,निवेशके5%संपत्तिभीतरकरेगा,[प्रतिफ़ार्मउबी (पार्टए)।सामान्यबीमाकर्ताकीमामलेमेंलाइफफंडके5%केभीतर,पेंशनएंड सामान्यवार्षिकीफंड[प्रतिप्रपत्रउएकेरूपमें(पार्टए)जीवनबीमाकेमामलेमें.

25.तिमाहीकेदौरानबीमाकर्ताकेकिसीभीव्युत्पन्नस्थिति(ब्याजदरोंकीअदला बदलीऔरक्रेडिटडिफॉल्टस्वैपसहित)लेलियाहै?यदिहाँः

24.तिमाहीकेदौरानकिएगएनिवेश,निवेशकी 'संपूर्णश्रेणियाँ'के समयपर भीतरहैंआईएनव्ही/जीएलएन/001/2003-04दिशानिर्देश,केरूपमेंसमय संशोधनकेतहतनिर्धारितहै?

मानदंड

अनुभाग [PART III- SEC . 4 ] THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

2

टिप्पणियाँ

आवश्यकमानदंड

काअनुपालन? (हां/नहीं)

एक्सपोजर/अन्यमानदंडविनियमन,केअनुसार

2. यदिधनऊपर1बिंदुप्रतिकेरूपमेंविभाजितकररहेहैं,एफआरएसएमऔरशेषके बीच,एकहीअलगसंरक्षकखातेमेंदोनोंकेजीवनऔरजनरलसहितपुनबीमा

1. शेयरधारकोंधनविभाजनफंडप्रपत्रउएमेंशोधनक्षमता(एफआरएसएम)मार्जिन( हिस्साए)काप्रतिनिधित्वकियागयाहै?

बी.निवेशपरिचालन/जोखिमपरपुष्टि

30.आवासयाबुनियादीसुविधाओंपरिसंपत्तियोंअंतर्निहित,अगरडॉवनीचेडाउनग्रेडएएए यासमकक्षकेसाथकिसीभीप्रतिभूतिकृतसंपत्तिअन्यनिवेशकेरूपमेंपुनर्वर्गीकृत

29.परिसंपत्तिसमर्थितप्रतिभूतियोंमेंनिवेश,पीटीसी,एसआरएसदोनोंश्रेणीकेअंतर्गत स्वीकृतऔरअन्यनिवेश,जीवनकंपनियोंकेमामलेमेंनिवेशकीसंपत्तिके10%के भीतरकिएगएऔरगैरकेमामलेमेंनिवेशकीसंपत्तिके5%-जीवनकंपनियों

28.आईपीओकेमाध्यमसेइक्विटीशेयरोंमेंनिवेशकररहेहैं,म्युचुअलफंड,वेंचरफंड सेबीवैकल्पिकनिवेशफंड,कॉर्पोरेटबीदूसरीरिवर्सआरईपीओ,आईडीएफ(विनियमन 9केरूपमेंप्रतिनोट2)बैंकटीयरमैंपूंजीसदाडीईबीटीप्रतिभूतिकोमंजूरीदेदी औरऋणसीबैंकअपरटियर-।॥पूंजी,प्रासंगिकसमयसमयपरइससंबंधमेंजारी किएगएपरिपत्रोंकेसाथअनुपालनमेंबनायापूंजीप्रतिभूति?

27.अचलसंपत्तिमेंनिवेशयूलिपफंडसेबाहरकियागयाहै?

मानदंड

अनुभाग 57

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III-खण्ड 4 ]

टिप्पणियाँ

आवश्यकमानदंड

काअनुपालन? (हां/नहीं)

एक्सपोजर/अन्यमानदंडविनियमन,केअनुसार

अगरऊपरबातकाजवाब'हां'है,सभीविनियमन9नोट4केतहतवर्णित आवश्यकताओंकाअनुपालनकियागयाहै?

कंपनियोंकेलिए'स्क्रिप'कीपहचानकेसाथबनाएरखागयाहैऔरफॉर्म3एकेसाथ समझौता(एकहिस्सा)/3बीफार्म?

8.

6. ए.ए.द्वारारेटकिएहुएऋणप्रतिभूतिमेंनिवेशकियाहै(ए.ए.ऋण)यानीचे अन्यनिवेशकेतहतवर्गीकृत?

7. एकपब्लिकलिमिटेडविशेषप्रयोजनवाहन(एसपीवी)बुनियादीढांचाक्षेत्रमेंलगेमें किएगएनिवेशविनियमन9(बी)(i)तहतपरियोजनालागतराशि(या)के20%के भीतरहै,जोभीकमहै?

4. क्याप्रत्येक'पृथक्कृतफंड'(एसएफआईएन]स्वीकृतनिवेशकेरूपमेंअधिनियममें परिभाषितके75%सेकमनहींहै?

3. प्रत्येक'पृथक्कृतनिधि'(एसएफआईएन]अंतर्निहितहै'स्क्रिप'अभिरक्षकस्तरतक पहचानकीहै?

5.सभीसंपत्तियाप्रतिभूतिमेंसभीनिवेशजोरेटेडसक्षमहैंरेटिंगप्रतिभूतिरेटिंगके आधारपरबनारहेहैंनकीआधारपरकरताहै(अनुसूचितवाणिज्यिकबैंकोंकेसाथ सावधिजमाकोछोड़कर)

मानदंड

अनुभाग

66.265713-15 [PART III-SEC . 4 ]

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

58

टिप्पणियाँ

आवश्यकमानदंड

(हां/नहीं)

काअनुपालन?

एक्सपोजर/अन्यमानदंडविनियमन,केअनुसार

लेखाप्रणालीकेबीचएकपूरीतरहसेस्वचालितप्रणालीकेमाध्यमसेप्रक्रिया

मामलेमें,चाहे"इकाइयों"कीसुलहकियागयाहै,पॉलिसीव्यवस्थाप्रणाली(पीए)और निवेश

13.'प्रत्येक'बंदपॉलिसीफंड(डीपीएफ)सहित]पृथक्कृतफंडसम्मानकेसाथयूलिप व्यापारके

12.अंतरकोषहस्तांतरण,परिपत्रआईआरडीएएफए/10/022003-04औरकिसीभीअन्य यूलिपफंडोंकेबीचसमय-समयपरजारीकिएगएपरिपत्रकेअनुसारकेरूपमें बाजारघंटेकेदौरानकियागयाहै,औरमौजूदाकीमतपरइक्विटीऔरऋणकेलिए औरकेआधारपरनहींबोलीदलाल?

11.कमकारोबारइक्विटी(सेबीकेमानदंडोंकेअनुसार)"अन्यनिवेश"केरूपमेंवर्गीकृत कियाहै?

10.हा'प्रत्येक'खरीदऔरनिवेशकीबिक्री,रूपमेंसौदास्लिपमेंउल्लेख कियाहै,'प्रत्येक'निधि/अलगनिधि'कोसम्मानकेसाथकीपहचानकीयूलिपधनके संबंधमें?

9. गिरवीसमर्थितप्रतिभूतियोंमेंकिएगएनिवेश[एमबीएस/समर्थनएसेट्सप्रतिभूति [एमबीएसनोट5कीआवश्यकताओंकेसाथ9नियमनकाअनुपालन?

मानदंड

अनुभाग 59

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III-ख 4]

टिप्पणियाँ

आवश्यकमानदंड्

(हां/नहीं)

काअनुपालन?

एक्सपोजर/अन्यमानदंडविनियमन,केअनुसार

बीमाकंपनी,मेलमिलापनिवेश,निधिवार,

केलिएप्रावधानकरताहै?

एकीकरणका

उपयोगकरनेकेलिएमैनुअलकेहस्तक्षेपकेबिनानिर्बाधआंकड़ाहस्तांतरण सुनिश्चित?

20.सभीनकारात्मकरिपोर्ट4एरूपमें(भागए)प्रदानकीहै.

21.प्रत्येकअलगफंडकीएनएवी(एसएफआईएन]इसकीघोषणासेपहलेअंकेक्षित/

19.यदिउपरोक्तबातकेलिएजवाब'हाँ'हैतो,बीमाकर्ताएकत्रैमासिकआधारपरकमी

18.क्या?किसीभीबंदनीतियाँफंड(डीपीएफ)देनदारियोंकोपूराकरनेमेंकीकमीहै?

17.'प्रत्येक'कोष(यूलिपसहित)केनिवेशकेरूपमेंआईआरडीएमेंनिर्धारितकियाहै (वित्तीयविवरणऔरबीमाकंपनियोंकेलेखापरीक्षकोंकीरिपोर्टतैयारकरना) विनियम,2002केमूल्यांकनहै?

16.प्रत्येकफंडकेलिएअभिरक्षकरिकॉर्डकेसाथगैर यूलिपव्यापारहैसामान्यबीमा कारोबारकेमामलेमेंबीमाकंपनी,मेलमिलापनिवेशखातों,है?

15.क्या?बैंकऔरसंरक्षकरिकॉर्डकेसाथप्रत्येकअलगकोष'केलिएदिनकेलिएदिनकेआधार पर

14.निवेशप्रबंधन,प्राथमिकडाटासर्वरदेशकेभीतररखाहै.

मानदंड

अनुभाग [PART III -SEC . 4 ] THE GAZETTE OF INDIA EXTRAORDINARY

60

टिप्पणियाँ

हस्ताक्षरः

आवश्यकमानदंड काअनुपालन? (हां/नहीं)

निवेशमुख्यअधिकारी

हस्ताक्षरः

प्रमाणन

मुख्यवित्तअधिकारी

एक्सपोजर/अन्यमानदंडविनियमन,केअनुसार

जुलाई,2011केसाथपालनकियाहै?

आंतरिकसमवर्तीलेखापरीक्षकद्वाराएकदिनकेलिएदिनकेआधार(टी०केआधार पर)परकियागयाहै?

29 संबंधमेंपरिपत्रआईआरडीए/एफऔर।।सीआईआर/आईएनव्ही/173/08/2011दि..

24.बीमाकंपनी,क्रेडिटरेटिंगएजेंसियोंद्वारामूल्यांकनरेटिंगसेअलग,अपनेउत्पादकी जटिलताऔरहरकिएगएनिवेशकेलिएअपनेस्वयंकेजोखिमविश्लेषणकेअनुरूप आयोजनकियाहै.

22.बीमाकंपनीकोइसतिमाहीकेदौरानकिसीभीनएफंडजारीकियागयाहै?

23.अगरऊपरबातकाजवाब'हां',हैतोफंडअनुमोदनप्रक्रियाऔरएनएव्हीप्रक्रियापर दिशानिर्देशके

मानदंड

हस्ताक्षरः

तिथिः

मुख्यकार्यकारीअधिकारी

प्रमाणितकियाजाताहैकिअपनेज्ञानऔरविश्वासकेअनुसारयहाँदीगईजानकारीसही,पूर्णहैं.औरकुछभीछुपायायादबायानहींगयाहै

अनुभाग 19

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III- खण्ड 4]

भागबी

चार्टर्डएकाउंटेंट्स

(आआंतरिक/समवती लेखापरीक्षक)

रिमार्क्स'समय सीमा'कोलागू करनेप्रणालीऔर प्रक्रियाओंपरइरडा कोभेजीकापालन नकरनेपरबोर्ड कीलेखापरीक्षा समितिकी टिप्पणियाँ و

सबत(या)प्रदान बीमाकर्तादवारा प्रदर्शन,लेखा परीक्षककेलिए आवश्यकताके साथअनुपालन

एमएमएम/ वाईवाईवाईवाई आवश्यकताके साथपालनकरने केलिएबीमाकर्ता इरडाकोबोर्डद्वारा प्रतिबद्ध

अनुपालनकेलिए कदम

प्रमाणपत्र

समवतीलेखापरीक्षकों कोकीप्रमाणपत्रकार्यान्वयनकीस्थिति

की गैरअनुपालन गंभीरता

लेखापरीक्षा अवलोकन

सिस्टमपरआंतरिक/समवती

अनुपालन

निवेशजोखिमप्रबंधन

लेखापरीक्षाउद्देश्य

अनुबंधउल्लेख

पिछलीतिमाहीकेमुद्दों(एस)

मुद्दोंपरमौजूदातिमाहीमें

संख्याः

स्थानः

तालिकामेंशामिलकियागयाहै.

तिथिः वक्तव्यदिपरः

नोट:

नामः पंजीकरणसंख्याः

2.यदिसभीमुर्दा द्दोंकेसाथ पालनकियागयाहैऔरनहींमुद्दोंकोसूचितकियाजानाहै,एकशून्यबयानदर्जकिया: जानाचाहिए

1.संख्या(मेंउपरोक्ततालिकामेंस्तंभकेअंतर्गत)प्रतिकेरूपमेंनिवेशजोखि किएगएप्रमाणपत्रकेलिए (एस)केप्रतिकेरूपमेंहोगा लिएअनुबंध(एस) खिमप्रबंधनप्रणालीऔरप्रक्रियाकेकार्यान्वयनकोप्रमाणितकरनेकेलिएनियुक्तसनदी लेखाकारद्वाराजारी साथपढ़ें) बीमाकंपनीके

हम प्रमाणितकरतेहैंकिसभीमुद्दोंकेलिएनिवेशजोखिमप्रबंधनप्रणालियोंऔरप्रक्रियाओंकेकार्यान्वयनपरइरडाकोतिमाहीकेलिए,होसकताहैऔरपिछलीतिमाहीकेलंबितमुद्दों(ओ) आईआरडीएकेरूपमेंकरनेकेलिएप्रतिबद्धहै,औरकेरूपमेंचार्टर्डएकाउंटेंटकेप्रमाणपत्रमेंसूचीबद्धजारीकिएहैं,परिपत्रआईएनव्ही/सीआईआर/008/2008-09दि.22अगस्त,2008,उपरोक्त

फार्म-4

(10विनियमनके

6629713-16 [PART III-SEC . 4 ]

EXTRAORDINARY

THE GAZETTE OF INDIA :

62

इक्विटीऋण अन्य

रु.करोड़

(ऋणदूसरों)

विचलनकेनियमनकेसंबंधम

इक्विटी

अन्य

एकहिस्सा

इक्विटीऋ

विचलनराशि

रुणदूसरों। (ऋण

इविचटी

हस्ताक्षरः

म्रुववित्त

पूरानामः

तास्तविक

इक्विटीऋणअन्य

विनियमन9के अनुसारपात्रता सीमा

भागए

प्रपत्र30प्रतिके रूपमेंइसतिमाही केलिएकुल निवेशसंपत्तिः

वास्तविक

ऋणअन्य

विनियमन9के अनुसारपात्रता सीमा'

एक्सपोजरआदर्शअनुपालननिवेशीकंपनी

वास्तविक

इक्विटीऔरइक्विटीसंबंधित

9विनियमनके अनुसारपात्रता सीमा

(इक्विटी/ऋण)

निवेशीकंपनी

28बीबीमा

संख्याः

नोट: उपरोक्ततालिकालाइफ,पेशन,औरजनरलवार्षिकीऔरसमूहव्यापारकेलिएऔरव्यक्तिगतरूपसेप्रत्येकजुदाफंड(एसएफआईएन)केलिएऔरएसेट्समेंअलगहोजाएगा

विनियमन

पंजीकरणसंख्याः

तिथिः

प्रमाणन प्रमाणितकियाजाताहैकियहाँदीगईजानकारीसही,पूर्णऔरकुछभीनहींछुपाकरलियागयाहैयादबाअपनेज्ञानऔरविश्वासकासबसेअच्छाकरनेकेलिएकररहेहैं.

वक्तव्यदिपर:

नामः

4.27एधारा(8)/

2.केवलविचापन।निगेटिवकोसूचितकियाजानाहै

1. 3.एक्सपोजरगैरयूनिटलिंक्डकोषकेलिएऔरयूनिटकेलिएबाजारमूल्यपरबैंकतैल्यूकेआधारपरफंडजोड़ाजाएगा अधिनियमकीधारा(9)केप्रावधान,1938केसाथपालनकियागयाहै.

10केसाथपढे) बीमाकंपनीके 63

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III-खण्ड 4]

फार्म -4ए

भाग बी

( विनियमन10 के साथ पढ़ें)

बीमा कंपनी के नामः

पंजीकरण

संख्याः

प्रपत्र ३ ए प्रति के रूप में इस तिमाही के लिए कुल निवेश संपत्तिः

रु. करोड़

वक्तव्य दि. परः

ऋण मानदंड का अनुपालन प्रमोटर ग्रुप

विचलन

संख्याः समूह की कंपनी का नाम

वास्तविक निवेश

(संचयी)

विचलन के विनियमन करने के लिए सम्मान के साथ%

समूह के 9 नियमन के अनुसार पात्रता सीमा

छ

क

ख

ग

घ

च = घ -ग

प्रमाणन

प्रमाणित किया जाता है कि यहाँ दी गई जानकारी सही, पूर्ण और कुछ भी नहीं छुपा कर लिया गया है या दबा अपने ज्ञान और

विश्वास का सबसे अच्छा करने के लिए कर रहे हैं.

हस्ताक्षरः

पूरा मामः

तिथिः

मुख्य वित्त

कार्यालय

नोटः

1. उपरोक्त तालिका में अपने कुल निवेश का कुल में पालन किया जाएगा

2. एक्सपोजर गैर- यूनिट लिंक्ड कोष के लिए और यूनिट के लिए बाजार मूल्य पर बुक वैल्यू के आधार पर फंड

जोड़ा जाएगा [PART 111 SEC . 4] THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

64

फार्म 4ए

भाग ग

(10विनियमन के साथ पढ़ें)

बीमा कंपनी नामः

पंजीकरण सख्याः

रु. करोड़

वक्तव्य दि पर :

प्रपत्र 3 ए प्रति के रूप में कुल निवेश संपत्तिः

जोखिम अनुपालन समूह मानदंड

विचलन

संख्याः

वास्तविक निवेश (संचयी)

समूह की कंपनी का नाम

समूह के 9 नियमन के अनुसार पात्रता सीमा

विचलन के विनियमन करने के लिए सम्मान के साथ%

छ

च = घ- ग

ग

घ

क

प्रमापान

प्रमाणित किया जाता है कि यहाँ दी गई जानकारी सही, पूर्ण और कुछ भी नहीं छुपा कर लिया गया है या दबा अपने ज्ञान और विश्वास का सबसे अच्छा करने के लिए कर रहे हैं.

हस्ताक्षरः

पूरा नामः

मुख्य वित्त अधिकारी

नोटः

1. तालिका के ऊपर जीवन, पेंशन, और जनरल वार्षिकी और समूह व्यापार के लिए और व्यक्तिगत रूप से प्रत्येक जुदा फंड ( एसएफआईएन) के लिए और एसेट्स में अलग से अनुपालन करेगा प्रबंधन स्तर के तहत अपने कुल निवेश संपत्ति

2. एक्सपोजर गैर- यूनिट लिंक्ड कोष के लिए और यूनिट के लिए बाजार मूल्य पर बुक वैल्यू के आधार पर फंड जोड़ा जाएगा 65

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III खण्ड 4 ]

फार्म -4ए

भाग डी

(विनियमन

10 के साथ, पढ़ें बीमा कंपनी के नामः पंजीकरण

करोड़ रु

संख्याः वक्तव्य दि पर:

प्रपत्र ३ ए प्रति के रूप में कुल निवेश संपत्तिः

उ‌द्योग क्षेत्र में निवेश

विचलन

सख्याः

वास्तविक निवेश (संचयी)

उ‌द्योग के 9 नियमन के अनुसार पात्रता सीमा

उ‌द्योग क्षेत्र का नाम (प्रति कि विनियम)

विचलन के विनियमन करने के लिए सम्मान के साथ% च

ङ = घ-ग

घ

ख

ग

क

प्रमाणन

प्रमाणित किया जाता है कि यहाँ दी गई जानकारी सही, पूर्ण और कुछ भी नहीं छुपा कर लिया गया है या दबा अपने ज्ञान और विश्वास का सबसे अच्छा करने के लिए कर रहे हैं .

हस्ताक्षरः

पूरा नामः

तिथिः

मुख्य वित्त

नोटः

1. तालिका के ऊपर जीवन, पेंशन, और जनरल वार्षिकी और समूह व्यापार के लिए और व्यक्तिगत रूप से प्रत्येक जुदा फंड (एसएफआईएन) के लिए और एसेट्स में अलग से अनुपालन करेगा प्रबंधन स्तर के तहत अपने कुल निवेश संपत्ति

2. एक्सपोजर गैर- यूनिट लिंक्ड कोष के लिए और यूनिट के लिए बाजार मूल्य पर बुक वैल्यू के आधार पर फंड जोड़ा जाएगा

6629713-17 [PART III-SEC . 4] THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

66

कुल%(1+2+ 3)

बाजारमूल्य

करोड़रु

बहीमूल्य

शेषसमापन

अंकितमूल्य

कुल(1)

कुल[3(ग))

कुल(3(ख)]

बहीमूल्य

कुल[3(क)]

कुल[1+2]

(3(घ)कुल)

समायोजन

अंकितमूल्य

बहीमूल्य

अवधिकेलिएबिक्री

इसकोष कानामः

अंकितमूल्य

बहीमूल्य

लिएखरीद

अवधिके

अंकितमूल्य अ

बहीमूल्य

शेषखुलनेकी

अंकितमूल्य

सीओआई

निवेशकीश्रेणी

एक्सपोजरभानदंडविषय

केन्द्रीयसरकार,प्रतिभूतिया

केन्द्रीयसरकार.सेकड,राज्य

सरकारप्रतिभूतियांयाअन्य

अनु‌मोदितप्रतिभूतियां

2.अन्यनिवेश

2.अन्यनिवेश

(घ)अन्यनिवेश

1.स्वीकृतनिवेश

1.स्वीकृतनिवेश

(ग)स्वीकृतनिवेश

(ख)इन्फ्रास्ट्रक्चरनिवेश

निवेश (क)राज्यसरकारकोआवास/ एफईईआवासकेऋण

3

2

1

पंजीकरणसंख्याः

वक्तव्यदिपरः

प्रस्तुतकरनेकी नियतकालः त्रैमासिक सख्याः

फार्म-5

निवेशसुलहका विवरण (भारतमेंव्यापार)

(विनियमन10के साथपढ़ें) बीमाकंपनीके 67

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III-खण्ड 4 ],

हस्ताक्षर

अधिकारी

मुख्य वित्त

पूरानाम

+2+3) कुल(1+:

वपदनाम

कुल[3(क+ख+ग+घ)]

विश्वासवासका

सेअच्छाकरनेके सबसे छुपाकरलियागयाहैयादबाअपनेजानऔर नष्पादितलेनदेनकेवलप्रसवकेआधारपरबनारहेहैं.

सही,पूर्णऔर औरकुछभीनहीं

कुल

वैल्यूपर

हैकियहाँदीगईजानकारी

नोटः

1.प्रत्येकऊपरस्तंभमदकेतहतव्यक्तिगतश्र श्रेणीकोडकेसाथसूचीबद्धकियाजानाचाहिए

6स्तंभ'कुल%,गैर-लिंक्डधनकेमामलेमेंगणनाबुकवैल्यूपरकियाजाएगाऔरलिंक्डफंडयहकरेगाकेमामलेमेंबाजार

3.प्रत्येकफार्म5केउपकुलफार्म/फार्मउबी3एकेभागएकमेंअपनीइसीसिरकोलिंककियाजाएगा.

5.फार्म5कीतैयारीपरदिशानिर्देशकाकड़ाईसेपालनकियाजानाचाहिए.

4.'अन्यनिवेशकेरूपधारा27ए(2)और27बी(3)केतहतअनुमतिदीजातीहै

2.फार्म5प्रत्येकनिधिकेसंबंधमेंतैयारकियाजाएगा.यूलिपफार्म5केमामलेमेंभीपृथक्कृतफंड(एसएफआईएन)केस्तर

प्रमाणितकियाहैकिसभीनकदीबाजारस्टॉकएक्सचेंजपरनिष्पा

प्रमाणन

प्रमाणितकियाजाता

तिथिः

भी 68

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III -SEC . 4]

फार्म 50

( विनियमन 10 के

साथ पढ़ें।

बीमा कंपनी के नामः

पंजीकरण संख्याः

वक्तव्य दि परः

इस कोष का नामः

करोड़ रु म्यूचुअस फंड में निवेश का विवरण प्रस्तुत करने की नियत कालः त्रैमासिक

सेशन . शेष

सौओआई

तिमाही लिए खरीद तिमाही के लिए बिक्री

सौएस. शेष

% चामान

बाजार मूल्य

कुल.

राशि इकाइयों राशि इकाइयों

इकाइयों

बही मूझ्य

बिक्री की लागत

स्वीकृत निवेश

ईजीएमएफ

एमएफ-/ गिल्ट जी सेक / लिक्विड योजनाएं

० कुल (एक)

ईएमपीजी

म्यूचुअल फंड- ( बीमाकर्ता प्रमोटर ग्रुप के तहत)

कुल (बी)

कुल (एक बी+)

अन्य निवेश

औएमजीएस

म्यूच्यूअल फंड ऋण आय // सीरियल / लिक्विड फंड

कुल (सी)

औएमपीजी

म्यूचुअल फंड (बीमाकर्ता प्रमोटर ग्रुप के तहत)

이

० कुल (डी)

कुल (सी डी)

कुल (ए बी + सी + डी)

प्रमाणन

| प्रमाणित किया जाता है कि यहाँ दी गई जानकारी सही, पूर्ण और कुछ भी नहीं छुपा कर लिया गया है या दबा अपने ज्ञान और विश्वास का सबसे अच्छा करने के लिए कर रहे हैं.

हस्ताक्षरः

तिथिः

पूरा नामः

नोट

मुख्य वित्त

1. फार्म ऽए लाइफ, पेंशन, और जनरल वार्षिकी और समूह व्यापार और यूलिप धन के संबंध में तैयार किया जाएगा

2. प्रत्येक फार्म 5 ए के उप कुल प्रपञ्ऽ में इसी मद को लिंक किया जाएगा.

3. अन्य निवेश के रूप में सेक (2) 27A और बीमा अधिनियम 1938 ( 3) 278, के तहत अनुमति दी जाती

4. फार्म 5 की तैयारी पर दिशा निर्देश का कड़ाई से पालन किया जाना चाहिए,

5.आईएनव्ही/ सीआईआर/008/2008-09 दिः निवेश परिपत्र में निदिष्ट मानदंडों के अतिरिक्त में तरल और गिल्ट म्यूचुअल फंडों में बनाया है. 2 अगस्त, 2008: 5 प्वाइंट के तहत, के तहत रिपोर्ट की जाएगी

6. फार्म 5A प्रत्येक निधि के संबंध में तैयार किया जाएगा. यूलिप 5 फार्म के मामले में भी पृथक्कृत फंड (एसएफआईएन) के स्तर पर और समेकित स्तर पर तैयार किया जाएगा.

[भाग III . खण्ड 41

भारत का राजपत्र असाधारण

69

फार्म- 6

(10 विनियमन के साथ पढ़ें

बीमा कंपनी के नामः

पंजीकरण संख्याः

इस कोष का नामः

वक्तव्य पर के रूप मेंः

करोड़ रु धारा 28 ( 2) / 28 ( 2 बी ) / 28 बी बीमा अधिनियम (3 ) , 1938 के तहत प्रमाण पत्र

प्रस्तुत करने की नियत

कालः त्रैमासिक

की निगरानी में

निवेश ब्योरे

संख्याः

अन्य (रुपए)

बैंक / हिरासत (रुपए)

स्व (रुपए)

कुल (रुपए)

पॉलिसी धारकों

शेयर धारकों

पॉलिसी धारकों

एसएच + पीएच

शेयर धारकों

पॉलिसी धारकों

शेयर धारकों

1

केन्द्रीय सरकार. सिक्योरिटी

2

केन्द्रीय सरकार प्रतिभूति, राज्य सरकार की प्रतिभूतियों या अन्य अनुमोदित प्रतिभूतियों

3

निवेश ऋण मानदंड विषय

ए. आवास और राज्य सरकार को ऋण. हाउसिंग एंड FFE के लिए

1. स्वीकृत निवेश

2. अन्य निवेश

बी. बुनियादी सुविधाओं में

निवेश

1. स्वीकृत निवेश

2. अन्य निवेश

सी. स्वीकृत निवेश

डी. अन्य निवेश

कुल

प्रमाण पत्र

हम प्रमाणित करते हैं कि उपर्युक्त प्रतिभूतियों के किसी भी भार, प्रभारी , गिरवी, के रूप में ऊपर तिथि पर या धारणाधिकार से मुक्त आयोजित कर रहे हैं.

हस्ताक्षरः

हस्ताक्षरः

हस्ताक्षरः

पूरा नामः

पूरा नामः

पूरा नामः

अध्यक्ष

निदेशक 1

2निदेशक

हस्ताक्षरः

पूरा नामः

प्रधान अधिकारी

नोटः 1. कस्टोडियन को प्रमाणित करना चाहिए कि वह सेबी (प्रतिभूतियों की कस्टोडियन) विनियम, 1996 के

2. मूल्य सिक्योरिटीज के दिशा निर्देशों के अनुसार होगा

3.. जीवन बीमा कारोबार के मामले में, फार्म-6 पृथक्कृत फंड के लिए प्रत्येक निधि के संबंध में और कुल में

4. प्रमाणपत्र के तहत मान / खरीदा और निपटान का इंतजार कर निवेश की खरीद और बिक्री के लिए समायोजित किया जाना चाहिए.

इस आशय का सुलह प्रमाणपत्र से जुड़ी होनी चाहिए.

6629713-18 [PART III SEC. 4] THE GAZETTE OF INDIA EXTRAORDINARY

70

फार्म 7

बीमी कपनी के

कोई पंजीकरणः

गैर निष्पादित परिसंपत्तियों का विवरण मासिक

बाड डिस्चर

31 साचे

को.।

लारीख

31 मार्च को.)

(लारीख पर

निवेश ( ३ ९/३ वी प्रपत्र के अनुसार कुल

फंड एसेटस । सकल एनपीए

सकल एनपीए के निवेश की संपन्ति

पर ( 2/1 एनपीए पर किए गए

पावधान एनपीए की एक% 14/2 : के रूप में

मानक आस्तियों पर

प्रावधान शुद्ध निवेश को

संपत्ति ( 1-4) नेट एनपीए ( 2-4 )

नेट एनपीए% श्रद्ध निवेश की संगत्त

बहे खाते की अवधि के दौरान किए गए

प्रमाणीकरण

प्रमाणित किया जाता है कि यहां दी गई जानकारी सही है और अपने मान का सबसे अच्छा करने के लिए पूरा कर रहे है. भी प्रमाणित है कि विभिन्न बनाया है और बदले में किया गया निवेश संपूर्ण निवेश के दिशा निर्देर्ण में प्रदान के रूप में समय समय पर संशोधित श्रेणियों के भीतर है.

हस्ताक्षर परा नामः

मुख्य वित्त

नोट

1 'लाइफ बीमा कंपनियों के सामले में ऊपर लेए गए बयानः'फंड के लिहाज से अधर्थात तैयार किया जाएगा लाइक फड़. पेशल और जनरल नार्षिकी और समूह व्यवसाय और यूलिप फंड

2. निवेश एरोट्स बैलेंस शीट के आंकड़े अनुसूची ४ ए, बी और 9 में दिखाया के साथ सामंजस्य होना चाहिए

3. सकल एनपीए के रूप में वर्गीकृत एनपीए निवेश से पहले किसी भी प्रावधान है

4.'मानक आस्तिथी पर किए गए प्रावधान के पति परिधन के रूप मेंकिया जाएगा ३२/ २/ एक और ए परिभव / 169/ जनवरी 2006-07 के रूप में समय समय

पर संशोधन

5. शुद्ध निवेश संपत्ति के प्रावधानों श्रय है

6. नेट एनपीए सकल एनपीए कम प्रावधान है

7. बहे खाते के रूप में बोड दवारा अनुमोदित 71

असाधारण

भारत का राजपत्र

[ भाग III-खण्ड 4]

INSURANCE REGULATORY AND DEVELOPMENT AUTHORITY

NOTIFICATION

Hyderabad , the 16th February, 2013

Insurance Regulatory and Development Authority (Investment) (Fifth Amendment ) Regulations , 2013

F. No. IRDA/Reg ./16/74/2013 . In exercise of the powers conferred by Sections 27A, 27B, 27D and 114A of the Insurance Act, 1938 (4 of 1938) , the Authority, in consultation with the Insurance Advisory Committee, hereby makes the following regulations to further amend the Insurance Regulatory and Development Authority (Investment) Regulations , 2000, notified on 16th August, 2000 in the Gazette of India and amended on 31 May 2001 in the Gazette of India , further amended on 2nd April, 2002 in the Gazette of India and further amended on 5th January 2004 and further amended on 31 Jul, 2008 and further amended on 8th Feb , 2013 namely: -

1. Short title and commencement :

:

1. (1) These regulations may be called the Insurance Regulatory and Development Authority ( Investment) (FifthAmendment) Regulations, 2013

(2) They shall come intoforce on the date of their publication in the Official Gazette

2. Amendment to Regulation 2:

Regulation 2 of the Insurance Regulatory and Development Authority ( Investment) Regulations , 2000 shall be substituted with the following: -

"Definitions

2. In these regulations, unless the context otherwise requires ,-

(a) "Act" means the Insurance Act, 1938 (4 of 1938)

(b) "Accretion offunds " means investment income, gains on sale /redemption of existing investment and operating surplus

(c) "Accounting Standard " (AS) means: Accounting Standard as recommended by the Institute of CharteredAccountants of India and notified by the Central Government under the Companies Act, 1956 or any successor enactment thereunder

(d) "Authority" means the Insurance Regulatory and Development Authority established under sub - section (1) of section 3 of the Insurance Regulatory and Development Authority Act, 1999 (41 of 1999) (e) " Financial Derivatives " means a derivative as defined under clause ( aa) of section 2 of the Securities Contracts (Regulation) Act, 1956, and includes a contract which derives its value from interest rates of underlying debt securities and such other derivative contracts as may be stipulated by the Authority, from time to time

(f) "Group " means: two or more individuals , association of individuals , firms, trusts , trustees or bodies corporate, or any combination thereof, which exercises , or is established to be in a position to exercise, significant influence and / or control, use of common brand names , directly or indirectly, over any 72

THE GAZETTE OF INDIA EXTRAORDINARY

[PART III SEC. 4 ]

associate as defined in AS 23 , body corporate , firm or trust, or ( ii) Associated persons, as may be stipulated by the Authority, from time to time, hy issuance of guidelines under these regulations ,

(g) "Investment Assets " mean all investments made out of:

(1) in the case of a Life Insurer

(a) shareholders ' funds representing solvency margin , non - unit reserves of unit linked insurance business, participating and non -participating funds of policyholders at their carrying value (b) policyholders ' funds of Pension, Annuity business and Group business at their carrying value (c) policyholders ' unit reserves of unit linked insurance business at their market value as per guidelines issued under these regulations , from time to time

(2) in the case of a General Insurer

(a) shareholders ' funds representing solvency margin and policyholders funds at their carrying value

as shown in its balance sheet drawn as per the Insurance Regulatory and Development Authority (Preparation of Financial Statements and Auditors ' Report of Insurance Companies) Regulations, 2000, but excluding items under the head 'Miscellaneous Expenditure '

(h)MoneyMarket Instruments

Money Market Instruments shall comprise of Short term funds with maturity not more than one year comprising ofthe following instruments:

1. Certificate of deposit rated by a credit rating agency registered under SEBI (Credit Rating Agencies) Regulations , 1999

2. Commercial paper rated by a credit rating agency régistered under SEBI ( Credit Rating Agencies) Regulations, 1999

3. Repos, Reverse Repo

4. Treasury Bills

5. Call, Notice , Term Money

6. CBLO as per Schedules I and II of these Regulations .

7.Any other instrument as may be prescribed by the Authority

(i) "Promoter" means a promoter as defined under Regulation 2 ( m) of IRDA (Issuance of Capital by Life Insurance Companies) Regulations , 2011

(j) "Principal Officer " means any person connected with the management of an insurer or any other person upon whom the Authority has served notice of its intention of treating him as the principal officer thereof.

(k) All words and expressions used herein and not defined but defined in the Insurance Act, 1938 (4 of 1938), or in the Insurance Regulatory and Development Act, 1999 (41 of 1999) , or in any Rules or Regulations made thereunder, shall have the meanings respectively assigned to them in those Acts or Rules or Regulations "

3. Amendment of Regulation 3 :

Regulation 3 of the Insurance Regulatory and Development Authority ( Investment) Regulations , 2000 shall be substituted with the following: -

"Regulation of Investments

3. A life insurer, for the purpose of these Regulations , shall invest and at all times keep invested, the Investment Assets forming part of the Controlled Fund as defined in Section 27A of the Act as under:

[ भाग III-खण्ड 4 ]

भारत का राजपत्र असाधारण

73

a. all funds of Life insurance business and One Year Renewable pure Group Term Assurance Business (OYRGTA) , and non- unit reserves of all categories of Unit linked life insurance business, as per Regulation 4

b. all funds of Pension, Annuity and Group Business [as defined under Regulation 2 (d) of IRDA (Actuarial Report and Abstract) Regulations , 2000] as per Regulation 5; and

c. the unit reserves portion of all categories of Unit linkedfunds , as per Regulation 6"

4. Insert New Regulation 4:

Insert the following New Regulation 4 to the Insurance Regulatory and Development Authority (Investment) Regulations , 2000:-

"4. Without prejudice to Sections 27 or 27A of the Act, every insurer carrying on the business of Life Insurance, shall invest and at all times keep invested his Investment Assets as defined in Regulation 3 (a) (other than funds relating to Pension & General Annuity and Group Business and unit reserves of all categories of Unit Linked Business) in the following manner:

No

Type of Investment

Percentage tofunds as under Regulation 3(a) Central Government Securities

(i)

Not less than 25%

(ii) Central Government Securities , State Government Securities or OtherApproved Securities

Not less than 50% (incl (i) above) (iii)

Not exceeding 50% Approved Investments as specified in Section 27A of the Act and Other Investments as specified in Section 27A(2) of the Act and Schedule I to these Regulations, (all taken together) subject to Exposure/ Prudential Norms as specified in Regulation 9 :

(iv)

Other Investments as specified under Section 27A (2) of the Act, subject to Exposure / Prudential Norms as specified in Regulation 9:

Not exceeding 15%

(v) Investment in housing and infrastructure by way of subscription or purchase of:

A. Investment in Housing

Total Investment in housingand a. Bonds / debentures of HUDCO and, National Housing Bank

infrastructure ( i.e. ,) investment in categories (i), (ii), (iii) and ( iv) above taken together shall not be less than 15% of the fund under Regulation 3(a) b. Bonds/ debentures ofHousing Finance Companies either duly accredited by National Housing Banks , for house building activities , or duly guaranteed by Government or carrying current rating of not less than 'AA' by a credit rating agency registered under SEBI ( Credit Rating Agencies) Regulations, 1999

c. Asset Backed Securities with underlying housing loans, satisfying the norms specified in the guidelines issued under these regulations from time to time.

B. Investment in Infrastructure

(Explanation: Subscription or purchase of Bonds /

66295713-19 74

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC. 4]

No

Type of Investment

Percentagetofunds as under Regulation 3(a) Debentures, Equity and Asset Backed Securities with underlying infrastructure assets would qualify for the purpose of this requirement.

'Infrastructure facility' shall have the meaning as given in clause (h) of regulation 2 of Insurance Regulatory and Development Authority (Registration of Indian Insurance Companies) Amendment Regulations, 2008 as amended from time to time

Note: Investments made under category (i) and (ii) above may be considered as investment in housing and infrastructure, provided the respective government issues such a security specifically to meet the needs of any of the sectors specified as ' infrastructure facility'

5. Insert New Regulation 5:

Insert the following New Regulation 5 to the Insurance Regulatory and Development Authority (Investment) Regulations , 2000: -

"5. Without prejudice to Sections 27 or 27A of the Act, every insurer carrying on Pension, Annuity and Group Business [as defined under Regulation 2 (d) of IRDA (Actuarial Report and Abstract) Regulations , 2000] shall invest and at all times keep invested his Investment Assets of Pension, Annuity and Group business in thefollowing manner :

No

Type of Investment

Percentagetofunds underRegulation 3(b) Central Government Securities

Not less than 20% (i)

(ii) Central Government Securities , State Government Securities or Other Approved Securities

Not less than 40% (incl(i) above)

(iii)

Not exceeding 60% Balance to be invested in Approved Investments , as specified in Schedule I, subject to Exposure / Prudential norms as specified in Regulation 9.

Note: For the purposes of this regulation no investment falling under 'Other Investments ' as specified under 274 (2) of the Act shall be made"

6. Insert New Regulation 6 :

Insert the following New Regulation 6 to the Insurance Regulatory and Development Authority (Investment) Regulations , 2000: -

"6. Unit Linked Insurance Business: Every insurer shall invest and at all times keep invested his segregated fund(s) under Regulation 3(c) (with underlying securities at custodian level) of Unit linked business as per pattern of investment offered to and approved by the policy- holders where the units are linked to categories of assets which are both marketable and easily realizable . However the investment in Approved Investments shall not be less than 75% of such fund(s) in each such segregatedfund" [ भाग III खण्ड 4 ]

भारत का राजपत्र असाधारण

75

7. Amendment to Regulation 4:

Regulation 4 of the Insurance Regulatory and Development Authority (Investment) Regulations, 2000 , shall be substituted with the following: -

"Regulation of Investments

7. General Insurance Business - without prejudice section 27B of the Act, every General insurer (including Health insurer) shall invest and at all times keep invested his investment assets in the manner set out below:

No

Type of Investment

Percentage of InvestmentAssets Central Government Securities

(i)

Not less than 20%

(ii) Central Government Securities , State Government Securities or OtherApproved Securities

Not less than 30% (incl(i) above) (iii)

Not exceeding 70% Approved Investments as specified in Section 27B of the Act and Other Investment as specified in Section 27B(3) of the Act and Schedule II to these Regulations , (all taken together) subject to Exposure/Prudential Norms as specified in Regulation 9:

(iv)

Other investments as specified under Section 27B (3) of the Act, subject to Exposure / Prudential Norms as specified in Regulation 9:

Notmore than 25%

(v) Housing and loans to State Government for Housing and Fire Fighting equipment, by way of subscription or purchase of:

A. Investments in Housing

a. Bonds / Debentures issued by HUDCO, National Housing

Bank

Total Investment in housing(i.e.,) investment in categories (i), (ii), (iii) and (iv) above taken together shall not be less than 5% of the Investment Assets.

b. Bonds / debentures of Housing Finance Companies either duly accredited by National Housing Banks , for house building activities, or duly guaranteed by Government or carrying current rating of not less than 'AA' by a credit rating agency registered under SEBI (Credit Rating Agencies) Regulations , 1999

с. Asset Backed Securities with underlying Housing loans, satisfying the norms specified in the Guidelines issued under these regulations from time to time.

B. Investment in Infrastructure

(Explanation: Subscription or purchase of Bonds/ Debentures, Equity and Asset Backed Securities with underlying infrastructure assets would qualify for the purpose of this requirement .

Total Investment in Infrastructure (i.e. ,) investment in categories (i), (ii), (iii) and (iv) above taken together shall not be less than 10% of the Investment 76

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC . 4 ]

No

Type of Investment

Percentage of InvestmentAssets Assets.

'Infrastructurefacility' shall have the meaning as given in clause (h) of regulation 2 of Insurance Regulatory and Development Authority (Registration of Indian Insurance Companies) (Amendment) Regulations, 2008 as amended from time to time.

Note: Investments made under category (i) and (ii) above may be considered as investment in housing or infrastructure, as the case may be , provided the respective government issues such a security specifically to meet the needs of any ofthe sectors specified as ' infrastructure facility '

8. Insert New Regulation 8 :

Insert the following New Regulation 8 to the Insurance Regulatory and Development Authority (Investment) Regulations , 2000: -

8. Reinsurance Business - Every re- insurer carrying on re - insurance business in India shall invest and at all times keep invested his investment assets in the same manner as set out in Regulation 7

9. Amendment of Note appended at the end of Regulation 4:

Note appended at the end of Regulation 4 of the Insurance Regulatory and Development Authority (Investment) Regulations , 2000 , shall be substituted with the following: -

"Note- For the purpose of Regulations 3 to 8:

1.All investment in assets or instruments , which are capable of being rated as per market practice , shall be made on the basis of credit rating of such assets or instruments . No approved investment shall be made in instruments, if such instruments are capable of being rated, but are not rated.

2. The rating should be done by a credit rating agency registered under SEBI (Credit Rating Agencies) Regulations , 199 .

3. Corporate bonds or debentures rated not less than AA or its equivalent and Pl or equivalent ratings for short term bonds, debentures , certificate of deposit and commercial paper, by a credit rating agency, registered under SEBI (Credit Rating Agencies) Regulations , 1999 would be considered as 'Approved Investments' .

4. The rating of a debt instrument issued by All India Financial Institutions recognized as such by RBI shall be of 'AA' or equivalent rating. In case investments of this grade are not available to meet the requirements of the investing insurance company, and Investment Committee of the investing insurance company is fully satisfied about the same, then, for the reasons to be recorded in the Investment Committee's minutes, the Investment Committee may approve investments in instruments carrying current rating of not less than 'A+ ' or equivalent as rated by a credit rating agency, registered under SEBI ( Credit Rating Agencies) Regulations , 1999 , would be considered as 'Approved Investments ' .

5. Approved Investments under regulations 4, 5, 6, 7 and 8 which are downgraded below the minimum rating prescribed should be automatically re- classified under 'Other Investments ' category for the purpose ofpattern of investment .

भारत का राजपत्र असाधारण

[भाग III-खण्ड 4 ]

6. Investments in equity shares listed on a registered stock exchange should be made in actively traded and liquid instruments viz. , equity shares other than those defined as thinly traded as per SEBI Regulations and guidelines governing mutual funds issued by SEBI from time to time .

7(a) Not less than 75% of investment in debt instruments (including Central Government Securities , State Government Securities or Other Approved Securities) in the case life insurer and not less than 65% of investment in debt instruments (including Central Government Securities , State Government Securities or Other Approved Securities) in the case of general insurer - shall be in sovereign debt, AAA or equivalent rating for long term and sovereign debt, P1 + or equivalent for short term instruments . This shall apply at segregated fund(s) in case of Unit linked business .

(b) Not more than 5 % of funds under Regulation 3 (a) and Regulation 3 (c) in debt instruments (including Central Government Securities, State Government Securities or Other Approved Securities) in the case of life insurer and not more than 8% of investment in debt instruments (including Central Government Securities , State Government Securities or Other Approved Securities) in the case of general insurer - shall have a rating of A or below or equivalent rating for longterm.

(c) No investment can be made in other investments out offunds under Regulation 3 (b) .

(d) Investments in debt instruments rated AA (AA minus) or below shall form part of Other Investments . :

8. Notwithstanding the above, it is emphasized that rating should not replace appropriate risk analysis and management on the part of the Insurer. The Insurer should conduct risk analysis commensurate with the complexity of the product (s) and the materiality of their holding, or could also refrain from such investments .

10. Amendment of Regulation 5:

Regulation 5 of the Insurance Regulatory and Development Authority (Investment ) Regulations, 2000, shall be substituted with the following: -

9.Exposure/Prudential Norms

Without prejudice to anything contained in Sections 27A and 27B of the Act every insurer shall limit his investment as per the following exposure norms:

A. Exposure norms for investment assets of:

1. (a) all funds of Life, insurance business and One Year Renewable pure Group Term Assurance Business ( OYRGTA) , and non - unit reserves of all categories of Unit linked life insurance business.

(b) all funds of Pension , Annuity and Group Business [as defined under Regulation 2 (d) of IRDA (Actuarial Report and Abstract) Regulations , 2000] .

(c) the unit reserves portion of all categories of Unit linked funds, as per Regulation 6" Life, Pension, Annuity and Group business and each segregated fund within Unit Linked Insurance business (except for promoter group exposure) .

2. General Insurance business ,

3. Re- insurance Business

for bothApproved Investments as per the Act, Schedule I and Schedule II of these Regulations, and Other Investments as permitted under 27A(2) and 27B(3) ofthe Act shall be as under.

662 95/ 13-20 78

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC . 4]

B. The maximum exposure limit for a single 'investee ' company ( equity, debt and other investments taken together) from all investment assets under point (A.1.a, A.1.b , A.1.c all taken together) , (A.2) and (A.3) mentioned above, shall not exceed the lower of the following;

(i) an amount of 10% of investment assets as under Regulation 2 (g) (1) , Regulation 2(g) (2)

(ii) an aggregate ofamount calculated under point (a) and (b) ofthe following table

Typeof Investment (1)

Limitfor the entire Group of the Investee Company (3)

Limit for Investee ' Company (2)

Limitfor Industry Sector to which Investee Company belongs (4)

10% * of Outstanding Equity Shares (Face Value)

or

a. Investment in 'Equity', Preference Shares, Convertible Debentures

Notmore than 15% of the amount under point A.1.(a) or A.1 . (b) or A.1.(c) or A.2 or A.3 or 15% of investment Assets in all companies belonging to the group, whichever is lower

Investment by the insurer in any industrial sector should not exceed 15% of the amount under point A.1.(a) orA.1. (b) or A.1 . (c) or A.2 or A.3 or or 15% of investment Asset, whichever islower

Exposureto

10% of the amount under pointA.1. (a) orA. 1. (b) orA. 1.(c) above considered separately in the case of Life insurers / amount underA.2 or A.3 in the case ofGeneral Insurer / Re- insurer

Note: Industrial Sector shall be classified in the lines of National Industrial Classification (All Economic Activities) - 2008 [NIC] for all sectors , except

Investments made in companies belonging to Promoter Group shall be made as per Point 7 under notes to Regulation 9

infrastructure sector. Exposure shall be calculated at Division level from A to R. For Financial and Insurance Activities sector exposure shall be at Section level.

whichever is lower 10% * of the Paid- up Share capital, Free reserves (excluding revaluation reserve) and Debentures / Bonds of the ' Investee' company or

b. Investment in Debt/ Loans andany other permitted Investments as perAct/ Regulation other than item 'a' above.

Exposure to 'infrastructure' investments are subject to Note: 1, 2, 3 and 4 mentioned below

10% amount under point A.1.(a) or A.1 . (b) or A.1.(c) above considered separately in the case of Life insurers. An amount under A.2 or A.3 in the case ofGeneral Insurer / Re- insurer

whichever is lower.

In the case of insurers having investment assets within the meaning of Regulation 2 (g) ( 1) and Regulation 2 (g) (2) of the under mentioned size , the (*) marked limit in the above table for investment in equity, preference shares, convertible debentures, debt, loans or any other permitted investment under the Act/ Regulations, shall stand substituted as under:

[ भाग III-खण्ड 4]

79

भारत का राजपत्र असाधारण

Investment assets

Rs 250000 Crores or more Limitfor'investee' company

Debt

Equity

15% of outstanding equity

shares (face value)

Rs . 50000 Crores but less than Rs. 250000 Crores

15% of paid up share capital, free reserves ( excluding revaluation reserve) & debentures / bonds

12% of outstanding equity

shares (face value)

Less than Rs . 50000 Crores 12% ofpaid up share capital, free reserves (excluding revaluation reserve) & debentures / bonds

10% of outstanding equity

shares (face value)

Note:

10% of paid up share capital, free reserves (excluding revaluation reserve) & debentures / bonds

1 Industry sector norms shall not applyfor investments made in 'Infrastructure facility ' sector as defined under Regulation 2(h) of IRDA (Registration of Indian Insurance Companies) Regulations, 2000 as amendedfrom time to time . NIC classification shall not apply to investments made in 'Infrastructure facility' .

2 Investments in Infrastructure Debt Fund (IDF), backed by Central Government as approved by the Authority, on a case to case basis shall be reckoned for investments in Infrastructure .

3 Exposure to a public limited 'Infrastructure investee company' will be 20% of outstanding equity shares (face value) in case of equity (or) 20% of equity plus free reserves ( excluding revaluation reserve) plus debentures / bonds taken together, in the case of debt (or) amount under Regulation 9 (B) (i), whichever is lower. The 20% mentioned above , can be further increased by an additional 5%, in case ofdebt instruments alone, with the prior approval of Board of Directors. The outstanding tenure ofdebt instruments, beyond the exposure prescribed in the above table, in an infrastructure Investee Company, should not be less than 5 years at the time of investment . In case of Equity investment, dividend track record as per Sec 27A (1) (1) and 27B ( 1) (h) of the Act, in the case ofprimary issuance of awholly owned subsidiary of a Corporate / PSU shall apply to the holding company. However all investments made in an ' infrastructure investee company' shall be subject to group / promoter group exposure norms.

4 An insurer can, at the time of investing, subject to group / promoter group exposure norms , invest a maximum of 20% of the project cost (as decided by a competent body) of an Public Limited Special Purpose Vehicle ( SPV) engaged in infrastructure sector (or) amount under Regulation 9 (B) ( i) , whichever is lower, as a part ofApproved Investments provided:

a. such investment is in Debt

b. theparent company guarantees the entire debt extended and the interest payment of SPV

с. the principal or interest, if in default and if not paid within 90 days of the due date , such debt shall be classified under other investments.

d. the latest instrument of the parent company (ies) has (have) rating of not less than AA

e. such guarantee of the parent company ( ies) should not exceed 20% of net worth of parent company (ies) including the existing guarantees , if any, given

f. the net worth of the parent company (ies), if unlisted, shall not be less than Rs . 500 crores or where the parent company (ies) is listed on stock exchanges having nationwide terminals, the net worth shall not be less than Rs . 250 Crores .

Investment Committee should continuously evaluate the risk of such investments and take necessary corrective actions where the parent company (ies) isfloating more than one SPV.

[PART III- SEC . 4] THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

80

5 Investment in securitized assets [Mortgaged Backed Securities (MBS) / Asset Backed Securities (ABS) / Security Receipts (SR) both under approved and other investment category shall not exceed 10 % of Investment Assets in case of Life companies and 5% of Investment Asset in the case of Non - life companies. Approved Investment in MBS / ABS with underlying Housing or Infrastructure Assets shall not exceed 10 % of investment assets in the case of life companies and not more than 5% of investment assets in the case of non - life companies . Any MBS / ABS with underlying housing or infrastructure assets , if downgraded below AAA or equivalent, shall be reclassified as Other Investments .

6 Investment in immovable property covered under Section 27A (1) (n) of the Act shall not exceed, at the time of investment , 5 % of (a) Investment Assets in the case ofgeneral insurer and (b) 5% of Investment Assets offunds relating to life funds, pension, annuity and group funds in the case of life insurer .

7 Subject to exposure limits mentioned in the table above , an insurer shall not have investments of more than 5% in aggregate of its total investments in all companies belonging to the promoters ' groups. Investment made in all companies belonging to the promoters' group shall not be made by way of private placement (equity) or in unlisted instruments (equity, debt, certificate of deposits and fixed deposits (without prejudice to Section 27A (9) and Section 27B ( 10) of the Act) held in a Scheduled Commercial Bank) , except for companies formed by Insurers under Sec 27A (4) or Sec 27B (5) of the Act.

8 The exposure limit for financial and insurance activities (as per Section K of NIC classification 2008) shall stand at 25% of investment assets for all insurers .

9 Investment in fixed deposit and certificate of deposit of a Scheduled Bank shall be made in terms ofthe provisions of Section 27A (9) and Section 27B ( 10) of the Act. Such investments would not be deemed as exposure to financial and insurance activities (as per Section K of NIC classification - 2008) .

7. Amendment of Regulation 6:

Regulation 6 of the Insurance Regulatory and Development Authority ( Investment ) Regulations , 2000 , shall be substituted with the following: -

"10. Returns to be submitted by an Insurer

Every insurer shall submit to the Authority the following returns within such time, at such intervals duly

verified/ certified in the manner as indicated there against.

Form

No

Description

Verified/ Certified by

Periodicity

ofReturn

Time limit for submission

Quarterly

Form 1

1

Statement of Investment and Income on Investment

Principal Officer / Chiefof (Investments) /Chief of(Finance)

Within 30 days ofthe end ofthe Quarter

2

Quarterly

Form 2 (PartA, B)

Principal Officer / Chiefof (Investments)/Chief of(Finance)

Within 30 days ofthe end ofthe Quarter

Statement of Downgraded Investments , Details of Rated Instruments

3

Quarterly

Form 3A (PartA, B, C, D,E)

Statement of Investments Assets (LifeInsurers)

Principal Officer / Chiefof (Investments)/Chief of(Finance)

Within 30 days ofthe end ofthe Quarter

Quarterly

4

Principal Officer / Chief of

Statement of Investment Assets

Within 30 days ofthe

Form3B (PartA, B) भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III-खण्ड 4]

No

Form

81

Description

Periodicity ofReturn

Verified/ Certified by

Time limit for submission

end ofthe Quarter

(General Insurance &

Re- insurer)

5

(Investments)/Chief of(Finance)

Quarterly

Form 4 (PartA)

Exposure/Prudential

and other Investment

Norms - Compliance

Certificate

6

Principal Officer, Chiefof (Investments) , Chief of(Finance)

Within 30 days ofthe end ofthe Quarter

Quarterly

Form 4 (PartB)

Auditor appointed Internal/ Concurrent under this regulation Within30 days ofthe end ofthe Quarter

Internal/ Concurrent

Auditor'sCertificate

on Investment Risk

Management Systems

Implementation

Status

7

Quarterly

Form 4A (PartA, B, C)

Statement of Investment Subject to ExposureNorms - Investee Company, Group, Promoter Group, Industry Sector

8 Form 5

Within 30 days ofthe end ofthe Quarter

Principal Officer/ Chiefof (Investments) /Chief of(Finance)

Quarterly

Statement of

Investment

Reconciliation

9 Form 5A

Within 30 days ofthe end ofthe Quarter

Principal Officer / Chiefof (Investments)/Chief of(Finance)

Quarterly

Statement of

Investment in Mutual

Funds

10 Form 6

Principal Officer / Chiefof (Investments)/ Chief of(Finance)

Within 30 days ofthe end ofthe Quarter

Quarterly

Certificate under sections 28 (2A), 28 (2B) and 28B(3) of the Insurance Act, 1938

11 Form 7

Chairman, Director 1, Director 2, Principal Officer

Within 30 days ofthe end ofthe Quarter

Quarterly

Statement ofNon-

PerformingAssets

6626713-21

Within 30 days of the end ofthe Quarter

Principal Officer / Chiefof (Investments)/Chief of(Finance) THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC . 4 ] 82

Note:

1.The Internal / Concurrent Audit Report of the previous quarter with comments of Audit Committee of the Board, on 'very serious ' , ' serious ' points (as per the Technical Guide on Internal / Concurrent Audit of Investment functions of Insurance Companies , issued by the Institute of Chartered Accountants of India) in the report, and status of implementation of Audit committee recommendation shall be filed with the Authority along with current quarter returns .

2. All returns for the quarter ending March shall be filed within the period stipulated above based on provisionalfigures and later re - submitted with Audited figures within 15 days ofadoption ofaccounts by the Board ofDirectors .

8. Amendment of Regulation 7 :

Regulation 7 of the Insurance Regulatory and Development Authority ( Investment) Regulations, 2000, shall be substituted with the following: -

11. Power to call for additional information.

The authority may, by general or special order, require from the insurers such other information in such manner, intervals and time limit as may be specified therein.

9. Amendment of Regulation 8:

Regulation 8 of the Insurance Regulatory and Development Authority (Investment ) Regulations, 2000, shall be substituted with the following: - 1

12. Duty to Report extraordinary events affecting the investment portfolio.

Every insurer shall report to the Authority forthwith, the effect or the probable effect of any event coming to his knowledge, which could have material adverse impact on the investment portfolio and conséquently on the security ofpolicy- holder benefits or expectations .

10. Amendment of Regulation 9 :

Regulation 9 of the Insurance Regulatory and Development Authority ( Investment) Regulations , 2000, shall be substituted with the following: -

"13. Provisions on Investment Management

A. Constitution of Investment Committee

1. Every insurer shall constitute an Investment Committee which shall consist of a minimum of two non- executive directors of the Insurer, the Chief Executive Officer, Chief of Finance , Chief of Investment division, and wherever an appointed actuary is employed, the Appointed Actuary. The decisions taken by the Investment Committee shall be recorded and be open to inspection by the officers of the Authority.

B. Investment Policy

1. Every Insurer shall draw up, an Investment Policy (fund wise IP in the case of Unit Linked Insurance Business) andplace the same before its Board of Directors for its approval and its annual review .

2. Every insurer shall have a model code of conduct to prevent insider / personal trading of Officers involved in various levels of Investment Operations in compliance with SEBI (Prohibition of Insider Trading) Regulation, 1992 as amended from time to time and place the same before its Board of Directors for its approval.

3.While framing the Investment Policy, the Board shall ensure compliance with the following:

(i) Issues relating to liquidity, prudential norms, exposure limits, stop loss limits including securities trading, management of all investment risks , management of assets liabilities mismatch, Scope of 83

भारत का राजपत्र असाधारण

[भाग III- खण्ड 4 ]

Internal or Concurrent audit of Investments and investment statistics and all other internal controls of investment operations, the provisions of the Insurance Act, 1938 and Insurance Regulatory and Development Authority (Investment) Regulations, 2000, Guidelines and Circulars made there under.

(ii) Ensuring adequate return on policyholders and shareholders' funds consistent with the protection, safety and liquidity ofsuchfund(s) .

4. The investment policy of both Life and Non- Life insurers , as approved by the Board shall be implemented by the investment committee . The Board shall review on a quarterly basis the monitoring offundwise and product wise performance .

5. The Board shall review the investment policy and its implementation on a half-yearly basis or at such short intervals as it may decide and make such modification to the investment policy as is necessary to bring it in line with the investment provisions laid down in the Act and Regulations made there under, keeping in mind protection of policyholders ' interest and pattern of investment laid down in these regulations or in terms of the agreement entered into with the policyholders in the case of unit linked insurance business .

C. Investment Operations

1. The funds of the insurer shall be invested and continued to be invested in equity shares , equity related instruments and debt instruments rated as per Note below Regulations 3 to 8 by a credit rating agency, registered under SEBI (Credit Rating Agencies) Regulations, 1999. The Board shall lay down clear norms for investing in 'Other Investments ' as specified under sections 27A(2) and 27B(3) of the Insurance Act, 1938 by the investment committee, taking into account the safety and liquidity of the policyholders ' funds and protection oftheir interest .

2. As required under Chapter II, Regulation 7 (c) of IRDA ( Registration of Indian Insurance Companies) Regulations, 2000, to ensure proper internal control of investment functions and operations the insurer shall clearly segregate the functions and operations offront, mid and back office (as provided in the Technical Guide on Internal / Concurrent Audit of Investment functions of Insurance Companies issued by the Institute of Chartered Accountants of India) and nofunction falling under Front, Mid and Back Office Investment function(s) , shall be outsourced. Also, the primary data server of the computer application usedfor investment management shall remain within the country.

D.Processing of Unit Linked Business Applications and Declaration ofNAV

1. All applications received for premium payment, switches , redemption, surrender, maturity claim etc. , should be time stamped and dated.

2. Applications for "premium payment"

a. for applications received, with local cheques, cash or demand draft payable at par at the place where the premium is received, before cut-off time (3.00 pm) on a business day, the applicable NAVwould be the closing NAV of the same day.

b. for applications received, along with local cheques, cash or demand draft payable at par at the place where the premium is received, after cut- off time (3.00 pm) on a business day, the applicable NAV would be the closing NAV of the next business day.

c. for premiums received with an outstation cheque or demand draft, the closing NAV of the day on. which the cheque / Demand Draft is realized shall be applied.

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

84

[PART III-SEC . 4 ]

3. Applications for " other than " premium payment

a. for applications received before the cut- off time (3.00 pm) on a business day, the applicable NAV would be the closing NAV of the same day.

b. for applications received, after the cut- off time (3.00 pm) on a business day, the applicable NAV wouldbe the closing NAV of the next business day.

4. Daily disclosure / reconciliation of Product and Fund information

a. Every insurer doing Unit linked business shall reconcile, through the system, the premium received (net of charges and benefits paid) under each product (Unique Identification Number - UIN) with value of all the segregated fund(s) (Segregated Fund Identification Number - SFIN) net offund management charges, held under a single UIN, on a day to day basis .

b. The insurer shall disclose UIN wise reconciliation (as in point 'a' above) and the value ofpolicy wise units held by policyholder on the insurers website and fund wise NAV (SFIN wise) on both the Insurer's website and life council website on the same day.

c. The internal / concurrent Auditor shall report on the automated system and process to handle the UINwise reconciliation (as in point 'a' above) and value of policy wise units held by policyholder andfundwise NAV, on a quarterly basis

5. Applicable NAVfor the applications received on the last business day of the Financial Year

a. for applications received on the last business day of the financial year UP TO 3.00 pm shall be processed with NAV of the last business day (irrespective if the payment instrument is local or outstation)

1 b. for applications received AFTER 3.00 pm on the last business day, the same shall fall into the next Financial Year and NAV of the immediate next business day would be applicable .

с. The insurer shall declare NAV for the last business day of a Financial Year, even if it is a non businessday.

6. For allotment of units , the applicable NAV shall be as per the date of commencement of policy for new policy contracts and date of receipt of premiumfor renewals .

7. All Insurers shall file a certificate, issued by Internal / Concurrent Auditor for compliance of each of the directions issued at point 5 above , regarding the applicable NAV for applications received on the last business day. The Statutory Auditors shall also confirm the same in the Annual Accounts.

Note:

Business day shall mean days other than holidays where stock exchanges with national wide terminals are open for trade (other than day on which exchanges are open for testing) or any day declared by the Authority as business day.

E.RiskManagement Systems and its Review

1. The Board shall implement the Investment Risk Management Systems and Process, mandated by the Authority. The implementation shall be certified by a Chartered Accountantfirm, as per the procedure laid down in the "Technical Guide on Review and Certification of Investment Risk Management Systems and Process of Insurance Companies ", issued by the Institute of Chartered Accountants of India, as amended from time to time .

2. The Investment Risk Management Systems and Process shall be reviewed at the beginning of every second financial year or such shorter frequency as decided by the Board of the Insurer, by a Chartered Accountant firm and file the certificate issued by such Chartered Accountant , with the Authority along with the first quarter returns .

3.The appointment of Chartered Accountant firm to certify implementation and review of Investment Risk Management Systems and Process shall be as per the circular issued under these regulations .

85

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III-खण्ड 4 ]

F. Audit and Reporting to Management

1. Every Insurer shall constitute an Audit Committee of the Board. The Audit Committee shall be headed by a CharteredAccountant, ifhe is a member in the Board ofthe Insurer.

2.The Insurer shall have the investment transactions covering both Shareholders and Policyholders funds be audited through Internal or Concurrent Auditor as per the circular issued under this regulation.

3. The quarterly internal / concurrent audit report, covering investments of both shareholders as well as policyholders, shall be as per the "Technical Guide on Internal / Concurrent Audit of Investment functions of Insurance Companies " issued by the Institute of Chartered Accountants of India, as amendedfrom time to time.

4. The Details of Investment Policy, implementation status of Investment Risk Management Systems and Process or its review shall be made available to the internal or concurrent auditor. The auditor shall comment on such review and its impact on the investment operations, systems and process in their "report to be placed before the Board's Audit Committee.

G.Category of Investments

1. Every Insurer shall invest all his fund(s) only within the exhaustive category of investments listed in the guidelines issued by the Authority, as amendedfrom time to time.

H. Others

1. The Authority may callfor further information from time to time from the insurer as it deems necessary and in the interest ofpolicyholders and issue such directions to the insurers as it thinks fit.

11. Amendment of Regulation 10:

Regulation 10 of the Insurance Regulatory and Development Authority (Investment) Regulations , 2000, shall be substituted with the following: -

14. Miscellaneous .

1. Accounting of Investments shall be as per the Insurance Regulatory and Development Authority (Preparation of Financial Statements and Auditor's Report of Insurance Companies) Regulations, 2000 and Valuation ofAssets shall be as per guidelines issued under these regulations from time to time.

2. The Authority may, by any general or special order, modify or change the application of sub- regulations (3) , (4), (5), (6), (7) , (8) , (9) and (10) to any insurer either on its own or on an application made to it.

12. Amendment of Regulation 11 :

Regulation 11 of the Insurance Regulatory and Development Authority ( Investment) Regulations , 2000, shall be substituted with the following: -

"15. Dealing in Financial Derivatives

1. Every Insurer carrying on the business of life insurance or general insurance may deal in financial derivatives only to the extent permitted and in accordance with the guidelines issued by the Authority in this regardfrom time to time.

2. Any margin or unamortized premium paid by any insurer in connection with the financial derivatives to the extent they are reflected as asset position in the balance sheet of the insurer in accordance with the guidelines issued by the Authority, shall be treated as 'Approved Investment ' under Schedule I and Schedule II to these Regulations, only to the extent the derivative position constitutes a hedge for the underlying investment or portfolio which itself is treated as an approved investments under these 66261713-22 i

[PART III-SEC . 4] THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

86

regulations . All other margins or unamortized premium paid, to the extent reflected in the balance sheet ofthe insurer in accordance with the guidelines issued by the Authority in this regard from time to time , shall be treated as ' Other Investments "

13. Amendment of Schedule I :

Schedule I of the Insurance Regulatory and Development Authority (Investment ) Regulations , 2000 shall be substituted with the following: -

Schedule 1

(See Regulation 3 to 6)

List ofApproved Investments for Life Business

'Approved Investments ' for the purposes of section 27A of the Act shall consist of the following:

a) all investments specified in section 27A of the Act except

(i) clause (b) of sub - section (1) ofsection 274 of the Act;

(ii) first mortgages on immovable property situated in another country as stated in clause (m) of sub- section ( 1) of section 27A of the Act;

(iii) Immovable property situated in another country as stated in clause (n) of sub - section ( 1) of section 27A of the Act .

b) In addition the following investments shall be deemed as approved investments by the Authority under the powers vested in it vide clause (s) ofsub -section (1) of section 27A ofthe Act .

(i) All loans secured as required under the Act, rated debentures (including bonds) and other rated & secured debt instruments as per Note appended to Regulation 3 to 8. Equity shares and preference shares and debt instruments issued by all India Financial Institutions recognized as such by Reserve Bank of India investments shall be made in terms of investment policy guidelines , benchmarks and exposure norms, limits approved by the Board of Directors of the insurer.

i (ii) Bonds or debentures issued by companies rated not less than AA or its equivalent and Pl or equivalent ratings for short term bonds , debentures , certificate of deposits and commercial papers by a credit rating agency , registered under SEBI (Credit Rating Agencies) Regulations 1999 would be considered as 'Approved Investments '.

(iii) Subject to norms and limits approved by the Board of Directors of the insurers deposits ( including fixed deposits as per section 27A (9) of Insurance Act, 1938) with banks (e.g. in current account , calldeposits, notice deposits , certificate of deposits etc.) included for the time being in the Second Schedule to Reserve Bank of India Act, 1934 (2 of 1934) and deposits with primary dealers duly recognized by Reserve Bank of India as such.

(iv) Collateralized Borrowing and Lending Obligations (CBLO) created by the Clearing Corporation of India Ltd and recognized by the Reserve Bank of India and exposure to Gilt,G Sec and liquid mutual fund forming part of Approved Investments as per Mutual Fund Guidelines issued under these regulations and money market instrument / investment.

(v) Asset Backed Securities with underlying Housing loans or having infrastructure assets as underlying as defined under ' infrastructure facility' in clause (h) of regulation 2 of Insurance Regulatory and Development Authority (Registration of Indian Insurance Companies) Amendment Regulations , 2008 as amended from time to time.

(vi) Commercial papers issued by a company or All India Financial Institution recognized as such by Reserve Bank of India having a credit rating by a credit rating agency registered under SEBI (Credit Rating Agencies ) Regulations 1999 .

(vii)MoneyMarket instruments as defined in Regulation 2 (h) of these Regulation .

: [ भाग III-खण्ड 4 ]

87

भारत का राजपत्र असाधारण

Explanation -

1.All conditions mentioned in the 'note' appended to Regulation 3 to 8 shall be complied with.

14. Amendment of Schedule II :

Schedule II to the Insurance Regulatory and Development Authority (Investment) Regulations , 2000 shall be substituted with the following: -

Schedule II

(SeeRegulation 7 & 8)

ListofApproved Investments for General Business

'Approved Investments ' for the purpose of section 27B of the Act shall consist of the following:

a) All investments specified in section 27B of the Act except

(i) clause (b) ofsub - section ( 1) ofsection 27A of the Act;

:

(ii) Immovable property situated in another country as stated in clause (n) of sub -section ( 1) of section 27A oftheAct;

(iii) First mortgages on immovable property situated in another country as stated in clause (i) of sub- section (1) of section 27B of the Act.

b) In addition the following investments shall be deemed as approved investments by the Authority under the powers vested in it vide clause (j) ofsub - section (1) ofsection 27B ofthe Act :

(i) All loans secured as per the Act, rated debentures (including bonds) and other rated & secured debt instruments as per Note appended to Regulations 3 to 8. Equity shares, preference shares and debt instruments issued by All India Financial Institutions recognized as such by Reserve Bank of India investments shall be made in terms of investment policy guidelines, benchmarks and exposure norms , limits approved by the Board of Directors of the insurer.

(ii) Bonds or debentures issued by companies rated not less than AA or its equivalent and Pl or Equivalent ratings for short term bonds, debentures , certificate of deposits and commercial papers by a credit rating agency, registered under SEBI ( Credit Rating Agencies ) Regulations 1999 would be considered as 'Approved Investments ' .

(iii) Subject to norms and limits approved by the Board of Directors of the insurers deposits (including fixeddeposits as per section 27B ( 10) of Insurance Act, 1938) with banks (e.g. in current account, calldeposits, notice deposits, certificate of deposits etc.) includedfor the time being in the Second Schedule to Reserve Bank of India Act, 1934 (2 of 1934) and deposits with primary dealers duly recognized by Reserve Bank of India as such.

(iv) Collateralized Borrowing & Lending Obligations (CBLO) created by the Clearing Corporation of India Ltd and recognized by the Reserve Bank of India and exposure to Gilt, G Sec and liquid mutual fund forming part of Approved Investments as per Mutual Fund Guidelines issued under these regulations and money market instrument / investment .

(v) Asset Backed Securities with underlying Housing loans or having infrastructure assets as underlying as defined under ' infrastructure facility ' in clause (h) of regulation 2 of Insurance Regulatory and Development Authority (Registration of Indian Insurance Companies) Amendment Regulations , 2008 as amended from time to time . (vi) Commercial papers issued by a company or All India Financial Institution recognized as such by Reserve Bank of India having a credit rating by a credit rating agency registered under SEBI (Credit Rating Agencies) Regulations 1999 .

(vii) MoneyMarket instruments as defined in Regulation 2 (h) of this Regulation .

Explanation:

1. All conditions mentioned in the 'note ' appended to Regulation 3 to 8 shall be compliedwith.

J. HARI NARAYAN , Chairman [ADVT. III/4/ 161 / 12/Exty. ] [PART III-SEC. 4] THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

88

RsCrore

NetYield(%)²

GrossYield (%)'

Signature

Incomeon Investment (Rs.)

YeartoDate(previousyear)³

ChiefofFinance

FullName

Investment (Rs.)'

NetYield (%)2

GrossYield (%)'

Incomeon Investment (Rs.)

YeartoDate(currentyear)

Investment (Rs.)¹

NetYield z(%)

NameoftheFund

GrossYield (%)'

CurrentQuarter

Incomeon Investment (Rs.)

Investment (Rs.)'

Category Code

TOTAL

CategoryofInvestment

CERTIFICATION

1BasedondailysimpleAverageofInvestments

3Inthepreviousyearcolumn,thefiguresofthecorrespondingYeartodateofthepreviousfinancialyearshallbeshown

2YieldnettedforTax

4FORM-1shallbepreparedinrespectofeachfund.IncaseofULIPFORM1shallbepreparedatSegregatedFund(SFIN)levelandalsoatconsolidatedlevel.

RegistrationNumber:

StatementofInvestmentandIncomeonInvestment

Statementason:

PeriodicityofSubmission:Quarterly

No.

Note:CategoryofInvestment(COI)shallbeasperGuidelines,asamendedfromtimetotime

FORM-1

Certifiedthattheinformationgivenhereinarecorrect,completeandnothinghasbeenconcealedorsuppressed,tothebestofmyknowledgeandbelief.

NameoftheInsurer:

Date:

(ReadwithRegulation10) भाग III-खण्ड 4] [भाग

भारत का राज

राजपत्र असाधारण

                     PART-A                                                                                         Remarks
                                                                                                      RsCrore
                                                                      FORMAMENDED                                Dateof Downgrade
                                                                                                                     CurrentGrade
                                                                                                                    OriginalGrade                                                                                                                                                   Signature             FullNameandDesignation ChiefFinanceOfficer
                                                                                                                    RatingAgency
                                                     NameofFund                                                  Dateof Purchase
                                                                                                                Amount                                                                                                                     Certifiedthattheinformationgivenhereinarecorrect,completeandnothinghasbeenconcealedorsuppressed,tothebestofmyknowledgeandbelief. 3FORM-2shallbepreparedinrespectofeachfund.IncaseofULIPFORM1shallbepreparedatSegregatedFund(SFIN)levelandalsoatconsolidatedlevel.
                                                                                                                       COI                                                                                                                                                                                                                                   2Investmentscurrentlyupgraded,listedasDownGradedduringearlierQuartershallbedeletedfromtheCumulativelisting.
                                                         StatementofDownGradedInvestments                          NameoftheSecurity     DuringtheQuarter¹                                                                                                                                                                                       1ProvidedetailsofDownGradedInvestmentsduringtheQuarter. 4CategoryofInvestmet(COI)shallbeaspeINV/GLN/001/2003-04
                     (ReadwithRegulation10) NameoftheInsurer: RegistrationNumber: Statementason: PeriodicityofSubmission:Quarterly                                                   AsonDate2                      CERTIFICATION
FORM-2                                                                                                                 No                       A.                                    B.                                                                                                              Date:                   Note:
    6629713-23

[PART III-SEC . 4] THE GAZETTE OF INDIA EXTRAORDINARY

90

Total

Rs.Crore

%toInv. Assets

(h)

BV

EquityorEquityRelated Instrumentsandother Instruments

%toInv. Assets

لها

NPA

BV

PART-8

%toInv. Assets

Unrated

BV

Assets

%toInv.

(e)

BV

AorlowerthanAor Equivalent

NameoftheFund:

Assets

%toInv.

(d)

BV

AAorloweruptoA+or Equivalent

*toInv. Assets

(c)

BV

AA+orEquivalent

Assets

%toInv.

(b)

BV

Rs.Cr AAAorEquivalent

Assets

%toInv.

(a)

InvestmentsinSovereign instruments

BV

InvestmentAsset

TypeofInvestments

(d)InvestmentProperty-Immovable

(e)MutualFund

(c)Loans

(b)Equityorequityrelatedinstruments

(f)MoneyMarket

(e)MutualFund

(c)Lowns

(f)Others(specify)

(g)Netcurrentassets

(d)Others(Specify)

(d)InvestmentProperty-Immovable

(c)Loans

(h)Others(Specify)

(a)Debtordebtrelatedinstruments

(c)Others(Specify)

(b)Loans

(a)Debtordebtrelatedinstruments

(a)Debtordebtrelatedinstruments

(a)Debtordebtrelatedinstruments

(b)Equityorequityrelatedinstruments

(b)Equityorequityrelatedinstruments

CentralGovtSecurities

(2)InfrastructureSector

(3)ApprovedInvestments

INVESTMENTASSETS-RATINGPROFILE

RegistrationNo:

IvOtherInvestments

i

No

iii (1)HousingSector

if StateGovtSec.orOtherApprovedSecurities

NameoftheInsurer:

FORM-2

(ReedwithRegulation10)

          [ भाग III-खण्ड 4]                                                                                                                                                                                                                                                                                       भारत का राजपत्र                                                                                                  असाधारण                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                    91
                                                                                                                                                                                                                                                                                                   Signature:                   Fullname:   ChiefofFinance
                                                                                                                                                                                                                   Certification
                             %                                                                                                                                                                                                Certifiedthattheinformationgivenhereinarecorrectandcompletetothebestofmyknowledge.AlsocertifiedthatthevariousinvestmentsmadeandcoveredinthereturnarewithinthecategoriesprovidedinInvestmentGuidelinesasamendedfromtimetotime.
   MarketValue           (forUJP Funds)
BookValue(Life, PanisonFund     Insurers)
                            andGeneral                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                          EquityorEquityrelatedinstrumentsshallbeaspermittedundertheinsuranceAct,1938orIRDA(Investment)Regulations,2000asamendedfromtimetotime 5FORM-2(Part8)shallbepreparedinrespectofeachfund.IncaseofULIPForm2shallbepreparedatSegregatedFund(SFIN)levelandalsoatconsolidatedlevel.
  Investmentin'Debt'instruments             InvestmentsinSovereigninstruments                AAAoruptoAAorEquivalent MM,Loans,Others-ApprovedInvt AA-A,lowerthanAorEquivalent Unrated,Loens,Others-OtherInvt TotalDebtInvestments(atog)                                                                                            ThefiguresinCol(1)mustmatch(foreachtypeofinvestment)withForm3A(PartA)/Form38 Non-Perfominginvestmentassetsshallbeseparatelyshownkrespectiveoftherating ForLinkedbusinessvaluesofInvestmentsshallbeatMarketValue
                                                              APPROVEDINVESTMENTS                                       OTHERINVESTMENTS

92

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[ PART III- SEC . 4]

FORM - 2

(Read with Regulation 10)

PART-C

Nameof the Insurer :

Registration No:

Name of the Fund

INVESTMENT ASSETS & INFRA INVESTMENTS - RATING PROFILE

RsCrore

% to Inv. Assets INVESTMENT ASSETS

Central Govt . Sec + Other Approved Securities

TOTAL (1)

Approved Investments

AAA or upto AA or Equivalent

Equity - Approved invt

MM, Loans, Others - Approved Invt

TOTAL( 2)

Other Investments

AA- , A , lower than A or Equivalent

Equity Other Invt

Unrated, NPA, Loans , Others - Other Invt

TOTAL( 3)

TOTAL FUND (1 +2+3)

INFRASTRUCTURE INVESTMENTS

Approved Investments

AAA or upto AA or Equivalent

Equities-Approved

MM, Loans , Others -Approved Invt

TOTAL(1)

Other Investments

AA- ,A, lower than A or Equivalent

Equities-Other Investments

Loans, NPAs , Others Other Invt

TOTAL(2)

TotalInfra Investment ( 1+2)

0

TOTAL FUND

Certification

Certified that the information given herein are correct and complete to the best of my knowledge . Also certified that the various investments made and covered in the return are within the categories provided in Investment Guidelines as amended from time to time.

Signature:

Full name:

Chiefof Finance

Note:

1. The figures in Col ( i) must match (for each type of investment) with Form 3A(Part A)/Form3B

2. FORM - 2 (Part C) shall be prepared in respect of life fund 93

भारत का राजपत्र असाधारण

[भाग III-खण्ड 4 ]

Rs.Crore

PART-A

ReconciliationofInvestmentAssets

Market Value (1)

TotalFund

(1)=(a+f+h)

FVC Amount

(h)

Actual%

(g)-((f)- (a)]%

(f)=

BookValue [SH+PH)

[a+b+c+d+e]

(e)

NONPAR

PAR

PH

(d)

(c)

UL-Non UnitRes

C.UnitLinkedFunds

A.UfeFund

BalanceSheetValueof:

B.Pention&GeneralAnnuityandGroupBusiness

TotalInvestmentAssets(asperBalanceSheet)

0

Sch-14

Sch-13

Provisions

CurrentLiabilities

RegistrationNumber:

PeriodicityofSubmission:Quarterly

Statementason:

StatementofInvestmentAssets(LifeInsurers)

SectionI

Nameoftheinsurer:

FORM-3A

FRSM (b)

SH

Balance

(a)

Sch-15

Sch-12

Sch-11

Sch-10

Sch-09

NotLessthan 25%

%asperReg

Deferredtaxasset

FixedAssets

Loans Cash&BankBalance

MiscExp.NotWrittenOff

DebitBalanceinP&LA/c

Adv&OtherAssets

SectionII

FundsavailableforInvestments

Less(C)

Add(B)

TotalApplicationasperBalanceSheet(A)

(BusinesswithinIndia)

(ReadwithRegulation10)

66245713-24

1CentralGovt.Sec

NON-LINKEDBUSINESS

A.LIFEFUND [PART III-SEC. 4]

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

94

Market Value

(8)

TotalFund

(f)=(c+e)

FVC Amount

(e)

(d)

Actual%

BookValue

(c)=(a+b)

(b)

NONPAR

PH

PAR

(a)

%asperReg

Signature:

(d)

ChiefofFinance

Fullname:

Actual%

TotalFund

(c)=(a+b)

(b)

PH

PARNONPAR

(a)

100%

100%

%asperReg

NotLessthan75%

NotMorethan25%

NotLessthan40% NotExceeding60%

NotLessthan20%

100%

Not exceeding 35%

15%

NotLessthan

NotLessthan

TOTALLIFEFUND

2.OtherInvestments

1.Approvedinvestments

ii)Otherinvestments

CentralGovt.Sec

TOTALLINKEDINSURANCEFUND

TOTALPENSION,GENERALANNUITYFUND

Otherinvestments'areaspermittedunderSecction27A(2)ofinsuranceAct,1938

PatternofInvestmentisapplicabletobothShareholdersfundsrepresentingsolvencymarginandpolicyholdersfunds. 5ExposureNormsshallapplytoFundsheldbeyondSolvencyMargin,heldinaseparateCustodyAccount

1(+)FRSMrefersto'FundsrepresentingSolvencyMargin' FundsbeyondSolvencyMarginshallhaveaseparateCustodyAccount.

ApprovedInvestments

above)

CentralGovtSec,StateGovtSecorOtherApprovedSecurities(incl(i) InvestmentsubjecttoExposureNorms

b.(1)ApprovedInvestments

a.Housing&Infrastructure

above)

CentralGovtSec,StateGovtSecorOtherApprovedSecurities(incl(i) 50%

1

3

2

B.PENSION&GENERALANNUITYANDGROUPBUSINESS

CERTIFICATION:

Certifiedthattheinformationgivenhereinarecorrect,completeandnothinghasbeenconcealedorsuppressed,totivebestofmyknowledgeandbelief.

Note:

Date:

2OtherInvestments

1

LINKEDBUSINESS

2 3BalanceinApprovedinvestment

C.LINKEDFUNDS 95

असाधारण

भारत

का राजप

जपत्र

[ भाग III-खण्ड 4 ]

Rs.Crore

PART-B

%Actual

TotalofAllFunds

TotalofAllFunds

ActualInv.

%Actual

SFIN'n'

SFIN'n'

ActualInv.

%Actual

SFIN2

SFIN2

ActualInv.

%Actual

LinktoItem'C'ofFORM3A(PartA)

SFIN1

SFIN1

Actualinv.

(A)

SubTotal

PARTICULARS

INVESTMENTOFUNITFUND

OutflowduringtheQuarter

InflowduringtheQuarter

OpeningBalance(MarketValue)

Increase/(Decrease)ValueofInv[Net]

InfrastructureBonds

DividendRecievable

AccruedInterest

CorporateBonds

BankBalance

DepositwithBanks

-CurrentAssets:

Mutualfunds

CentralGovtSecurities

MoneyMarketInvestments

Equity

OtherApprovedSecurities

StateGovernementSecurities

RegistrationNumber:

Statementason:

PeriodictyofSubmission:Quarterly

ApproveriInvestments(>=75%)

TOTALINVESTIBLEFUNDS(MKTVALUE)

FORM3A

NameoftheInsurer:

Add:

Less:

UnitLinkedInsuranceBusiness

(ReadwithRegulation10) [PART III-SEC . 4] THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

96

Signature:

ChiefofFinance

Fullname:

(C)

(B)

Total(A+B+C)

SubTotal

SubTotal

FundCarriedForward(asperLB2)

PayableforInvestments

InfrastructureBonds

ReceivableforSaleofInvestments

OtherCurrentLiabilities(forInvestments)

FundMgmtChargesPayable

CorporateBonds

Venturefunds

OtherCurrentAssets(forInvestments)

Others

Mutualfunds

Equity

Less:CurrentLiabilities

TheaggregateofalltheaboveSegregatedUnit-FundsshouldreconcilewithitemCofFORM3A(PartA),forbothPar&NonParBusiness

Date:

Note:

OtherInvestments(<=25%)

3.OtherInvestments'areaspermittedunderSec27A(2)

1. 2.DetailsofItem12ofFORMLB2whichformspartofIRDA(ActurialReport)Regulation,2000shallbereconciledwithFORM3A(PartB).

[भाग III-खण्ड 4 ]

भारत का राजपत्र असाधारण

97

PART-C

Rs.Crore HighestNAV since Inception

Signature:

ChiefofFinance

3YearRolling CAGR

Fullname:

Return/Yield

4thPrevious QtrNAV

3rdPrevious QtrNAV

2ndPrevious QtrNAV

PreviousQtr NAV

NAVasonthe abovedate

NAVasper LB2

AssetsUnder Managementon theabovedate

Par/NonPar

Dateof Launch

SFIN

Total

FundName

SegregatedFund1

CERTIFICATION

RegistrationNumber:

PeriodicityofSubmission:Quarterly

Statementfortheperiod:

StatementofNAVofSegregatedFunds

1 2SegregatedFund2

1.NAVshouldreflectthepublishedNAVonthereportingdate Note:

No

CertifiedthattheperformanceofallsegregatedfundshavebeenplacedandreviewedbytheBoard.Allinformationgivenhereinarecorrect,completeandnothinghasbeenconcealedorsuppressed,tothebestofmyknowledgeandbelief.

FORM-3A

3SegregatedFundn

NameoftheInsurer:

DATE:

LinktoFORM3A(PartB)

(ReadwithRegulation10)

662GI P113-25 THE GAZETTE OF INDIA EXTRAORDINARY

[PART III-SEC , 4 ] 98

PART-D

FORM- 3A

(Readwith Regulation 10)

Name of the Insurer:

Link to FORM SA (PartA)

Registration Number :

Statement as on:

Rs.Crone

Statement ofAccretion of Funds

(Businesswithin Indie)

Periodicity of Submission :Quarterly

for the Qtr . Net Accretion

% to Total (A)

%to Total (1+2)

Opening Balance

%to Total Accretion

POL

Category ofInvestments

TOTAL (1+2)

(2)

(1)

LIFE FUND

Not less than 25%

1 Central Govt . Sec

Not less than 50%

2 Central Govt Sec, State Govt Sec or Other Approved Securities( inci (i ) above)

3 Investment subject to Exposure Norms

a. Housing & Infrastructure

Not

15%

1.Approved Investments

2.OtherInvestments

b.(i) Approved Investments

Not exceeding 35%

(ii)Other Investments(Not to exceed 15%)

Total(A)

Net Accretion for theQtr .

%toTotal (1+2)

% to Total ( 8 )

Opening Balance

POI

%to Total Accretion

Categoryof Investments

No

TOTAL (1+2)

(2)

(1)

BPENSION &GENERAL ANNUNITY AND GROUP BUSINESS

Not less than 20%

1 Central Govt. Sec

Not less than

Central Govt Sec, State Govt Sec or Other Approved Securities (incl ( 1 ) above)

2

3 Balance in Approved investment

Not exceeding 60%

Total(B)

Net Accretion ) for theQtr.

%toTotal ( C)

%toTotal (1+2)

POI

%to Total Accretion

Category of Investments

TOTAL (1+2)

(2)

Opening Balance (1)

C LINKED FUNDS

Notless 75%

Approved Investment

Notmore than25%

2 Other Investments

Total( C)

CERTIFICATION

Certified that theinformation given herein are correct, complete and nothing has been concealed or suppressed, to the best ofmy knowledge and belief .

Date:

Signature:

Full name:

Chief of Finance [ भाग III-खण्ड 4 ]

भारत का राजपत्र असाधारण

99 FORM - 3A

PART -E (Read with Regulation 10)

Nameof the Insurer:

Registration Number:

Statement as on:

Statement of Investment Details of ULIP Products to Segregated Funds

Rs.Crore (Businesswithin India)

Periodicity ofSubmission : Quarterly

INVESTMENT DETAILS OF " ULIP " PRODUCTS [ UIN ] TO SEGREGATED FUNDS [ SFIN ]

UIN2

UIN n

UIN1

Inflow

Premium

Others ( Specify)

TOTAL(A)

Outflow

Commission

Charges

Claims

Others

TOTAL (B)

Total C =(A-B)

Policy Funds at " C" above allotted to

SFIN 1

SFIN 2

SFIN n

TOTAL(D)

Difference( if any) E = ( C-D)

CERTIFICATION

Certified that the information given herein are correct, complete and nothing has been concealed or suppressed , to the best of my knowledge and belief.

Date:

Signature:

Full name:

Chief of Finance

Note:

1. UIN represents the Unique product number as per " file and use ' approved under ULIP prodcuts

2. SFIN represents the Segregated Fund Identification Number as approved by the Product Approval Committee 100

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III -SEC. 4]

FORM-38

(Read with Regulation 10)

Name of the Insurer:

Registration Number:

PART-A Statement as on:

Statement of Investment Assets (General Insurer, Re- Insurers)

Rs.Crore (Businesswithin India)

Periodicity of Submission : Quarterly

Section

PARTICULARS

SCH

AMOUNT

8

1 Investments

9

2 Loans

10

3 Fixed Assets

4 Current Assets

11

Cash & Bank Balance

12

b. Advances & Other Assets

13

5 Current Liabilities

Current Liabilities

14

b. Provisions

15

c.Misc.Exp not WrittenOff

?

d. DebitBalance of P & L A/c

0

Application of Funds as per Balance Sheet (A)

Less: Other Assets

SCH

Amount

9

Loans( if any)

10

2FixedAssets ( if any)

11

Cash & Bank Balance( if any)

12

Advances & Other Assets ( if any)

13

5 Current Liabilities

14

6 Provisions

15

Misc . Exp not Written Off

Debit Balance of P & L A/ c

Total TOTAL( B)

(A-B)

'Investment Assets ' As per FORM 38

Section II

SH

PH

Total

Book Value (SH+PH) Actual

FVC Amount

No

Reg.%

'Investment ' represented as

MarketValue (h)

Balance (a)

(c)

FRSM (b)

(e)

(g )=(d+f)

d=(a+b+c)

T

1 Central Govt . Securities

Notless than Notlessthan

Central Govt Sec, State Govt Sec or Other Approved Securities

२० %

3 Investment subject to Exposure Norms

a. Housing & Loans to SG for Housing and FFE

Not less than 5%

1.Approved Investments

2.Other Investments

b. Infrastructure Investments

Not less than 10%

1.Approved Investments

2.Other Investments

c. Approved Investments

Not exceeding 55%

d. Other investments

Investment Assets 100%

Certification:

Certified that the information given herein are correct, complete and nothing has been concealed or suppressed, to the best of my knowledge and belief .

Date:

Signature:

Full name:

Chiefof Finance

Note: 1.(+)FRSM refers 'Funds representing Solvency Margin'

2.Other Investments' ore as permitted under 278(3)

3.Pattern of investment is applicable to both Shareholders funds representing solvency margin and policyholdersfunds.

4.ExposureNorms shall apply to Funds held beyond SolvencyMargin,held in separateCustodyAccount 101

भारत का राजपत्र असाधारण

[भाग III-खण्ड 4]

PART-B

Rs.Crore

%toTotal

TOTAL

(A+B)

%toTotal Accrual

Signature:

(B)

ChiefofFinance

Fullname:

Net Accretion fortheQtr.

%to Opening Balance

Opening Balance (A)

COI

Total

2.OtherInvestments

2.OtherInvestments

1.ApprovedInvestments

1.ApprovedInvestments

CategoryofInvestments

InvestmentsubjecttoExposureNorms

CentralGovt.Securities

c.ApprovedInvestments

CentralGovtSec,StateGovtSecorOtherApprovedSecurities(incl(i)above)

b.infrastructureInvestments

d.OtherInvestments(notexceeding25%)

a.Housing&LoanstoSGforHousingandFFE

Certification:

RegistrationNumber:

Statementason:

PeriodicityofSubmission:Quarterly

StatementofAccretionofAssets

3

1 2

Certifiedthattheinformationgivenhereinarecorrect,completeandnothinghasbeenconcealedorsuppressed,tothebestofmyknowledgeandbelief.

No

1.Total(A+B),fundwiseshouldtallywithfiguresshowninForm38(PartA)

Date:

Note:

NameoftheInsurer:

FORM-3B

(BusinesswithinIndia)

(ReadwithRegulation10)

66241713-26 3

[PART III-SEC. 4] THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

102

PARTA

Remarks

AretherequiredNorms complied? (Yes/No)

FORM4

(readwithregulation10)

Exposure/OtherNormsasperRegulation

EXPOSURE/PRUDENTIALANDOTHERINVESTMENTNORMS-COMPLIANCECERTIFICATE

Investmentinequity,preferenceshares,convertibledebenture:-

Exposureatanypointoftimedidnotexceed10%ofthepaid-up sharecapital,freereserves(exceptrevaluationreserve)and debenture/bondsoftheinvesteecompanyor10%ofamountunder pointRegulation9(A.1.(a)orA.1.(b)orA.1.(c)aboveconsidered separately)ofthisRegulation,inthecaseofLifeinsurers/anamount underRegulation9(A.2)or(A.3)ofthisRegulation,inthecaseof GeneralInsurer/Re-insurerwhicheverislower.

Exposureatanypointoftimedidnotexceed10%ofoutstanding equityshares(facevalue)or10%oftheamountunderpoint Regulation9(A.1.(a)orA.1.(b)orA.1.(c)consideredseparately)of thisRegulation,inthecaseofLifeinsurers/anamountunder Regulation9(A.2)or(A.3)ofthisRegulation,inthecaseofGeneral Insurer/Re-insurerwhicheverislower.

[IncaseofInfrastructureCo,thelimitof10%shallbereadas20%. WheretheinvestmentassetsoftheinsurerisRs.250000Croresor more,thelimitof10%shallbereadas15%ofoutstandingequity shares(facevalue)orwheretheinvestmentassetsoftheinsureris Rs.50000CroresbutlessthanRs250,000Croresthelimitof10%shall bereadas12%ofoutstandingequityshares(facevalue))

a.

b.InvestmentinDebt/loansandanyotherpermittedInvestmentsas perAct/Regulation,otherthan'Equity',PreferenceShares, ConvertibleDebentures:-

Norms

InvesteeCompany Exposure

Section

InsurerNameandCode:

Date:asat:

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III-खण्ड 4 ]

103

Remarks

AretherequiredNorms complied? (Yes/No)

Exposure/OtherNormsasperRegulation

[IncaseofInfrastructureCo,thelimitof10%shallbereadas20%. WheretheinvestmentassetsoftheinsurerisRs.250000Croresor more,thelimitof10%shallbereadás15%ofpaidupsharecapital, freereserves(excludingrevaluationreserve)anddebenture/bonds orwheretheinvestmentassetsoftheinsurerisRs.50000Croresbut lessthanRs250,000Croresthelimitof10%shallbereadas12%paid upsharecapital,freereserves(excludingrevaluationreserve)and debenture/bonds)

a. amountunderpointRegulation9(A.1.(a)orA.1.(b)orA.1.(c) aboveconsideredseparately)ofthisRegulation,inthecaseof Lifeinsurers/anamountunderRegulation9(A.2)or(A.3)ofthis Regulation,inthecaseofGeneralInsurer/Re-insurer(or)

b.15%ofinvestmentAssetsinallcompaniesbelongingtothe group

(IncaseofInfrastructurecompanythelimitmentionedinpoint'a' aboveshallbereadas20%)

PromoterGroup":

Hastotalinvestmentsmadeinall"CompaniesfallingunderInsurer's

Hastotalinvestmentsmadeinentire"GroupoftheinvesteeCompany"is thelowerof:

C. Hasthemaximumexposureunderlimitforasingle'investee' companyfromallinvestmentassets(Equity/PreferenceShares/ ConvertibleDebenture/Debentures/bonds/CPs/loansandany otherpermitteddebtInvestmentsasperAct/Regulation),arewithin thelimitprescribedinRegulation9(B)(IncaseofInfrastructureCo, thelimitof10%shallbereadas20%)?

d.HasdebtinvestmentsmadeininfrastructureSPVhavecompliedwith thelimits,termsandconditionsasmentionedintheNote:4ofthe InvestmentRegulation9?

Group

Norms

Promoter Company

Limitfortheentire GroupoftheInvestee Company

Section [PART III-SEC. 4 ]

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

104

Remarks

complied? (Yes/No)

AretherequiredNorms

Exposure/OtherNormsasperRegulation

C. notmadeanyinvestmentinunlistedinstruments[equity&debt certificateofdepositsandfixeddeposits(withoutprejudiceto Section27A(9)andSection27B(10)oftheAct)heldina ScheduledCommercialBank),exceptforcompaniesformedby InsurersunderSec27A(4)orSec27B(5)oftheAct.

15%oftheamountunderRegulation9(A.1.(a)orA.1.(b)orA.1.(c) consideredseparately)ofthisregulationinthecaseoflifeinsurer/ anamountunderRegulation9(A.2)or(A.3)ofthisregulation,inthe caseofGeneralInsurer/Re-insurer

a. isnotmorethan5%inaggregateofitstotalinvestmentsinall companiesbelongingtothepromoters'groups.

b. notmadeinvestmentsinanycompaniesbelongingtothe promoters'groupbywayofprivateplacement(equity)

(or)15%ofinvestmentAsset

Hasinvestmentmadebytheinsurerinanyindustrialsector(except FinancialandInsuranceActivitiessectorasperNationalIndustrial Classification(AllEconomicActivities)-2008]:

2.HastheinvestmentmadebytheinsurerinFinancialandInsurance ActivitiessectorasperNationalIndustrialClassification(AllEconomic Activities)2008(excludingFixedDeposit,TermDepositand CertificatesofDeposit)notexceeded25%ofitstotalinvestment assets?

4.HasexposurebeencalculatedatDivisionlevelfromAtoRof(NIC(All EconomicActivities)-2008)Classificationforallsectorsotherthan

3.Istheclassificationofindustrialsectorsbeendoneonthelinesof NationalIndustrialClassification(AllEconomicActivities)-2008[NIC] forallsectors,except"infrastructuresector".

1.notexceededthelowerof:

Norms

Industrysector

IV

Section 105

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III-खण्ड 4]

Remarks

complied? (Yes/No)

AretherequiredNorms

Exposure/OtherNormsasperRegulation

infrastructuresector?

A.CONFIRMATIONONPOLICY/SYSTEMS/PROCEDURE

5.Are'Debt'instruments(includingCentralGovernmentSecurities, StateGovernmentSecuritiesandOtherapprovedsecurities)-fund wise,inthecaseoflifeinsurer(includingULIPfundsatsegregated fundlevel)andinvestmentAssetsinthecaseofgeneralinsurer havearatingofAorbeloworequivalentratingforlongterm,arenot morethan5%(8%inthecaseofNon-LifeInsurers)?

4.Are'Debt'instruments(includingCentralGovt,StateGovtSecurities andOtherApprovedSecurities)-fundwise,inthecaselifeinsurer (includingULIPfundsatsegregatedfundlevel)andInvestmentAssets inthecaseofgeneralinsurer-haveaminimumratingofSovereign, AAAorequivalentratingforlongtermandSovereign,P1+or equivalentforshortterminstruments,notlessthan75%(LifeInsurer) /65%(GeneralInsurer)?

3.Areinstrumentsdowngradedbelowtheminimumratingprescribed underNote3&4toRegulation3to8oftheIRDA(Investment) Regulation,2000,asamendedfromtimetotime,reclassifiedunder "OtherInvestments"throughtheSystem?

2.Atthetimeofpurchase,areCorporateBondsratedbelowAA(A+ withthepriorapprovaloftheBoardoftheInsurer)oritsequivalent andP1orequivalent(incaseofshortterminstruments)classified under"OtherInvestments"?

5.HasexposurebeencalculatedforFinancialandInsuranceActivities sectoratSectionlevel(ofNIC(AllEconomicActivities)-2008)?

1.Areinvestmentsunder'ApprovedInvestments'madeonlyinrated instruments,ifsuchinstrumentsarecapableofbeingrated?

Norms

Others

RatingCriteria

VI

V

Section

66295713-27 [PART III-SEC . 4] THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

106

Remarks

(Yes/No)

AretherequiredNorms complied?

Exposure/OtherNormsasperRegulation

C. HastheBoardbeeninformedofcomplianceorotherwiseto

b.DoesthecodeofconductcovereachOfficerinsuchlevel?

a.DoesitcoverOfficersinvolvedinInvestmentOperationsat variouslevels?

5.HaveperiodicalInvestmentReturnstobefiledfortheQuarter, preparedinfullcompliancewiththe"GuidanceNoteonpreparation ofInvestmentReturns"issuedbyIRDA?

6.HaveamendmentstotheInvestmentPolicy,beenapprovedbythe BoardoftheInsurer?

2.IstheConstitutionoftheInvestmentCommitteeoftheInsurerinfull compliancewiththerequirementsmentionedunderRegulation13of InvestmentRegulation?

3.WasnoneofthefunctionsoftheinsurerrelatingtoInvestment OperationsfallingunderFront/Mid/BackOffice,(coveringboth ShareholdersandPolicyholdersInvestments),outsourced(exceptto theextentpermittedunderPoint11and12ofAnnexureIItoCircular INV/CIR/008/2008-09Dt.22ndAug,2008withrespecttoOutsourcing ofInvestmentAdviceandNAVCalculation)?

7.Hasthemodelcodeofconduct,topreventinsider/personaltrading ofofficersinvolvedinInvestmentOperations,includingfront,mid.and backofficeasapprovedbytheBoard,implemented?Ifso:

1.HasthesoftwareapplicationforInvestmentOperations,beenfully automatedwithoutmanualinterventionincalculatingtheexposure normsofInvesteeCompany,Group,PromoterGroupandIndustry Sector,asperthevariousslabsof'investmentassets'providedunder Regulation9(B)?

4.IstheAuditCommitteeoftheBoard,headedbyaChartered Accountant,providedheisamemberoftheBoardoftheInsurer?

Norms

Section 107

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III-खण्ड 4]

Remarks

complied? (Yes/No)

AretherequiredNorms

Exposure/OtherNormsasperRegulation

modelcodeofconductduringtheQuarter?

d.HastheConcurrentAuditorissuedhisAuditReportofprevious Quarter,withoutanyqualificationonaspectsofmodelcodeof conductimplementedbytheInsurer?

e.Wherebreachofmodelcodeofconduct,ifany,reportedduring thepreviousQuarter,beendealtproperlyandappropriateaction asrecommendedbyAuditCommittee/Boardbeentaken?

12.Havetheincreaseduringthequarter,inShareholders'funds(other thanincomefromshareholders'investments,maintainedina

11.HavetheAuditReportofthepreviousQuarteralongwithAudit Committeesrecommendationanditsimplementationstatusfiled withtheAuthorityalongwiththesereturns?

10.HastheInternal/ConcurrentauditReportofthepreviousQuarter withthewithcommentsofAuditCommitteeoftheBoard,on'very serious','serious'points(aspertheTechnicalGuideonInternal/ ConcurrentAuditofInvestmentfunctionsofInsuranceCompanies, issuedbytheInstituteofCharteredAccountantsofIndia)inthe report,andstatusofimplementationofAuditcommittee recommendationbeenplacedbeforetheBoardoftheInsurerduring thecurrentquarter?

8.Doesthesegregationoffront,midandbackofficeareasper TechnicalGuideonInternal/ConcurrentAuditofInvestment functionsofInsuranceCompaniesissuedbytheInstituteofChartered AccountantsofIndia?

9.Haveallnon-compliancereportedintheCharteredAccountant's certificateissued(aspertheTechnicalGuideonInvestmentRisk ManagementSystems&ProcessofInsuranceCompanies,byICAI)on the'status'ofimplementationofInvestmentRiskManagement SystemsandProcessbeenimplementedaspertimelinescommitted toIRDA?

Norms

Section [PART III-SEC . 4 ]

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

108

Remarks

AretherequiredNorms compiled? (Yes/No)

Exposure/OtherNormsasperRegulation

return]

separatecustodyaccount)heldbeyondsolvencymarginrequirement, issupportedbysurpluscalculationcertifiedbytheAppointed Actuary?[annexacopyofAppointedActuary'sCertificatetothis

20.HastheStandardOperatingProcedure(SOP)approvedbythe InvestmentCommitteeoftheInsurer?

18.Hasthelifeinsurerdisclosedthevalueofpolicywiseunitsheldby policyholderontheInsurer'spolicyholderportal?

19.HasthelifeinsurerdisclosedfundwiseNAV(SFINwise)onthe Insurer'swebsiteandlifecouncilwebsiteonthesameday?

16.HasthelifeinsurerdisclosedUINwisereconciliation,ontheInsurer's websiteonthesameday?

17.Isthereafullyautomatedsystemtogenerate,onadaytodaybasis, Form3A-PartE(InvestmentDetailsofULIPProductstoSegregated Funds)?

15.Hasthelifeinsurer,inthecaseofULIPbusinessreconciled,through thesystem,thepremiumreceived(netofchargesandbenefitspaid) undereachproduct(UniqueIdentificationNumber-UINwise)with valueofallthesegregatedfund(s)(SegregatedFundIdentification Number-SFINwise)netoffundmanagementcharges,heldundera singleUIN,onadaytodaybasis,duringthequarter?

14.HastheBoard,duringthepreviousQuarter,reviewed(bothlifeand non-lifeinsurers)theperformanceofinvestments?[thereviewinthe caseoflifeinsurersshouldcoverbothNon-LinkedandLinkedfunds [SFIN]level]

13.HastheBoardreviewed(bothlifeandnon-lifeInsurers)duringthe previousquartertheperformanceofproducts[atlineofbusiness levelinthecaseofGeneralInsurers]?

Norms

Section 109

भारत का राजपत्र असाधारण

[भाग III-खण्ड 4]

Remarks

(Yes/No)

AretherequiredNorms complied?

Exposure/OtherNormsasperRegulation

d.DoessuchderivativepositioncomplywithIRDAGuidelines?

e.Hasderivativeexposuretaken,areclearlyidentifiedwiththe portfoliorisktobehedged?

b.HastheinsurertakenpriorapprovalofIRDAforsuchDerivative policy?

c.Ifso,isthereaprocesstoidentifytherisktobehedged['fund- wise'inthecaseofLifeInsurers]?

f.HastheInsurerfiledtheregulatoryinformation/returnsrequired undertheGuidelinesissued?

a.HastheDerivativePolicybeenapprovedbytheBoardofthe Insurer?

26.AreinvestmentmadeinimmovablepropertycoveredunderSection 27A(1)(n)oftheActshallnotexceed,atthetimeofinvestment, within5%oftheInvestmentAssets[asperFORM3B(PartA)]inthe caseofGeneralInsurer/within5%ofLifefund,Pension&General AnnuityFund,(asperFORM3A(PartA)]inthecaseofLifeInsurer.

25.HastheInsurerduringtheQuartertakenanyDerivativeposition (includinginterestrateswapandCreditdefaultswap)?IfYes:

24.DoestheInvestmentmadeduringtheQuarter,arewithinthe exhaustive'CategoriesofInvestments'prescribedunderGuidelines INV/GLN/001/2003-04,asamendedfromtimetotime?

23.Haveallinvestmentsmade(100%)followedtheICapprovedSOP?

22.DoesSOPoftheInsurer,for"each"CategoryofInvestment,(asper GuidelinesINV/GLN/001/2003-04,asamendedfromtimetotime, issuedbytheAuthority)provideindividualactivitiestobecarriedout inFront,MidandBackoffice?

21.DoestheSOP,foreach'categoryofinvestment'issameacrossall fund(s)?

Norms

Section

66295713-28 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

110

[PART III-SEC . 4]

Remarks

AretherequiredNorms complled? (Yes/No)

Exposure/OtherNormsasperRegulation

28.AreinvestmentsinequitysharesthroughIPO,Mutualfund,Venture fund,SEBIapprovedAlternateInvestmentFunds,CorporateBond ReverseRepo,IDF(asperNote2toRegulation9)PerpetualDebt instrumentsofBank'sTier-ICapitalandDebtCapitalinstrumentsof Bank'sUpperTier-IlCapital,madeincompliancewiththerelevant circularsissuedinthisregardsfromtimetotime?

29.Areinvestmentsinassetbackedsecurities,PTC,SRsbothunder ApprovedandOtherinvestmentcategory,madewithin10%of InvestmentassetsincaseofLifeCompaniesand5%ofInvestment assetsincaseofNon-lifecompanies

27.HaveNOinvestmentsinImmovablePropertiesbeenmadeoutofULIP Funds?

30.Areanysecuritizedassetswithunderlyinghousingorinfrastructure assets,ifdowngradedbelowAAAorequivalentreclassifiedasOther Investments

B.CONFIRMATIONONINVESTMENTOPERATIONS/EXPOSURE

1.HasShareholdersfundsbeensplitFundsRepresentingSolvency Margin(FRSM)inFORM3A(PartA)?

4.Doeach'SegregatedFund'[SFIN]havenotlessthan75%ofApproved InvestmentsasdefinedintheAct?

2.Iffundsaresplitasperpoint1above,betweenFRSMandBalance, havethesamebeenmaintainedinseparatecustodianaccountwith identified'scrips'forbothLifeandGeneral(includingRe-insurance) companiesandreconciledwithFORM3A(PartA)/FORM3B?

3.Doeach'Segregatedfund'[SFIN]haveunderlying'Scrips',identified uptotoCustodianlevel?

Norms

Section 111

भारत का राजपत्र असाधारण

[भाग III-खण्ड 4 ]

Remarks

(Yes/No)

AretherequiredNorms complied?

Exposure/OtherNormsasperRegulation

13.Withrespectto'each'SegregatedFund(includingDiscontinued PolicyFund(DPF)]inthecaseofULIPbusiness,whetherreconciliation of"Units"havebeenmade,betweenPolicyAdminSystem(PAS)and

12.Hasinterfundtransfer,beendoneasper circular IRDA/FA/02/10/2003-04andanyothercircularissuedfromtimeto time,betweenULIPfundsduringMarketHours,forEquityandDebt attheprevailingpriceandnotbasedonbrokerquote?

11.Areallthinlytradedequity(asperSEBInorms)classifiedas"Other Investment"?

10.Has'each'purchaseandsaleofInvestments,asmentionedinthe DealSlip,beenidentifiedwithrespectto'each'fund/'segregated fund'inrespectofULIPfunds?

9. AreinvestmentsmadeinMortgagedBackedSecurities[MBS]/ AssetsBackedSecurities[ABS]compliedwiththerequirementsof Note5toRegulation9?

7.AreInvestmentsmadeinaPublicLimitedSpecialPurposeVehicle (SPV)engagedininfrastructuresectoriswithin20%oftheproject cost(or)amountunderRegulation9(B)(i),whicheverislower?

8.Ifanswertopointaboveis'yes',havealltherequirementsmentioned underNote4toRegulation9havebeencomplied?

6.HaveInvestmentsindebtinstrumentsratedAA-(AAminus)orbelow classifiedunderOtherInvestments?

5.Doesallinvestmentsinassetsorinstrumentswhicharecapableof beingrated(exceptFixedDepositswithScheduledCommercialBanks) aremadebasedon'instrument'ratingandNOTbasedonInvestee 'Company'rating?

Norms

Section THE GAZETTE OF INDIA EXTRAORDINARY

112

[PART III-SEC. 4]

Remarks

AretherequiredNorms complied? (Yes/No)

Exposure/OtherNormsasperRegulation

InvestmentAccountingSystemsthroughafullyautomatedsystem usingprocessintegratorstoensureseamlessdatatransferwithout manualintervention?

20.HaveallthenegativedeviationsreportedinFORM4A(PartA)?

21.HasNAVofeachsegregatedfund[SFIN]beenauditedbeforeits declarationbyInternal/ConcurrentAuditoronaday-to-daybasis(on T+0basis)?

23.Iftheanswertopointaboveis'yes',hasthedirectionsinrespectof FundApprovalprocedureandGuidelinesonNAVProcessasper CircularIRDA/F&I/CIR/INV/173/08/2011Dt.29thJul,2011complied with?

19.Iftheanswertoabovepointis'Yes',hastheInsurerprovidedforsuch shortfall/deficitonaquarterlybasis?

22.HastheInsurerfloatedanynewfundduringthequarter?

18.Isthereanyshortfall/deficitinmeetingtheDiscontinuedPoliciesFund (DPF)liabilities?

15.Hastheinsurer,reconciledinvestments,fund-wise,withbankand custodianrecordson'day-to-daybasisfor'each'segregatedfund?

16.Hastheinsurer,reconciledinvestmentaccounts,foreachfundinthe caseofNon-ULIPBusinessandGeneralInsuranceBusiness,with Custodianrecords?

14.DoesthePrimaryDataServeroftheComputerApplicationusedfor InvestmentManagement,maintainedwithintheCountry?

17.Hasvaluationofinvestmentsof'each'fund(includingULIP),doneas prescribedinIRDA(PreparationofFinancialStatementsandAuditors ReportofInsuranceCompanies)Regulations,2002?

Norms

Section [भाग III-खण्डण्ड 4]

भारत का राजपत्र असाधारण

113

Remarks

ChiefofInvestments

complied? (Yes/No)

Signature...........

AretherequiredNorms

CERTIFICATION

ChiefofFinance

Signature:.........

Exposure/OtherNormsasperRegulation

24.Hastheinsurer,apartfromthecreditratingevaluatedbytherating agencies,carriedouttheirownriskanalysiscommensuratewiththe complexityoftheproduct(s)andthematerialityoftheirholdingfor everyinvestmentmade?

Norms

ChiefExecutiveOfficer

Signature:............

Section

Certifiedthattheinformationgivenhereiniscorrectandcompletetothebestofmyknowledgeandbeliefandnothinghasbeenconcealedorsuppressed.

Date:

6626713-29 114

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC . 4 ]

PARTB

CharteredAccountants

9

(Internal/ConcurrentAuditor)

Remarks&CommentsofAuditCommittee oftheBoardonnon-complianceof'time frame'communicatedtoIRDAon implementingSystems&Processes

8

Proofprovided(or)demonstratedby theInsurer,totheAuditortocomply withtheRequirement

7

MMM/YYYYCommittedbythe Insurer'sBoardtoIRDAfor complyingwiththerequirement

CERTIFICATE

6

Action(s)takenfor Compliance

5

SeverityofNon Compliance

INTERNAL/CONCURRENTAUDITOR'SCERTIFICATEONINVESTMENTRISKMANAGEMENTSYSTEMS-IMPLEMENTATIONSTATUS

AuditObservation

3

AuditObjective

2

AnnexureRef

ISSUESTOBECOMPLIEDINCURRENTQUARTER

ISSUESOFPREVIOUSQUARTER(S)

1 A

B

No

RegistrationNumber:

Statementason:

FORM-4

NameoftheInsurer:

Place:

Date:

Note:

Wecertifythatallissues,tobereportedtoIRDAonimplementationofInvestmentRiskManagementSystemsandProcessES,fortheQuarterandpendingissuesofpreviousQuarter(s)[ascommittedtoIRDA),andaslistedintheCharteredAccountant's Certificateissued,videCircularINC/CIR/008/2008-09Dt.22ndAug,2008,havebeencoveredintheabovetable.

(ReadwithRegulation10)

1.No.(underCol.1inabovetable)shallbeaspertheAnnexure(s)totheCertificateissuedbytheCharteredAccountantappointedtocertifyimplementationofInvestmentRiskManagementSystemsandProcess

2.Ifalltheissueshavebeencompliedwithandnoissuestobereported,aNILstatementshouldbefiled 115

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III-खण्ड 4 ] .

Equity+ Debt+ Others

Rs.Crore

(Debt+ Others)

Equity

%ofDeviationwithrespectto Regulation

PARTA

Equity+Debt+ Others

DeviationAmount

(Debt+Others)

Equity

Signature:

ChiefofFinance

Fullname:

Actual

Equity+Debt+Others

EligibilityLimit asper Regulation9"

TotalInvestmentAssetforthequarterasperFORM3A:

Actual

Debt+Others

EligibilityLimit asper Regulation9*

EXPOSURENORMCOMPLIANCE-INVESTEECOMPANY

Actual

Equity&Equityrelated

EligibilityLimit Regulation9* asper

Whether (Equity/Debt)

InvesteeCompany

1.AbovetableshallbeCompliedseparatelyforLife,Pension&GeneralAnnuityandGroupBusinessandIndividuallyforeachSegregatedFund(SFIN)ANDatAssetsunderManagementLevel

4.ProvisionsofSection27A(8)/Section28B(9)ofTheInsuranceAct,1938hasbeencompliedwith.

3.ExposurewouldbeonthebasisofBookValueforNon-unitlinkedfunds&onMarketValueforUnitlinkedFunds

2.Only(-ve)deviationsaretobereported

CERTIFICATION

RegistrationNumber:

Statementason:

Certifiedthattheinformationgivenhereinarecorrect,completeandnothinghasbeenconcealedorsuppressed,tothebestofmyknowledgeandbelief.

No

Note:

FORM-4A

Date:

NameoftheInsurer:

(ReadwithRegulation10) 116

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC . 4]

PARTB

Rs.Crore

%ofDeviationwithrespectto regualtion

Deviation

f=d-e

Signature:

ChiefofFinance

Fullname:

e

ActualInvestments (Cumulative)

EXPOSURENORMSCOMPLIANCE-PROMOTERGROUP

d

Eligibilitylimitofgroupasper Regulation9

TotalInvestmentAssetforthequarterasperFORM3A:

b

NameofGroupCompany

1.AbovetableshallbeCompliedinaggregateofitstotalinvestments

2.ExposurewouldbeonthebasisofBookValueforNon-unitlinkedfunds&onMarketValueforUnitlinkedFunds

CERTIFICATION

RegistrationNumber:

Statementason:

a

No

Certifiedthattheinformationgivenhereinarecorrect,completeandnothinghasbeenconcealedorsuppressed,tothebestofmyknowledgeandbelief.

Note:

FORM-4A

Date:

NameoftheInsurer:

(ReadwithRegulation10) भारत का राजपत्र असाधारण

117 [ भाग III-खण्ड 4 ]

PARTC

Rs.Crore

g

%ofDeviationwith respectto reguåltion

Deviation

f=c-d

Signature:

ChiefofFinance

Fullname:

d

ActualInvestments (Cumulative)

TotalInvestmentAssetasperFORM3A:

C

Eligibilitylimitof groupasper Regulation9

EXPOSURENORMSCOMPLIANCE-GROUP

b

NameofGroupCompany

CERTIFICATION

1.AbovetableshallbeCompliedseparatelyforLife,Pension&GeneralAnniutyandGroupBusinessandIndividuallyfor eachSegregatedFund(SFIN)ANDatAssetsunderManagementLevelitstotalinvestmentassets

2.ExposurewouldbeonthebasisofBookValueforNon-unitlinkedfunds&onMarketValueforUnitlinkedFunds RegistrationNumber:

Statementason:

Certifiedthattheinformationgivenhereinarecorrect,completeandnothinghasbeenconcealedorsuppressed,tothebestofmyknowledgeandbelief.

a

No

Note:

FORM-4A

NameoftheInsurer:

Date:

(ReadwithRegulation10)

62 4713-30 [PART III-SEC. 4] THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

118

PARTD

Rs.Crore

%ofDeviationwith respecttoregualtion

Deviation

e=d-c

d

Signature:

ActualInvestments (Cumulative)

ChiefofFinance

Fullname:

C

Eligibilitylimitof industryasper Regulation9

TotalInvestmentAssetasperFORM3A:

EXPOSURETOINDUSTRYSECTOR

b

NameofIndustrySector(asperRegulations)

CERTIFICATION

2.ExposurewouldbeonthebasisofBookValueforNon-unitlinkedfunds&onMarketValueforUnitlinkedFunds

1.AbovetableshallbeCompliedseparatelyforLife,Pension&GeneralAnnuityandGroupBusinessandIndividuallyforeachSegregatedFund(SFIN)ANDatAssets underManagementLevelitstotalinvestmentassets RegistrationNumber:

Statementason:

a

Certifiedthattheinformationgivenhereinarecorrect,completeandnothinghasbeenconcealedorsuppressed,tothebestofmyknowledgeandbelief.

Note:

No

Date:

NameoftheInsurer:

FORM-4A

(ReadwithRegulation10) 119

भारत का राजपत्र अ : असाधारण

[ भाग III-खण्ड 4]

%toTotal (1+2+3)

Makret Value

Rs.Crore

BookValue

ClosingBalance

FaceValue

Total(1)

Total(3(a)]

Total(3(d))

Total[3(b)]

Total(1+2)

Total[3(c)]

Total(1+2+3)

Signature FullName&Designation ChiefofFinance

Adjustments

Total(3(a+b+c+d)]

FaceValueBookValue

BookValue

SaleforthePeriod

NameoftheFund:

PurchaseforthePeriod

OpeningBalance

FaceValueBookValueFaceValueBookValueFaceValue

COI

TOTAL

CategoryofInvestments

2.OtherInvestments

2.OtherInvestments

1.ApprovedInvestments

1.ApprovedInvestments

NOTE:

CentralGovt.Securities

5.GuidelinesonpreparationofFORM5shouldbestrictlyfollowed.

1.IndividualCategoriesundereachoftheaboveMajorheadsshouldbelistedwithCategoryCode

2.FORM-5shallbepreparedinrespectofeachfund.IncaseofULIPForm5shallbepreparedatSegregatedFund(SFIN)levelandalsoatconsolidatedlevel.

4.'OtherInvestments'areaspermittedunderSec27A(2)and278(3)

3.Eachsub-totalofFORM-5shallbelinkedtoitscorrespondingheadinPART-AofFORM-3A/FORM-3B.

6.The'%toTotal'Column,inthecaseofNon-LinkedfundsshallbecomputedonBookValueandintheCaseofLinkedFundsitshalltoMarketValue

(d)OtherInvestments

(a)Housing&LoanstoStateGovtforHousing/FFE

(b)InfrastructureInvestments

(c)ApprovedInvestments

CERTIFICATION

RegistrationNumber:

Statementason:

PeriodicityofSubmission:Quarterly

StatementofInvestmentReconciliation

3 InvestmentssubjecttoExpsoureNorms

1

2 CentralGovt.Sec,StateGovtSecorOtherApprovedSec

No

Certifiedthattheinformationgivenhereinarecorrect,completeandnothinghasbeenconcealedorsuppressed,tothebestofmyknowledgeandbelief.

Date:

FORM-5

NameoftheInsurer:

Also,certifiedthatallCashMarkettransactionsexecutedontheStockExchangearemadeonlyonDeliverybasis.

(BusinesswithinIndia)

(ReadwithRegulation10)

6624713-31 120

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC. 4]

Rs.Crore

%toTotal Inv.

MarketValue

BookValue

Cl.Balance

Units

Total(C)

Total(B)

Total(A)

Total(D)

Total(A+B)

Signature:

Total(C+D)

ChiefofFinance

Fullname:

Total(A+B+C+D)

0

0.

CostofSale

SalefortheQtr

Units

0

Amount

NameoftheFund:

PurchasefortheQtr

Units

0

Amount

Op.Balance

Units

OMGS

EMPG

OMPG

EGMF

COI

PARTICULARS

3.'OtherInvestments'areaspermittedunderSec27A(2)and278(3)ofTheInsuranceAct,1938

2.Eachsub-totalofFORM-5AshallbelinkedtoitscorrespondingheadinFORM-5.

CERTIFICATION

6.FORM-SAshallbepreparedinrespectofeachfund.IncaseofULIPForm5shallbepreparedatSegregatedFund(SFIN)levelandalsoatconsolidatedlevel.

1.FORM-SAshallbepreparedinrespectofLife,Pension&GeneralAnnuityandGroupBusinessandULIPfunds

5.InvsetmentsmadeinliquidandGiltmutualfundsinexcessofnormsspecifiedinCirculer:INV/CIR/008/2008-09Dt.2ndAug,2008underPoint:5,shallbereportedunder'Otherinvestments'

4.GuidelinesonpreparationofFORM5shouldbestrictlyfollowed.

RegistrationNumber:

PeriodicityofSubmission:Quarterly

Statementason:

StatementofInvestmentmadeinMutualFunds

ApprovedInvestments

Certifiedthattheinformationgivenhereinarecorrect,completeandnothinghasbeenconcealedorsuppressed,tothebestofmyknowledgeandbelief.

Date: NOTE

OtherInvestments

NameoftheInsurer:

FORM-5A

MF-(underinsurer'sPromoterGroup)

MF-(underInsurer'sPromoterGroup)

MF-Debt/Income/Serial/LiquidFunds

MF-Gilt/GSec/LiquidSchemes

(fteadwithRegulation10) 121

का राजपत्र असाधारण

भारत क

[भाग III-खण्ड 4 ]

SH+PH

Total(Rs)

Rs.Crore

PolicyHolders

Others(Rs)

ShareHolders

PolicyHolders

NameoftheFund:

UndertheCustodyof

Self(Rs)

ShareHolders

PolicyHolders

Bank/Custody(Rs)

ShareHolders

InvestmentParticulars

Signature:

Signature:

PrincipalOfficer

Director2

Fullname:

Fullname:

Signature:

Director1

Fullname:

TOTAL

CERTIFICATE

2.OtherInvestments

2.OtherInvestments

1.ApprovedInvestments

1.Approvedinvestments

InvestmentsubjecttoExposureNorms

CentralGovtSecurities,StateGovtSecuritiesorOtherApprovedSecurities

CentralGovt.Security

Chairman

Signature:

Note:

Fullname:

4.Thevaluesundercertificateshouldbeadjusted forPurchase/Saleofinvestmentspurchasedandawaitingsettlement.

2.ValueoftheSecuritiesshallbeasperGuidelines Wecertifythattheabovementionedsecuritiesareheldfreeofanyencumbrance,charge,hypothecation,orlienasontheabovedate.

3.Inthecase ofLifeInsuranceBusiness,FORM-6shallbepreparedinrespectofeachfundandinaggregateforSegregatedFunds

1.CustodianshouldcertifythatheisnotdisqualifiedunderSEBI(Custodianofsecurities)Regulations,1996asamendedfromtimetotime. d.OtherInvestments

b.InfrastructureInvestments

c.ApprovedInvestments

a.Housing&LoanstoStateGovt.forHousing&FFE

RegistrationNumber:

Statementason:

PeriodicityofSubmission:Quarterly

CertificateunderSection28(2A)/28(28)/288(3)ofTheInsuranceAct,1938

2

1

3

No

FORM-6

NameoftheInsurer:

(ReadwithRegulation10) 122

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III--SEC . 4]

Rs.Crore

Prev.FY(Ason 31Mar.....)

TOTAL

YTD(Ason date)

Signature:

Prev.FY(Ason31 Mar.....)

ChiefofFinance

Fullname:

OtherDebtinstruments

YTD(Ason date)

NameofFund:

Prev.FY(Ason31 Mar.....)

Loans

YTD(Ason date)

Prev.FY(Ason31 Mar.....)

Bonds/Debentures

DETAILSOFNON-PERFORMINGASSETS-QUARTERLY

YTD(Ason date)

PARTICULARS

Certification

InvestmentsAssets(AsperForm3A/3B-TotalFund)

ProvisionmadeonNPA

Certifiedthattheinformationgivenhereinarecorrectandcompletetothebestofmyknowledge.Alsocertifiedthatthevariousinvestmentsmadeandcoveredinthereturnarewithintheexhaustive categoriesprovidedinInvestmentGuidelinesasamendedfromtimetotime.

GrossNPA

Note:

NetNPA(2-4)

%ofGrossNPAonInvestmentAssets(2/1)

2.InvestmentAssetsshouldreconcilewithfiguresshowninSchedule8,8A,88&9oftheBalanceSheet

7.WriteoffasapprovedbytheBoard

6.NetNPAisgrossNPAslessprovisions

3.GrossNPAisinvestmentsclassifiedasNPA,beforeanyprovisions

1.Theobovestatement,inthecaseof'Life'Insurersshallbeprepared'fund-wise'Viz.LifeFund,Pension&GeneralAnnuityandGroupBusinessandULIPFund

5.NetInvestmentassetsisnetof'provisions'

4.Provisionmadeonthe'StandardAssets'shallbeasperCircular:32/2/F&A/Circulars/169/Jan/2006-07asamendedfromtimetotime.

RegistrationNo:

FORM7

1

5Provisionasa%ofNPA(4/2)

2

6ProvisiononStandardAssets

7 NetInvestmentAssets(1-4)

3

NO

8

NameoftheInsurer.

10Writeoffmadeduringtheperiod

9%ofNetNPAtoNetInvestmentAssets(8/7)

(ReadwithRegulation10)

and Published by the Controller of Publications , Delhi - 110054 . Printed by the Manager, Government of India Press , Ring Road, Mayapuri , New Delhi - 110064