The Board hereby makes the following Regulations to further amend the Securities and Exchange Board of India …

REGD. NO. D. L.-33004/99 REGD. NO. D. L. रजिस्ट्री सं॰ डी॰ एल॰-33004/99 असाधरण EXTRAORDINARY भाग III—खण्ड 4

PART III—Section 4

प्राध्किार से प्रकाशित

PUBLISHED BY AUTHORITY

सं. 39] नई दिल्ली,

नई दिल्ली, मंगलवार, पफरवरी 4, 2014/माघ 15, 1935

No. 39] NEW DELHI,

NEW DELHI, TUESDAY, FEBRUARY 4, 2014/MAGHA 15, 1935

, 1935

भारतीयभारतीयभारतीयभारतीय (cid:17)ितभूित(cid:17)ितभूित(cid:17)ितभूित(cid:17)ितभूित औरऔरऔरऔर िविनमयिविनमयिविनमयिविनमय बोड(cid:11)बोड(cid:11)बोड(cid:11)बोड(cid:11) अिधसूचनाअिधसूचनाअिधसूचनाअिधसूचना मुम्बई, 4 पफरवरी, 2014

(पू ँजीपू ँजीपू ँजीपू ँजी काकाकाका िनग(cid:11)मनिनग(cid:11)मनिनग(cid:11)मनिनग(cid:11)मन

2014201420142014

िनग(cid:11)मनिनग(cid:11)मनिनग(cid:11)मनिनग(cid:11)मन औरऔरऔरऔर (cid:17)कटीकरण(cid:17)कटीकरण(cid:17)कटीकरण(cid:17)कटीकरण अपे(cid:30)ाएँअपे(cid:30)ाएँअपे(cid:30)ाएँअपे(cid:30)ाएँ) (संशोधनसंशोधनसंशोधनसंशोधन) िविनयमिविनयमिविनयमिविनयम, 2014201420142014

सं. एल.ए.डी.-एन.आर.ओ./जी

/जी.एन./2013-14/44/226.----------------

बोड(cid:19), भारतीय (cid:9)ितभूित

(cid:9)ितभूित और िविनमय बोड(cid:19) अिधिनयम, 1992 (1992 का 15)

15) क1 धारा 30 2ारा (cid:9)द4 शि5य(cid:28) का (cid:9)योग करते

करते ?ए एतद्‌द्वारा भारतीय (cid:9)ितभूित और िविनमय बोड(cid:19) (पू ँजी का

का िनग(cid:19)मन और (cid:9)कटीकरण अपे7ाएँ) िविनयम, 2009

, 2009 का और संशोधन करने के िलए निम्नलिखित िविनयम बनाता

है, अथा(cid:19)त् :-

1. इन िविनयम(cid:28) को भारतीय

(cid:9)ितभूित और िविनमय बोड(cid:19) (पू ँजी का िनग(cid:19)मन

और (cid:9)कटीकरण अपे7ाएँ) (संशोधन) िविनयम, 2014 कहा जा सके गा ।

2. वे राजप म! उनके (cid:9)काशन

क1 तारीख को (cid:9)वृ4 ह(cid:28)गे ।

3. भारतीय (cid:9)ितभूित और िविनमय

िविनमय बोड(cid:19) (पू ँजी का िनग(cid:19)मन और (cid:9)कटीकरण अपे7ाएँ

अपे7ाएँ) िविनयम, 2009 म!, - (i)

िविनयम 26 म!,

, उप-िविनयम (7) निम्नलिखित से (cid:9)ित%थािपत हो जायेगा

से (cid:9)ित%थािपत हो जायेगा, अथा(cid:19)त्– "(7) आरंिभक साव(cid:19)जिनक (cid:9)%ताव लाने वाला

आरंिभक साव(cid:19)जिनक (cid:9)%ताव लाने वाला निर्गमकर्ता ऐसे (cid:9)%ताव के िलए बोड(cid:19) से

ऐसे (cid:9)%ताव के िलए बोड(cid:19) से रिज%&ीकृ त एक या अिधक साख िनधा(cid:19)रण एज!िसय(cid:28) (=े िडट रे>टग एज!िसय(cid:28) रिज%&ीकृ त एक या अिधक साख िनधा(cid:19)रण एज!िसय(cid:28) =े िडट रे>टग एज!िसय(cid:28)) से @ेणीकरण (*े+डग) अिभ(cid:9)ा- कर सके गा।

अिभ(cid:9)ा- कर सके गा।"।

(ii)

अनुसूची VIII म!

म!,

471 GI/2014

(1)2 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC. 4] (क) भाग क म!, पैरा (2) म!,

(i)

उप-पैरा (I) म!, खंड (क) म!, उप-खंड (2) म!, मद (ड) म!, शAद(cid:28) "अंतBवC

Dकये जाय!गे" के पश्चात्‌ और िचEन ":" के पूव(cid:19), शAद और िचEन "(यDद लागू

हो)" अंतः%थािपत Dकये जाय!गे ;

(ii)

उप-पैरा (VI) म!, खंड (ख) म!, उप-खंड (10) म!, शAद(cid:28) "के िनGिलिखत

Aयौरे" के पश्चात्‌ और िचEन ":" के पूव(cid:19), शAद और िचEन ", यDद लागू हो"

अंतः%थािपत Dकये जाय!गे ;

(iii)

उप-पैरा (IX) म!, खंड (ख) म!, उप-खंड (9) म!, मद (च) म!, आि%तय(cid:28) और

दाियIव(cid:28) के िववरण का उदाहरणयु5 फामKट िनGिलिखत से (cid:9)ित%थािपत हो

31 मार्च ………………. को
		20X1	20X2	20X3	20X4	20X5
(पये लाख में)
(1)	इटिी एवं देयताएँ ((((दायित्व इटिी एवं देयताएँ दायित्व)))) दायित्व दायित्व
	शेयरधारकों की निधियाँ
	(क) शेयर पू ँजी
	(ख) आरक्षितियाँ एवं अधिशेष

(2)	गैरगैरगैरगैर----चालू देयताएँ चालू देयताएँ ((((दायित्व चालू देयताएँ चालू देयताएँ दायित्व)))) दायित्व दायित्व
	(क) दीर्घावधि उधार
	(ख) आस्थगित कर देयताएँ (दायित्व) (शु')
	(ग) दीर्घावधि प्रावधान

(3)	चालू देयताएँ ((((दायित्व चालू देयताएँ दायित्व)))) दायित्व दायित्व
	(क) अल्पावधि उधार
	(ख) *ापार – संदेय
	(ग) अन्य चालू देयताएँ (दायित्व)
	(घ) अल्पावधि प्रावधान

	क ु लकु लकु लकु ल

	आस्तियाँ
(4)	गैरगैरगैरगैर----चालू आस्तियाँ चालू आस्तियाँ
	(क) स्थिर आस्तियाँ
	(ख) गैर-चालू िविनधान (िनवेश)
	(ग) दीर्घावधि ऋण और अ0िम
(5)	(घ) अन्य गैर-चालू आस्तियाँ चालू आस्तियाँ
	(क) चालू िविनधान (िनवेश)
	(ख) तािलकाएँ (इन्वेन्टरी)
	(ग) *ापार – प्राप्य
	(घ) रोकड़ और बैंक शेष
	(ङ) अल्पावधि ऋण और अ0िम
	(च) अन्य चालू आस्तियाँ

	क ु लकु लकु लकु ल

भारत का राजपत्रा : असाधरण [भाग III—खण्ड 4] 3

(iv)

उप-पैरा (XVI) म!, खंड (क) म!, उप-खंड (4) म!, शAद(cid:28) "आरंिभक साव(cid:19)जिनक

(cid:9)%ताव *े+डग Lरपोट(cid:19)" के पMात्, शAद और िचEन", यDद लागू हो"

अंतः%थािपत Dकये जाय!गे ।

(ख) भाग घ म!, शीष(cid:19)क "(cid:9)कटीकरण :" के अधीन पैरा (X) म!, उप-पैरा (क) म!, शAद(cid:28) और िचEन "सारणीबP Qप म! ।" के पMात्, शAद और िचEन "(यDद लागू हो)" अंतः%थािपत Dकये जाय!गे ।

(iii)

अनुसूची XIII म!,

(क) भाग क म!, साव(cid:19)जिनक िनग(cid:19)म के िलए िनग(cid:19)म पूव(cid:19) िवRापन का फामKट (िनधा(cid:19)Lरत क1मत / बही िनBमत) म!, शAद(cid:28) "आरंिभक साव(cid:19)जिनक (cid:9)%ताव *े+डग" के पMात्, शAद और िचEन "(यDद लागू हो)" अंतः%थािपत Dकये जाय!गे ;

(ख) भाग ख म!, साव(cid:19)जिनक िनग(cid:19)म के िलए िनग(cid:19)म खुलने संबंधी िवRापन का फामKट (िनधा(cid:19)Lरत क1मत / बही िनBमत) म!, शAद(cid:28) "आरंिभक साव(cid:19)जिनक (cid:9)%ताव *े+डग" के पMात्, शAद और िचEन "(यDद लागू हो)" अंतः%थािपत Dकये जाय!गे ;

(ग) भाग ग म!, साव(cid:19)जिनक िनग(cid:19)म के िलए िनग(cid:19)म बंद होने संबंधी िवRापन के िलए फामKट (िनधा(cid:19)Lरत क1मत / बही िनBमत) म!, शAद(cid:28) "आरंिभक साव(cid:19)जिनक (cid:9)%ताव *े+डग" के पMात्, शAद और िचEन "(यDद लागू हो)" अंतः%थािपत Dकये जाय!गे ।

यू.के. सिन्हा, अध्यक्ष

[ विज्ञापन III/4/असा./69 जैड बी/13]

पादपादपादपाद "ट#पण"ट#पण"ट#पण"ट#पण ::::

1. भारतीय (cid:9)ितभूित और िविनमय बोड(cid:19) (पू ँजी का िनग(cid:19)मन और (cid:9)कटीकरण अपे7ाएँ) िविनयम, 2009, सं. एलएडी-एनआरओ/जीएन/2009-10/15/174471 2ारा, 26 अग%त 2009 को भारत के राजप म! (cid:9)कािशत ?ए थे ।

2. भारतीय (cid:9)ितभूित और िविनमय बोड(cid:19) (पू ँजी का िनग(cid:19)मन और (cid:9)कटीकरण अपे7ाएँ) िविनयम, 2009 तIपMात् :-

(क) 11 DदसSबर 2009 को भारतीय (cid:9)ितभूित और िविनमय बोड(cid:19) (पू ँजी का िनग(cid:19)मन और (cid:9)कटीकरण अपे7ाएँ) (संशोधन) िविनयम, 2009, सं. एलएडी-एनआरओ/जीएन/2009-10/23/186926, 2ारा4 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC. 4] (ख) 1 जनवरी 2010 को भारतीय (cid:9)ितभूित और िविनमय बोड(cid:19) (पू ँजी का िनग(cid:19)मन और (cid:9)कटीकरण अपे7ाएँ) (संशोधन) िविनयम, 2010, सं. एलएडी-एनआरओ/जीएन/2009-2010/25/189240, 2ारा (ग) 8 जनवरी 2010 को भारतीय (cid:9)ितभूित और िविनमय बोड(cid:19) (पू ँजी का िनग(cid:19)मन और (cid:9)कटीकरण अपे7ाएँ) (दूसरा संशोधन) िविनयम, 2010, सं. एलएडी-एनआरओ/जीएन/2009-10/26/190146, 2ारा (घ) 13 अ(cid:9)ैल 2010 को भारतीय (cid:9)ितभूित और िविनयम बोड(cid:19) (पू ँजी का िनग(cid:19)मन और (cid:9)कटीकरण अपे7ाएँ) (तीसरा संशोधन) िविनयम, 2010, सं. एलएडी-एनआरओ/जी.एन./2010-11/03/1104, 2ारा (ङ) 12 नवSबर 2010 को भारतीय (cid:9)ितभूित और िविनयम बोड(cid:19) (पू ँजी का िनग(cid:19)मन और (cid:9)कटीकरण अपे7ाएँ) (चौथा संशोधन) िविनयम, 2010, सं. एलएडी-एनआरओ/जीएन/2010-11/19/26456, 2ारा

(च) 29 अ(cid:9)ैल 2011 को भारतीय (cid:9)ितभूित और िविनयम बोड(cid:19) (पू ँजी का िनग(cid:19)मन और (cid:9)कटीकरण अपे7ाएँ) (संशोधन) िविनयम, 2011, फा. सं. एल.ए.डी.-एन.आर.ओ./जीएन/2011-12/05/13907, 2ारा (छ) 23 िसतSबर 2011 को भारतीय (cid:9)ितभूित और िविनमय बोड(cid:19) (शेयर(cid:28) का पया(cid:19)- अज(cid:19)न और अिध*हण) िविनयम, 2011, सं. एल.ए.डी.-एन.आर.ओ./जी.एन./2011-12/24/30181, 2ारा

(ज) 23 िसतSबर 2011 को भारतीय (cid:9)ितभूित और िविनयम बोड(cid:19) (पू ँजी का िनग(cid:19)मन और (cid:9)कटीकरण अपे7ाएँ) (दूसरा संशोधन) िविनयम, 2011, फा. सं. एलएडी-एनआरओ/जीएन/2011-12/25/30309, 2ारा

(झ) 30 जनवरी 2012 को भारतीय (cid:9)ितभूित और िविनयम बोड(cid:19) (पू ँजी का िनग(cid:19)मन और (cid:9)कटीकरण अपे7ाएँ) (संशोधन) िविनयम, 2012, सं. एलएडी-एनआरओ/जीएन/2011-12/34/2499, 2ारा (ञ) 7 फरवरी 2012 को भारतीय (cid:9)ितभूित और िविनयम बोड(cid:19) (पू ँजी का िनग(cid:19)मन और (cid:9)कटीकरण अपे7ाएँ) (दूसरा संशोधन) िविनयम, 2012, सं. एलएडी-एनआरओ/जीएन/2011-12/35/3186, 2ारा (ट) 21 मई 2012 को भारतीय (cid:9)ितभूित और िविनमय बोड(cid:19) [आनुकिTपक िविनधान (िनवेश) िनिधयाँ] िविनयम, 2012, सं. एल.ए.डी.-एन.आर.ओ./जी.एन./2012-13/04/11262, 2ारा

(ठ) 24 अग%त 2012 को भारतीय (cid:9)ितभूित और िविनयम बोड(cid:19) (पू ँजी का िनग(cid:19)मन और (cid:9)कटीकरण अपे7ाएँ) (तीसरा संशोधन) िविनयम, 2012, सं. एल.ए.डी.-एन.आर.ओ./जी.एन./2012-13/12/18951, 2ारा (ड) 12 अ5ू बर 2012 को भारतीय (cid:9)ितभूित और िविनयम बोड(cid:19) (पू ँजी का िनग(cid:19)मन और (cid:9)कटीकरण अपे7ाएँ) (चौथा संशोधन) िविनयम, 2012, सं. एल.ए.डी.-एन.आर.ओ./जी.एन./2012-13/18/5391, 2ारा

(ढ) 27 फरवरी 2013 को भारतीय (cid:9)ितभूित और िविनयम बोड(cid:19) (पू ँजी का िनग(cid:19)मन और (cid:9)कटीकरण अपे7ाएँ) (संशोधन) िविनयम, 2013, सं. एल.ए.डी.-एन.आर.ओ./जी.एन./2012-13/32/4947, 2ारा (ण) 26 अग%त 2013 को भारतीय (cid:9)ितभूित और िविनयम बोड(cid:19) (पू ँजी का िनग(cid:19)मन और (cid:9)कटीकरण अपे7ाएँ) (दूसरा संशोधन) िविनयम, 2013, सं. एल.ए.डी.-एन.आर.ओ./जी-एन/2013-2014/19/6422, 2ारा (त) 8 अ5ू बर 2013 को भारतीय (cid:9)ितभूित और िविनयम बोड(cid:19) {सं%थागत UापाLरक (&े+डग) Vलेटफाम(cid:19) पर िविनWदC (cid:9)ितभूितय(cid:28) क1 सूचीबPता} िविनयम, 2013, सं. एल.ए.डी.-एन.आर.ओ./जी.एन./2013- 14/28/6720, 2ाराभारत का राजपत्रा : असाधरण [भाग III—खण्ड 4] 5 (थ) 7 जनवरी, 2014 को भारतीय (cid:9)ितभूित और िविनयम बोड(cid:19) [िवदेशी पोट(cid:19)फोिलयो िविनधानकता(cid:19)

(िनवेशक)] िविनयम, 2014, सं. एल.ए.डी.एन.आर.ओ./जी.एन./2013-14/36/12, 2ारा संशोिधत ?ए थे ।

SECURITIES AND EXCHANGE BOARD OF INDIA

NOTIFICATION

Mumbai, the 4th February, 2014

Securities And Exchange Board of India

(Issue of Capital And Disclosure Requirements)

(Amendment) Regulations, 2014

No. LAD-NRO/GN/2013-14/44/226.—In exercise of the powers conferred by section 30 of the Securities and Exchange Board of India Act, 1992 (15 of 1992), the Board hereby makes the following Regulations to further amend the Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements) Regulations, 2009, namely:—

1. These regulations may be called the Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements) (Amendment) Regulations, 2014.

2. They shall come into force on the date of their publication in the Official Gazette.

3. In the Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements) Regulations, 2009, – (i) in regulation 26, sub-regulation (7) shall be substituted with the following, namely-

"(7) An issuer making an initial public offer may obtain grading for such offer from one or more credit rating agencies registered with the Board.".

(ii) in Schedule VIII,

(a) in Part A, in para (2),

(i) in sub-para (I), in clause (A), in sub-clause (2), in item (m), after the words "an initial public offer" and before the symbol ":", the words and symbols "(if applicable)" shall be inserted;

(ii) in sub-para (VI), in clause (B), in sub-clause (10), after the words "IPO Grading" and before the symbol ":", the words and symbol ", if applicable" shall be inserted;

(iii) in sub-para (IX), in clause (B), in sub-clause (9), in item (f), the illustrative format of Statement of Assets and Liabilities shall be substituted with the following, namely, –

As at March 31,…
		20X1	20X2	20X3	20X4	20X5
(Rupees in lakhs)
(1)	Equity & Liabilities
	Shareholders' Funds
	(a) Share capital
	(b) Reserves & surplus

(2)	Non Current Liabilities
	(a) Long term borrowings
	(b) Deferred tax liabilities (net)
	(c) Long term provisions

(3)	Current Liabilities
	(a) Short term borrowings
	(b) Trade payables
	(c) Other current liabilities
	(d) Short term provisions

	Total

(4)	Assets Non Current Assets
	(a) Fixed Assets
	(b) Non current investments
	(c) Long term loans and advances
	(d) Other non current assets

(5)	Current Assets
	(a) Current Investments
	(b) Inventories
	(c) Trade receivables
	(d) Cash and bank balances
	(iv) (e) Short term loans and advances
	(f) Other current assets i n s

	Total

6 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY [PART III—SEC. 4]

(iv ) in sub-para (XVI), in clause (A), in sub-clause (4), after the words "unlisted issuer", the words and symbol ", if applicable" shall be inserted.

(b) in Part D, under the heading "Disclosures:" in para (X), in sub-para (A), after the words and symbol "in tabular format.", the words and symbols "(if applicable)" shall be inserted.

(iii) in Schedule XIII,

(a) in Part A, in FORMAT OF PRE-ISSUE ADVERTISEMENT FOR PUBLIC ISSUE (FIXED PRICE/BOOK BUILT), after words "IPO GRADING", the words and symbols "(if applicable)" shall be inserted;

(b) in Part B, in FORMAT OF ISSUE OPENING ADVERTISEMENT FOR PUBLIC ISSUE (FIXED PRICE/BOOK BUILT), after words "IPO GRADING", the words and symbols "(if applicable)" shall be inserted;

(c) in Part C, in FORMAT OF ISSUE CLOSING ADVERTISEMENT FOR PUBLIC ISSUE (FIXED PRICE/BOOK BUILT), after words "IPO GRADING", the words and symbols "(if applicable)" shall be inserted.

U. K. SINHA, Chairman

[ADVT. III/4/Exty./69 ZB/13]

Footnote :

1.   The SEBI (Issue of Capital and Disclosure Requirements) Regulations, 2009 were published in the Gazette of India
     on 26th August, 2009 vide No. LAD-NRO/GN/2009- 10/15/174471.
2.   The SEBI (Issue of Capital and Disclosure Requirements) Regulations, 2009 were subsequently amended on:-
      (a)   11th  December,  2009  by  Securities  and  Exchange  Board  of  India  (Issue  of  Capital  and  Disclosure
            Requirements) (Amendment) Regulations, 2009 vide No. LAD-NRO/GN/2009- 10/23/186926.
      (b)   1st  January,  2010  by  Securities  and  Exchange  Board  of  India  (Issue  of  Capital  and  Disclosure
            Requirements) (Amendment) Regulations, 2010 vide No. LAD-NRO/GN/2009- 2010/25/189240.
      (c)   8th  January,  2010  by  Securities  and  Exchange  Board  of  India  (Issue  of  Capital  and  Disclosure
            Requirements) (Second Amendment) Regulations, 2010 vide No. LADNRO/GN/2009-10/26/190146.
      (d)   13th April, 2010 by Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements)
            (Third Amendment) Regulations, 2010 vide No. LADNRO/GN/2010-11/03/1104.
      (e)   12th  November,  2010  by  Securities  and  Exchange  Board  of  India  (Issue  of  Capital  and  Disclosure
            Requirements) (Fourth Amendment) Regulations, 2010 vide No. LADNRO/GN/2010-11/19/26456.
      (f)   29th April, 2011 by Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements)
            (Amendment) Regulations, 2011 vide F. No. LADNRO/GN/2011-12/05/13907.
      (g)   23rd  September,  2011  by  Securities  and  Exchange  Board  of  India  (Substantial  Acquisition  of  Shares  and
            Takeovers) Regulations, 2011 vide No. LAD-NRO/GN/2011-12/24/30181.

भारत का राजपत्रा : असाधरण [भाग III—खण्ड 4] 7

(h) 23rd September, 2011 by Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements) (Second Amendment) Regulations, 2011 vide F. No. LADNRO/GN/2011-12/25/30309.

(i) 30th January, 2012 by Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements) (Amendment) Regulations, 2012 vide No. LAD-NRO/GN/2011-12/34/2499.

(j) 7th February, 2012 by Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements) (Second Amendment) Regulations, 2012 vide No. LADNRO/GN/2011-12/35/3186.

(k) 21st May, 2012 by Securities and Exchange Board of India (Alternative Investment Funds) Regulations, 2012 vide No. LAD-NRO/GN/2012-13/04/11262.

(l) 24th August, 2012 by Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements) (Third Amendment) Regulations, 2012 vide No. LADNRO/GN/2012-13/12/18951.

(m) 12th October, 2012 by Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements) (Fourth Amendment) Regulations, 2012 vide No. LADNRO/GN/2012-13/18/5391.

(n) 27th February, 2013 by Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements) (Amendment) Regulations, 2013 vide No. LAD-NRO/GN/2012-13/32/4947.

(o) 26th August, 2013 by Securities and Exchange Board of India (Issue of Capital and Disclosure Requirements) (Second Amendment) Regulations, 2013 vide No. LAD-NRO/GN/2013-14/19/6422.

(p) 8th October, 2013 by Securities and Exchange Board of India (Listing of Specified Securities on Institutional Trading Platform) Regulations, 2013 vide No. LAD-NRO/GN/2013-14/28/6720.

(q) 7th January, 2014 by Securities and Exchange Board of India (Foreign Portfolio Investors) Regulations, 2014 vide No. LAD-NRO/GN/2013-14/36/12.

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