Auditors Report for various schemes of Administrator of the Unit Trust of India for the period 1st February, …

REGD . NO. D. L. -33004/99 रजिस्ट्रीसं० डी० एल०-33004/99

सत्यमेव जयते भारत का राजपत्र The Gazette of India

असाधारण

EXTRAORDINARY

भाग 111- खण्ड 4

PART III Section 4

प्राधिकार से प्रकाशित

PUBLISHED BY AUTHORITY

नई दिल्ली, मंगलवार, दिसम्बर 20, 2005/अग्रहायण 29, 1927

सं. 157]

NEW DELHI , TUESDAY , DECEMBER 20 , 2005/AGRAHAYAΝΑ 29, 1927

No. 157]

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम कै प्रशासक को कार्यालय

अधिसूचना

मुंबई, 19 दिसम्बर, 2005

सं.यूटी/54 /डीओएफए/एसयूयूटीआई- गजर/2005-2006.- भारतीय यूनिट ट्रस्ट ( उपक्रम का हस्तांतरण एवं निरसन ) अधिनियम, 2002 की धारा 21 (4 ) के अनुसार 01 फरवरी 2003 से 31 मार्च 2004 तक की अवधि हेतु भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक की विभिन्न योजनाओं के तुलन- पत्र एवं राजस्व लेखे उनकी लेखापरीक्षा रिपोर्ट के साथ प्रकाशित किए जाते हैं ।

लेखापरीक्षक की रिपोर्ट

सेवा में

प्रशासक,

भारतीय यूनिट ट्रस्ट का विनिर्दिष्ट उपक्रम ( एसयूयूटीआई ) , मुंबई

हमने यथा 31 मार्च, 2004 तक भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम ( एसयूयूटीआई ) , मुंबई की 46 योजनाओं ( अनुबंध ' क ' में उल्लिखित ) के संलग्न तुलन पत्रों एवं 01 फरवरी 2003 से 31 मार्च, 2004 की अवधि हेतु संलग्न संबंधित राजस्व लेखें की लेखापरीक्षा की है । इन वित्तीय विवरणियों का उत्तरदायित्व प्रबंधन (1)

3650G1/2005 2

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[PART III-SEC. 4]

पर है एवं इन्हें प्रबंधन द्वारा कार्पोरेट कार्यालय , मुंबई में 57 शाखाओं एवं चार क्षेत्रीय/ आंचलिक कार्यालयों ( पूर्ववर्ती यूटीआई के, जिन्हें अब यूटीआई वित्तीय केंद्रों में बदल दिया गया है ) से प्राप्त , संग्रहीत एवं विस्तारपूर्वक मिलान किए गए वित्तीय आंकड़ों/ सूचना के विवरण के आधार पर तैयार किया गया है । हमारा उत्तरदायित्व, हमारे द्वारा संपन्न लेखापरीक्षा के आधार पर, इन विवरणियों पर विचार व्यक्त करना है ।

हमने अपनी लेखापरीक्षा का संचालन , भारत के सामान्यतया स्वीकृत लेखापरीक्षा के मानकों के अनुसार किया है । इन पाठकों के अनुसार यह अपेक्षा की जाती है कि हम लेखापरीक्षा की योजना बनाकर उसका कार्यनिष्पादन करें ताकि हमें उचित आश्वासन प्राप्त हो सके कि ये वित्तीय विवरण भौतिक गलतियों से परे हैं । लेखापरीक्षा के दौरान , परीक्षण के तौर पर वित्तीय विवरणियों में दी गईं राशि के समर्थन में साक्ष्य एवं प्रकटन की जाँच की जाती है । लेखापरीक्षा में, प्रयोग में लाई गई लेखा संबंधी नीतियों का निर्धारण एवं प्रबंधन द्वारा किए गए महत्वपूर्ण प्राक्कलन का मूल्यांकन किया जाता है और साथ ही समस्त वित्तीय विवरणियों की प्रस्तुति का मूल्यांकन भी किया जाता है । हमारा विश्वास है कि हमारे द्वारा संचालित लेखापरीक्षा से हमारे विचारों को एक समूचित आधार प्राप्त होता है ।

यहाँ दर्शाई गई लेखापरीक्षा के आधार पर एवं भारतीय यूनिट ट्रस्ट ( उपक्रम का हस्तांतरण एवं निरसन ) अधिनियम, 2002 की आवश्यकतानुसार और प्रकटन हेतु आवश्यक परिसीमा के अनुरूप हम रिपोर्ट करते हैं किः

1. भारत सरकार द्वारा भारतीय यूनिट ट्रस्ट अधिनियम , 1963 को " भारतीय यूनिट ट्रस्ट( उपक्रम का हस्तांतरण एवं निरसन ) अधिनियम, 2002 " के जरिए निरस्त कर दिया गया है । इस निरसन अधिनियम द्वारा प्रदत्त शक्तियों का प्रयोग करते हुए केन्द्र सरकार ने पूर्ववर्ती यूटीआई को दो इकाइयों अर्थात् भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम ( एसयूयूटीआई) और यूटीआई म्यूचुअल फंड में अंतरित करने और उसमें निहित करने के प्रयोजनार्थ दिनांक 15 जनवरी , 2003 की अपनी अधिसूचना के जरिए 01 फरवरी , 2003 को " नियत तिथि " के रूपं में अधिसूचित किया था । उक्त निरसन अधिनियम के अनुसरण में , यथा 31 जनवरी , 2003 , विद्यमान 88 योजनाओं में से 42 योजनाओं को यूटीआई म्यूचुअल फंड में तथा 46 योजनाओं को एसयूयूटीआई में हस्तांतरित कर दिया गया है । अतः दिनांक 01 फरवरी , 2003 ( नियत तिथि ) से एसयूयूटीआई अपने अस्तित्व में आई , तथा एसयूयूटीआई के प्रथम लेखे 14 महीने अर्थात् 01 फरवरी, 2003 से 31 मार्च, 2004 की अवधि के लिए बनाए गए हैं । इसके परिणामस्वरूप, पिछली अवधि ( 7 महीने ) के आंकड़े , चालू अवधि के आंकड़ों से तुलनीय नहीं हैं । ( तालिका ' ड ' की टिप्पणी सं. 1 का संदर्भ लें । ) 3

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[ भाग III-खण्ड 4 ]

2. भारत सरकार ने यूएस 64 हेतु आश्वासित मूल्य पर 3000/5000 यूनिटें ' प्रति निवेशक' सीमित पुनर्खरीद सुविधा का अनुमोदन दिया तथा शुद्ध आस्ति मूल्य एवं आश्वासित पुनर्खरीद मूल्य प्रति यूनिट के मध्य अंतर की क्षतिपूर्ति हेतु वित्तीय सहायता भी प्रदान की । तथापि , ऐसे मामले भी देखे गए जहाँ पात्र सीमा से अधिक यूनिटों की पुनर्खरीद की गई है । इस प्रकार अधिक मात्रा में पुनर्खरीद किए गए यूनिटों की संख्या तथा इसके कारण भुगतान की गई अधिशेष रकम का पता पूर्ण रूप से नहीं लग पाया है । तथापि , रिकॉडों के सत्यापन पर यह ज्ञात हुआ कि कुल रु. 2.31 करोड़ की कुछ यूनिटों की पुनर्खरीद , पात्र सीमा से अधिक हो गई है जिनमें से रु. 1.46 करोड़ अभी भी वसूल किया जाना बाकी है । ( तालिका ' ड ' की टिप्पणी सं 2 ( ङ ) का संदर्भ लें। )

3. निवेशकों की , पिछले वर्षों से संबंधित आवेदन राशि का पूंजीकरण पूर्ण रूप से नहीं किया गया है । (तालिका ' ड' की टिप्पणी सं 3 का संदर्भ लें । )

4. लेखांकन नीति सं.च ( II) के अनुसार , यथा 31.03.04,असूचीबद्ध/ निष्क्रिय अधिमान शेयर जिनका मूल्यांकन रु.53.93 करोड़ पर किया जाना था , का मूल्यांकन शून्य पर किया गया है क्योंकि, " मूल्यांकन समिति" के मतानुसार इनका अवशिष्ट मूल्य नगण्य है । ( तालिका ' ड' की टिप्पणी सं 5 का संदर्भ लें! )

5. अभिरक्षक के प्रमाण पत्रों के साथ , ट्रस्ट के रिकॉर्ड के अनुसार किए गए निवेशों के मिलान में कुछ अंतर प्रकट हुए , उनमें से कुछ बहुत ही पुराने हैं और यह आवश्यक है कि इनका परिशोधन एवं समायोजन किया जाए । तथापि, ट्रस्ट द्वारा ऐसे अंतर के समाधान का प्रयास किया गया है । डिबेंचर एवं बॉण्ड में किए गए निवेश जिनमें साविध ऋण ( ऋण निवेश से संबंधित ) भी शामिल हैं में , पिछले कई वर्षों के दौरान स्वीकृत ऐसे कई मामले शामिल हैं जहाँ हालांकि बहुत पहले ही अनुबंधित अवधि नीत चुकी थी फिर भी पूर्ण रूप से सुरक्षा निर्मित नहीं की गई है । ट्रस्ट के पास पूर्ण आंकड़े/सूचना न होने के कारण ऐसे मामलों की गणना नहीं की जा सकती है । इस कारणवश , ऋण पोर्टफोलियो की वसूली योग्यता पर टिप्पणी नहीं की जा सकती है । ( तालिका ' ड ' की टिप्पणी सं 6 का संदर्भ लें । )

6. बैंक लेखे के मिलान से ज्ञात हुआ कि पिछले कई वर्षों की बड़ी रकम की कई प्रविष्टियाँ/ मद , पूर्ण विवरण के अभाव में अनभिज्ञ असमायोजित हैं । इसके अलावा कई बैंक लेखों के मिलान विवरण बनाए ही नहीं गए थे । ऐसे भी कुछ बैंक लेखे थे जिन्हें बंद कर दिया गया था परंतु उनके शेष ऐसे लेखे में निरंतर शामिल किए जा रहे हैं । अंतिम मिलान/ समायोजन के लंबित होने के कारण पिछले वर्ष बनाया गया रु . 97.68 करोड़ का अनुमानतः प्रावधान अभी भी जारी है । ( तालिका ' ड' की टिप्पणी सं 7 का संदर्भ लें। )

7. रु . 90.56 करोड़ की कुछ पूंजीकृत संपत्तियों के हस्तांतरण के अधिकार संबंधी विधिक औपचारिकताएं अभी तक पूरी नहीं हुई हैं । ( तालिका ' ड' की टिप्पणी सं 8 का संदर्भ लें। )

8. अग्रिम , देनदार , लेनदार , फुटकर , उचंत, जमाराशियां में दर्शाए शेष जिनकी अभी तक वसूली , चुकौती नहीं की गई है अथवा जिनका समायोजन नहीं किया गया है , यह आवश्यक है कि उनकी पुष्टि/मिलान एवं अनुवर्ती समायोजन यदि कोई हो तो, उसको किया जाए । (तालिका ' ड' की टिप्पणी सं 11 का संदर्भ लें । )

9. ऋण की अवधि के पुनर्निधारण के मामले में एसयूयूटीआई ने पुनर्निर्धारण हेतु सहमत मापदंड के आधार पर राजस्व पर प्रभार लगाते हुए समस्त विद्यमान प्रावधान को पुनरांकन के रूप में प्रस्तुत किया है । उचित पद्धति यह होनी चाहिए कि राजस्व लेखे के प्रावधान में शुद्ध योग /पुनरांकन को दर्शाया जाए। इसके परिणामस्वरूप , व्यय पर आय के शुद्ध आधिक्य पर प्रभाव डाले बिना पुनरांकित प्रावधान एवं प्रभारित प्रावधान को राजस्व लेखे में उच्च मूल्यों पर दर्शाया गया है । इस संबंध में प्रत्येक मामले हेतु संबंधित कार्रवाई की जानी है ।

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[PART IH-SEC . 4]

10. एसयूयूटीआई ने सामान्यतया उचित रिकार्ड बनाए रखा है । इनमें , अचल आस्तियों की स्थिति /स्थल एवं परिमाणात्मक विवरण को शामिल करते हुए पूर्ण विवरण दर्शाए गए हैं। तथापि , अचल आस्तियों का भौतिक सत्यापन पूरी तरह से नहीं किया गया है एवं भौतिक रूप से सत्यापित अचल आस्तियों का बही रिकार्ड के साथ मिलान जारी है ।

11. एसयूयूटीआई के कार्यालयों एवं शाखाओं से प्राप्त लेखे हमारे लेखापरीक्षण हेतु सामान्यतया पर्याप्त पाए गए हैं। जहाँ प्राप्त लेखों के विवरणअपूर्ण/अपर्याप्त थे , वहाँ प्रबंधन ने हमें सूचना एवं स्पष्टीकरण प्रदान किया जिस पर हमने विश्वास किया है ।

12. हमारे विचार में यह आवश्यक है कि संपूर्ण आंतरिक नियंत्रण पद्धतियां एवं प्रक्रियाएं, विशेषतः आंतरिक लेखापरीक्षा , असंसाधित यूनिट आवेदनपत्रों, निवेशक सेवा, रजिस्ट्रार संबंधी सेवा , आस्तियों के प्रयोग , अंतर शाखा शेष के मिलान , स्त्रोत पर आयकर कटौती , अप्रदत्त लाभांश के क्षेत्रों में और अधिक सुधार लाया जाए एवं उसे सुदृढ़ बनाया जाए।

हम उपरोक्त पैरा 2,3,5,6,8,9,10 एवं 11 में दिए गए मदों के संदर्भ में एसयूयूटीआई के लेखे पर उनके परिमाणात्मक एवं वित्तीय प्रभाव पर अपनी राय व्यक्त करने में असमर्थ हैं।

13. उपरोक्त 1 से 12 परिच्छेदों में उल्लिखित हमारी टिप्पणियों के अनुसार , हम आगे रिपोर्ट करते हैं

क) हमने, वह सारी सूचना और स्पष्टीकरण प्राप्त कर लिए हैं जो हमारे सर्वोत्तम ज्ञान और विश्वास के मुताबिक हमारी लेखापरीक्षा के प्रयोजन के लिए आवश्यक थे ।

ख) तुलन पत्र और संबंधित राजस्व लेखे लेखा बहियों के समनुरूप हैं ।

ग ) हमारी राय में और हमारे सर्वोत्तम ज्ञान के अनुसार और हमें दी गई सूचना और स्पष्टीकरणों के अनुरूप और अनुसूची ' ड' के अनुसार टिप्पणियों और महत्वपूर्ण लेखा नीतियों के विवरण के साथ पढ़ेजाने पर:

i ) उक्त तुलन पत्र पूरे और सही हैं तथा इनमें सभी आवश्यक विवरण दिए गए हैं और " भारतीय यूनिट ट्रस्ट ( उपक्रम के हस्तांतरण एवं निरसन) अधिनियम, 2002 " , के अंतर्गत बनाए गए हैं ताकि यथा 31 मार्च, 2004 योजनाओं की सच्ची और साफ स्थिति को दर्शाया जा सके।

ii ) 09 योजनाओं अर्थात् डीआईपी 95 , आईआईएसएफयूएस 96 , आईआईएसएफयूएस 97 , आईआईएसएफयूएस 97 ( II ) , आईआईएसएफयूएस 98 , एमआईपी 97 ( IV) , एमआईपी 98 , एमआईपी 98 ( II ) . एमआईपी 98 ( III) के उक्त राजस्व लेखे उक्त तारीख को समाप्त अवधिके लिए हुए व्यय का आय से अधिकता का सच्चा और साफ चित्र दिखाते हैं ; और

iii ) अन्य 37 योजनाओं के उक्त राजस्व लेखे उक्त तारीख को समाप्न अवधि के लिए हुई आय का व्यय से अधिकता का सच्चा और साफ चित्र दिखाते हैं ।

कृते के के सोनी एण्ड कं. ,

सनदी लेखाकार

केकेसोनी

भागीदार

दिनांकः 8 सितंबर , 2005

स्थानः मुंबई भारत का राजपत्र असाधारण

[भाग III- खण्ड 4]

अनुबंध- अ

(लेखापरीक्षक की रिपोर्ट का एक भाग)

क्रम सं .                  योजनाकानाम
     1.                    यूएस- 64 कर मुक्त बॉण्ड
     2.                    बाल उपहार वृद्धि निधि यूनिट योजना 1986 ( सीजीजीएफ 1986 )
     3.                    बाल उपहार वृद्धि निधि यूनिट योजना 1999 ( सीजीजीएफ 1999 )
     4.                    ओमनी यूनिट योजना 1991 ( ओमनी 1991 )
     3.                    आस्थगित आय यूनिट प्लान ( डीआईपी 1995)
     6.                    आस्थगित आय यूनिट प्लान ( डीआईपी 1991 )
     7.                     मासिक आय यूनिट प्लान 1994 III ( एमआईपी-94 111)
      8.                    मासिक आय यूनिट प्लान 1995 ( एमआईपी -95)
     9.                     मासिक आय यूनिट प्लान 1995 11 ( एमआईपी -95 II )

मासिक आय यूनिट प्लान 1995 111 ( एमआईपी-95 111)

10. 11 . मासिक आय यूत्तिर प्लान 1996( एमआईपी -96)

12. मासिक आय यूनिट प्लान 1996 II ( एमआईपी-96 11 )

मासिक आय यूनिट प्लान 1996 III ( एमआईपी-96 III )

13.

मासिक आय यूनिट प्लान 1996 IV( एमआईपी-96 IV)

14.

15 . मासिक आय यूनिट प्लान 1997( एमआईपी -97)

16 . मासिक आध यूनिट प्लान 199711 ( एमआईपी -97 II )

मासिक आय यूनिट प्लान 1997 111 ( एमआईपी -97 111)

17.

मासिक आय यूनिट प्लान 1997 IV ( एमआईपी -97 IV)

18.

मासिक आय यूनिट प्लान 1997 V( एमआईपी -97 V )

19 . मासिक आय यूनिट प्लान 1998( एमआईपी -98 )

20:

21. मासिक आय यूनिट प्लान 1998 11 ( एमआईपी -9811)

22. मासिक आय यूनिट प्लान 1998 III ( एमआईपी-98 111)

23. मासिक आय यूनिट प्लान 1998 1V ( एमआईपी-98 IV)

24. मासिक आय यूनिट प्लान 1998 V( एमआईपी -98 V)

25 . मासिक आय यूनिट प्लान 1999 ( एमआईपी -99 )

26. यूटीआई अनिवासी भारतीय फंड ( यूटीआई एनआरआई फंड)

27. मास्टर इक्विटी प्लान 1991 ( एमईपी 1991 )

28. मास्टर ब्रविब्रटी प्लान 1992 ( एमईपी 1992)

29 . इक्विटी सुअवसर निधि 1996 ( ईओएफ 1996)

30. राजलक्ष्मी यूनिट योजना 1992 ( आरयूएस 1992 )

31 . यूनिट वृद्धियोजना 2000 ( यूजीएस 2000) 32. यूनिट वृद्धि योजना 5000 ( यूजीएस 5000 )

33 . संस्थागत निवेशक विशेष निधि यूनिट योजना 1995 ( आईआईएसएफयूएस '95 )

संस्थागत निवेशक विशेष निधि यूनिट योजना 1996 ( आईआईएसएफयूएस '96 )

34. 35. संस्थागत निवेशक विशेष निधि यूनिट योजना 1997 ( आईआईएसएफयूएस '97 )

36. संस्थागत निवेशक विमीश्श निधि अन्निट्ट झोजना 1997 11 ( आईआईएसएफयूएस ' 9711 )

37. संस्थागत निवेशक विशेष निधि यूनिट योजना 1998 ( आईआईएसएफयूएस '98 )

संस्थागत निवेशक विशेष निधि यूनिट योजना 199811 ( आईआईएसएफयूएस '98 11 )

38.

39 . भोपाल गैस मीड़ित मासिक आय प्लान 1993 ( बीजीवीएमआईपी 1993 )

मासिक आय यूनिट प्लान 1999 !! ( एमआईपी 99 II )

40.

41 . मासिक आय यूनिट प्लान 2(XX) ( एमआईपी -2000 )

मासिक आय यूनिट प्लान 20X) 11 ( एमआईपी 2000 11 )

42.

43. मासिक आय यूनिट प्लान 2000 111 ( एमआईपी 2000 111 )

मासिक आय यूनिट प्लान 2000) ! ( एमआईपी -20001 )

44.

राजलक्ष्मी यूनिट प्लान 1994 II ( आरयूपी 94 II )

45. 46, राजलक्ष्मी यूनिट प्लान 1999 11 ( आरयूपी 99 II ) 6

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[PART III-SEC. 4]

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम

31 मार्च, 2004 को समाप्त अवधि के लिए लेखे के भाग के रूप में महत्वपूर्ण लेखा नीति

क. आय निर्धारण

I. लाभांश आय निम्नलिखित आधार पर निर्धारित मानी जाती है:

क. सूचीबद्ध इक्विटी शेयरों के सम्बंध में लाभांश आय , लाभांश रहित तारीख को प्रोद्भूत होती है ।

ख. असूचीबद्ध इक्विटी शेयरों के सम्बंध में लाभांश आय , घोषणा की तारीख को प्रोद्भूत होती है ।

ग . अधिमान शेयरों के संबंध में लाभांश आय , प्राप्ति की तारीख को प्रोद्भूत होती है ।

2 II . डिबेंचर एवं अन्य नियत आय वाले निवेशों पर ब्याज का निर्धारण , प्रोद्भवन आधार पर आय माना जाता है । हालांकि, यदि आस्ति को गैर- निष्पादन ( एनपीए ) वर्गीकृत कर दिया गया हो तो आय प्रोद्भूत नहीं होती है ।

III . निवेशों की बिक्री से होने वाले लाभ या हानि का निर्धारण बिक्री तारीख को भारित औसत लागत के आधार पर किया जाता है । डिबेंचर/बॉण्डों के शोधन पर लाभ या हानि और प्राप्य प्रीमियम देय तारीख को निर्धारित किया जाता है ।

IV. शून्य कूपन बॉण्ड, डीप डिस्काउंट बॉण्ड एवं अन्य दीर्घावधि बट्यकृत प्रतिभूतियों के संदर्भ में कारोबार लागत एवं परिपक्वता मूल्य के अंतर की राशि को वाईटीएम आधार पर लिखत की शेष अवधि में परिशोधित किया जाता है ।

V. यूनिट योजना 1964 बॉण्ड, जिसके अंतर्गत अचल आस्तियां हैं , यूटीआई एएमसी प्रा.लि. द्वारा उपरोक्त आस्तियों के प्रयोगार्थ न्यासी मंडल द्वारा अनुमोदित आपसी सहमति आधार पर सेवा प्रभार वसूल करता है ।

ख. यूनिट प्रीमियम प्रारक्षित निधि

यूएस 64 के संबंध में , जहां यूनिटें भारत सरकार द्वारा घोषित विशेष पैकेज के अंतर्गत अंकित मूल्य से अधिक प्रीमियम पर पुनर्खरीद की जा रही हों तो प्रीमियम को यूनिट प्रीमियम प्रारक्षित निधि में प्रभारित किया जाता है । जब कभी यूएस 64 की यूनिटें, शुद्ध आस्ति मूल्य ( एनएवी ) आधारित मूल्यों के अंतर्गत पुनर्खरीद की जाती हैं तो बट्टे को यूनिट प्रीमियम प्रारक्षित निधि में जमा किया जाता है ।

ग . व्यय

ये प्रोद्भवन आधार पर हिसाब में लिए जाते हैं ।

घ. आस्थगित राजस्व व्ययः

i. प्रारंभिक निर्गम व्यय एवं देय कमीशन , अवधि के दौरान समय- पूर्व बंद की गई योजनाओं हेतु पूर्ण रूप से प्रभारित किया जाता है ।

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[भाग III- खण्ड 4]

ii. उपगत प्रारंभिक निर्गम व्यय एवं एजेटों को देय कमीशन , योजनाओं के प्रावधानों के अनुसार अवधि के दौरान अपलिखित किया जाता है ।

जब यूनिटें पुनर्खरीद की जाती हैं तो आस्थगित राजस्व व्यय को उसी वर्ष प्रभारित किया जाता है साथ ही अवशेष अवधि को भी उपयुक्ततः समायोजित किया जाता है ।

ङ. निवेश

i. निवेश लागत अथवा घटी हुई लागत पर बताए जाते हैं ।

ii. द्वितीयक बाजार में प्रतिभूतियों की खरीद/ बिक्री व्यापार की तारीख को हिसाब में लिया जाता है ।

निवेश की लागत में दलाली , सेवा - कर एवं डाक प्रभार शामिल है ।

iv. प्राथमिक बाजार में अभिदान , आबंटन निवेश के रूप में हिसाब में लिया जाता है ।

V. अधिकार पात्रता का निवेश के रूप में निर्धारण अधिकार रहित तारीख को किया जाता है ।

vi . बोनस पात्रता का निवेश के रूप में निर्धारण , बोनस रहित तारीख को किया जाता है ।

vii. डिबेंचर/ बॉण्ड , ऋणों एवं जमाराशियों में निवेश को शोधन/ देय तारीख से चालू आस्तियों में हिसाब में लिया एवं दिखाया जाता है ।

च. निष्पादित निवेशों का मूल्यांकन

1. इक्विटी एवं इक्विटी सम्बद्ध प्रतिभूतियां:

अ. कारोबारी प्रतिभूतियां

जब किसी प्रतिभूति का किसी शेयर बाजार में 30 दिनों (मूल्यांकन तिथि सहित) के भीतर लेनदेन किया जाता है एवं ऐसी अवधि के दौरान लेनदेन की समग्र मात्रा 50,000 से अधिक होती हो अथवा लेनदेन की मात्रा रु.5,00,000 से अधिक हो तो प्रतिभूति को कारोबारी प्रतिभूति कहा जाता है । इनका मूल्यांकन बीएसई के अंतिम बंद मूल्य पर किया जाता है तथा इसकी अपुनस्थिति में एनएसई का अंतिम बंद मूल्य लिया जाता है ।

आ. गैर कारोबारी / कम कारोबारी / असूचीबद्ध प्रतिभूतियां:

प्रतिभूतियों में निवेश जिसका उपरोक्तानुसार किसी भी शेयर बाजार में लेनदेन नहीं किया गया है , का मूल्यांकन सेबी विनियमावली के अनुसार उचित मूल्य पर निर्धारित किया जाता है ।

II . डिबेंचर, बॉण्ड, सावधि ऋण एवं अंतरणीय नोट ऋण प्रतिभूतियां:

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[PART III-SEC. 4] अ. कारोबारी प्रतिभूतियां :

डिबेंचर एवं बॉण्डों में निवेश का मूल्यांकन , मूल्यांकन की तिथि को अंतिम बाजार दर पर किया जाता है और इसकी अनुपस्थिति में मूल्यांकन तिथि से 15 दिन की अवधि के दौरान उपलब्ध नवीनतम भाव परं किया जाता है बशर्ते उस प्रतिभूति का मुख्य शेयर बाजार अथवा अन्य किसी शेयर बाजार में विक्रय योग्य लॉट ( वर्तमान में रु.5 करोड़) में अलग-अलग लेनदेन हुआ हो ।

आ. गैर कारोबारी/ कम कारोबारी प्रतिभूतियां:

गैर कारोबारी/ कम कारोबारी प्रतिभूतियों में निवेश का मूल्यांकन निम्नानुसार किया जाता है:

i) दर्जाकृत ऋण प्रतिभूतियां:

182दिनों से अधिक अवशेष परिपक्वता अवधि वाली ऋण प्रतिभूतियां

182 दिनों से अधिक अवशेष परिपक्वता अवधि वाली प्रतिभूतियों में निवेश का मूल्यांकन क्रिसिल द्वारा प्रदान किए गए मैट्रिक्स पर आधारित परिपक्वता पर प्रतिफल ( वाईटीएम ) पर किया जाता है । परिपक्वता पर प्रतिफल को सेबी विनियमावली के अनुसरण में नकदीकरण की जोखिम हेतु मूल्य बढ़ाया अथवा घटाया जाता है ।

182दिनों की परिपक्वता अवशेष अवधि वाली ऋण प्रतिभूतियां:

182 दिनों की परिपक्वता अवशेष अवधि वाली ऋण प्रतिभूतियों में निवेश का मूल्यांकन , मूल्यांकन तिथि को प्रतिभूतियों के परिशोधन के आधार पर किया जाता है ।

पुट/ कॉल ऑप्शन वाली ऋण प्रतिभूतियां:

कॉल ऑप्शन वाली प्रतिभूतियों का मूल्यांकन निम्नतम कॉल पर किया जाता है और पुट ऑप्शन वाली प्रतिभूतियों का मूल्यांकन सबसे अधिक पुट पर किया जाता है । पुट एवं कॉल दोनों ऑप्शन वाली प्रतिभूतियां पुट / कॉल तिथि को परिपक्व हुई समझी जाएंगी एवं तदनुसार मूल्यांकित होंगी ।

पूर्णतः/ अंशतः/ वैकल्पिक परिवर्तनीय डिबेंचर :

i . डिबेंचरों के परिवर्तनीय भाग का मूल्यांकन , जहां परिवर्तन की शर्तें उपलब्ध हों, क्रमशः कारोबारी एवं कम कारोबारी/ गैर कारोबारी इक्विटी हेतु लागू बाजार के अंतिम मूल्य अथवा उचित मूल्य में से नकदीकरण हेतु 10 % बट्टा काट कर किया जाता है ।

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[ भाग III- खण्ड 4 ]

11. परिवर्तनीय डिबेंचरों के गैर परिवर्तनीय भाग एवं परिवर्तनीय डिबेंचरों की सम्पूर्ण राशि का मूल्यांकन , जहां परिवर्तन की शर्तें लागू न हो , पैरा च( II ) के अनुसार गैर परिवर्तनीय डिबेंचरों के लिए लागू मापदण्डों के अनुसार किया जाता है ।

ii) अदर्जाकृत/ गैर निवेश श्रेणी वाली ऋण प्रतिभूतियां:

अदर्जाकृत/ गैर निवेश श्रेणी वाली ऋण प्रतिभूतियों का मूल्यांकन उनके अंकित मूल्य में से 25 प्रतिशत बट्टा काटकर किया जाता है जबकि दीर्घावधि बट्टा बाले बॉण्डों का मूल्यांकन उनके अंतर्निहित लागत में से 25 प्रतिशत बट्टा काट कर किया जाता है ।

III . सरकारी प्रतिभूतियां:

सरकारी प्रतिभूतियों में निवेश का मूल्यांकन , मूल्यांकन तिथि को एम्फी द्वारा पंजीकृत संस्था क्रिसिल द्वारा जारी मूल्यों पर किया जाता है । प्रतिभूतियां जिनका मूल्य क्रिसिल द्वारा प्रदान नहीं किया जाता है , आंतरिक प्रतिफल वक्र रेखा का प्रयोग किया जाता है ।

IV. अमोधृत वारंट :

अनोधृत वारंटों का मूल्यांकन लाभांश तत्त्व के लिए ब‌ट्टाकृत , यदि कोई हो , अंतर्निहित इक्विटी शेयर के बाजार मूल्य में से देय प्रायोगिक मूल्य घटा कर किया जाता है । जिन मामलों में इस प्रकार प्राप्त मूल्य , देय प्रायोगिक मूल्य से अधिक होता है वहां वारंटों का मूल्य शून्य लिया जाता है और जहां देय प्रायोगिक मूल्य उपलब्ध नहीं है अथवा अंतर्निहित इक्विटी , गैर कारोबारी/ असूचीबद्ध है तो ऐसे वारंट का मूल्य लागत पर लिया जाता है ।

V. अधिकार पात्रता:

शेयरों की अधिकार पात्रता का मूल्यांकन शेयरों के बाजार मूल्य में से देय प्रायेगिक मूल्य को घटाकर तथा लाभांश तत्व के लिए बट्टा काट कर , जहां लागू हो , किया जाता है ।

VI . मुद्रा बाजार लिखत:

मुद्रा बाजार लिखतों में निवेश का मूल्यांकन लागत तथा मूल्यांकन तिथि तक उपार्जित ब्याज पर किया जाता है।

VII . अनोधत / कम कारोबारी अधिमान शेयर :

i. अधिमान शेयरों के दर्जे के अभाव में किसी कंपनी की उपलब्ध ऋण लिखतों के दर्जे का प्रयोग मूल्यांकन हेतु किया जाता है ।

3650 GI/2005-2 10

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[PART III-SEC. 4]

ii. बीबीबी (- ) एवं उससे उच्च श्रेणी वाली निवेश श्रेणी का मूल्यांकन, उपर्युक्त मूल्य बढ़ाकर , क्रिसिल मैट्रिक्स/ अन्य दर्जा निर्धारण एजेन्सियों द्वारा प्रदान किए गए दर्जे पर परिपक्वता पर प्रतिफलं ( वाईटीएम) पर किया जाता है ।

अदर्जाकृत एवं निवेश श्रेणी से निम्न श्रेणी वाले अधिमान शेयरों का मूल्यांकन अंकित मूल्य के 25% बट्टे पर किया जाता है ।

iv. संचयी परिवर्तनीय अधिमान शेयरों का मूल्यांकन, पूर्णतः परिवर्तनीय डिबेंचरों के मूल्यांकन हेतु लागू मापदण्डों के अनुसार किया जाता है । यदि परिवर्तन के ब्यौरे उपलब्ध न हों तो वे सामान्य अधिमान शेयर माने जाते हैं और तदनुसार मूल्यांकित किए जाते हैं ।

V. अधिमान शेयरों पर 90 दिनों के भीतर लाभांश प्राप्त न होने के मामले में मूल्यांकन हेतु 15 % बट्टा लागूकिया जाता है । यदि बकाया 1 वर्ष से अधिक तक जारी रहता हो , तब 20 % बट्टा लागू होता है ।

vi. यदि प्रतिदान राशि 90 दिनों के भीतर प्राप्त नहीं होती है तो प्राप्य प्रतिदान हेतु 100 % प्रावधान बनाया जाता है । यदि प्रतिदान किस्तों में हो और प्रतिफल 90 दिनों के भीतर प्राप्त नहीं होता हो तो प्राप्य प्रतिदान हेतु प्रावधान के अतिरिक्त शेष राशि पर नीचे दिए गए अनुसार ब‌ट्टा लागू होता है ।

vii . यदि अधिमान शेयरों के प्रति पहले से ही प्रावधान किया गया हो तथा कंपनी द्वारा जारी कोई अन्य आस्ति गैर निष्पादी हो तो ऐसे अधिमान शेयरों को शून्य पर मूल्यांकित किया जाता है ।

VIII . इंडेक्स/ स्टॉक फ्यूचर्स:

इंडेक्स/ स्टॉक्स फ्यूचर्स पर निवेश का मूल्यांकन , संबंधित शेयर बाजार द्वारा मूल्यांकन तिथि को घोषित निपटान मूल्य पर किया जाता है ।

IX. इंडेक्स/ स्टॉक ऑप्शन:

इंडेक्स/ स्टॉक्स ऑप्शन पर निवेश का मूल्यांकन , संबंधित शेयर बाजार द्वारा मूल्यांकन तिथि को घोषित अंतिम प्रीमियम उद्धरण पर किया जाता है ।

१. प्रावधान एवं मूल्यहास :

1. संदिग्धसमझी गई आय हेतु प्रावधान :

ⅰ . आस्तिके गैर निष्पादी ( एनपीए) वर्गीकृत होने की तिथि से पहले की अवधि की बकाया ब्याज आय के संबंध में प्रावधान बनाए जाते हैं ।

ii. लाभांश के संबंध में प्रावधान बनाया जाता है जब यह लाभांश रहित तारीख से 120 दिनों से अधिक दिनों तक बकाया रहता है ।

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III- खण्ड 4 ]

II . निवेश के मूल्य में मूल्यहास :

उपरोक्त मापदण्डों के अनुसार संगणित निवेशों के कुल मूल्य की तुलना ऐसे निवेशों की कुल लागत से की जाती है और परिणामस्वरूप मूल्यह्रास , यदि कोई हो , राजस्व लेखे में प्रभारित किया जाता है । यदि ऐसा कुल मूल्य , कुल लागत या पिछले वर्ष के अंत के कुल मूल्य से अधिक हो तो पहले समायोजित किए गए मूल्यह्रास की सीमा तक मूल्यवृद्धि राजस्व लेखे में पुनः जमा कर दी जाती है ।

III . गैर निष्पादी आस्तियों हेतु प्रावधानः (एनपीए)

i . ऐसी " आस्तियां " जिनका ब्याज/ मूलधन , एक तिमाही अर्थात् 90 दिन अथवा उससे अधिक दिनों से ऐसी आय / क़िस्तें देय हों, उन्हें गैर निष्पादी आस्तियों के रूप में वर्गीकृत किया जाता है । ऐसी आस्तियों के लिए प्रावधान ऐसी आस्तियों के एनपीएं वर्गीकृत किए जाने की तिथि से नीचे दी गई सारणी के अनुसार अलग- अलग किए जाते हैं। ऐसी कंपनी की दूसरी निष्यादी आस्तियों के लिए प्रावधान नहीं किए जाते हैं।

लागत पर प्रावधान का प्रतिशत

आस्ति की गैर निष्पादी रहने की अवधि

10%

90दिन

30%

180दिन

50%

270दिन

75%

360 दिन

100%

450दिन

ii . एनपीए पर बकाया मूल पुनर्भुगतान के लिए पूरा प्रावधान किया जाता है ।

iii . एनपीए पर प्रावधान को राजस्व लेखे में प्रभारित किया जाता है ।

iv. लेखांकन नीति छ ( 1 ) के अंतर्गत बनाए गए प्रावधान आस्तियों की प्राप्ति पर पुनरांकित किए जाते हैं । ब्याज की अदायगी में चूक होने पर निवेश प्रावधान बनाए जाते हैं तथा प्रथम पुनर्निधारण , दो सप्ताहों की अवधि के पश्चात् पुनरांकित किए जाते हैं । निवेश के प्रावधान ब्याज एवं मूलधन की अदायगी में चूक होने पर बनाए जाते हैं तथा प्रथम पुनर्निधारण , आस्ति के नियमित लाभ दिए जाने के बावजूद चार तिमाही की अवधि के पश्चात् पुनरांकित किए जाते हैं । तत्पश्चात् पुनर्निधारण या पुनर्संगठन पर निवेश प्रावधान ( नए लिखत का निर्गमन), आस्तिके नियमित लाभ दिए जाने के बावजूद आठ तिमाही की अवधि के पश्चात् पुनरांकित किए जाते हैं ।

ज. अंतर योजना कारोबार ( आईएसटी):

i. कारोबारी इक्विटी शेयर कारोबारी प्रतिभूतियों की आईएसटी दिन ( स्पॉट मूल्य) पर यथा आईएसटी तिथि पर प्रभावित होता है और इसकी अनुपस्थिति में पिछले 30 दिनों के दौरान उपलव्ध नवीनतम अंतिम बाजार मूल्य 12

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[PART III-SEC . 4] ii. गैर कारोबारी/ कम कारोबारी/ गैर सूचीबद्ध इक्विटी शेयर:

मोचन होने वाली योजनाओं के मामले में ( अर्थात् आईएसटी की तिथि से 45 दिनों के अंदर परिपक्व होने वाली योजनाएं) प्रतिभूतियों की आईएसटी से संबंधित तिथि निम्नलिखित तरीकों से प्राप्त अंतरण मूल्य पर प्रभावित होगी:

ⅰ ) यदि ऐसी इक्विटी हेतु , यथा आईएसटी तिथि , पिछले 90 दिनों के दौरान किसी भी मान्यता प्राप्त शेयर बाजार में उपलब्ध बाजार भाव , ऐसे बाजार भाव में से 25 % नकदीकरण हेतु बट्टा काट कर किया जाता ।

ii ) अनोधृत इक्विटी समय - समय पर न्यासी मंडल द्वारा अनुमोदित पद्धति के अनुसार मूल्यांकित की जाती है । अनोधृत इक्विटी का आईएसटी उचित मूल्य में से 50% बट्टा काट कर किया जाना ।

iii ) अन्य योजनाओं से निविदा बुलाकर आईएसटी , सबसे अधिक बोली पर प्रभावित होता है ।

iv ) यदि कोई भी योजना लेने हेतु तैयार नही हो तो , प्रतिभूति रु.0.01 प्रति शेयर पर हस्तांतरित हो जाती है । मोचित न होने वाली योजनाओं की प्रतिभूतियों का हस्तांतरण रु .0.01 प्रति शेयर पर डीआरएफ में होता है ।

iii . डिबेंचर / बॉण्ड:

क)कारोबारी डिबेंचर एवं बॉण्डों का आईएसटी , नीति च II (अ) के अनुसार प्रभावित होता है ।

ख) कम कारोबारी/ गैर- कारोबारी डिबेंचरों , बॉण्डों एवं अंतरणीय नोट नीति च III आ ) के अनुसार प्रभावित होते हैं।

ग ) गैर- निष्यादी प्रतिभूतियों का डीआरएफ में अंतरण रु .1 प्रति प्रतिभूति की दर पर किया जाता है ।

iv. सरकारी प्रतिभूतियों का आईएसटी नीति च III के अनुसार प्रभावित होता है ।

V अन्यनिवेश- अन्य निवंशों/ आस्तियों का आईएसटी ऐसे निवेशों की अंतर्निहित लागन पर प्रभावित होता है ।

vi. योजनाओं की उधार निधियां , यदि कोई हों , अनुमोदित दरों पर ब्याज का भुगतान आंतरिक रूप से करती हैं ।

झ. अभिरक्षक:

भारतीय स्टॉक धारिता निगम ( एसएचसीआईएल ) अभिरक्षक सेवाएं प्रदान करता है तथा उसके शुल्क प्रोद्भवन आधार पर हिसाब में लिए जाते हैं ।

ञ. अचल आस्तियां:

i. अचल आस्तियों का उल्लेख पूर्ववर्ती लागन में संचित मूल्यह्रास घटाकर किया जाता है , सिवाय भूमि, भवन , परिसर और भवनों में सुधार के संदर्भ में , जिन्हें संचित मूल्यह्रास घटाकर पुनर्मूल्यांकित लागत पर दर्शाया जाता है । पुनर्मूल्यांकन की दशा में , परिणामतः पुनर्मूल्यांकन पर आधिक्य को पुनर्मूल्यांकन प्रारक्षित निधि में दर्शाया 13

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III- खण्ड 4 ]

जाता है । पुनर्मूल्यांकन के कारण मूल्यवृद्धि की राशि पर मूल्यह्रास को पुनर्मूल्यांकन प्रारक्षित निधि में प्रभारित किया जाता है ।

ii. मूल्यहास का प्रावधान घटी हुई लागत पद्धति से निम्नलिखित दरों पर किया जाता है । ऐसी आस्तियों को छोड़कर जो लेखा वर्ष के दौरान छः माह से कम अवधि के लिए धारित हों , जिनके मूल्यह्रास का प्रावधान उल्लिखित से आधी दर पर किया जाता है : -

भवन एवं स्वामित्व वाले परिसर

10%

फर्नीचर एवं फिक्स्चर

33.33 %

कार्यालय उपकरण , भवन सुधार, सॉफ्टवेयर एवं मोटर वाहन

प‌ट्टे पर जमीन एवं परिसर का परिशोधन , प‌ट्टे की अवधि में समान रूप से किया जाता है ।

iv. ऐसे परिसरों , जिनकी पट्टे की अवधि 8 वर्ष से अधिक हो जाए , में भवन सुधारों का मूल्यह्रास 33.33 % की दर से किया जाता है , तथापि , प‌ट्टावधि आठ वर्ष से अधिक न होने के मामले में , उसे आठ वर्ष की अवधि के बाद परिशोधित किया जाता है और आठ वर्षों की अवधि के भीतर पट्टा नवीकृत न होने के मामले में , बकाया परिशोधित राशि पट्टे के अंतिम वर्ष में प्रभारित की जाती है ।

V. अचल आस्तियां , जो संस्थापित हैं एवं प्रयोग में लायी जाती हैं, देयताओं का अंतिम निपटान लंबित रहने तक , अनुमोदित आधार पर उल्लिखित की जाती हैं । अंतिम निपटान होने पर मूल्यह्रास , आस्ति के प्रयोग में लाए जाने की तारीख से समायोजित किया जाता है ।

vi . अचल आस्तियों कां बिक्री पर , लागत की अवलिखित राशि एवं पुनर्मूल्यांकन पर अचल आस्तियों की मूल्यवृद्धि को घटाने पर प्राप्त लाभ/ हानियां , राजस्व लेखे में हिसाब में ली जाती हैं ।.

८. प्रारक्षित निधि:

पूर्ववर्ती भारतीय यूनिट ट्रस्ट अधिनियम 1963 की धारा 25 ख( 1 ) के उपबंधानुसार निम्नलिखित कोष स्थापित किए गए हैं, जो एसयूयूटीआई के ही हैं, लेकिन प्रशासनिक सुविधा की दृष्टि से यूनिट योजना 1964 बॉण्ड के लेखों में लिखे जाते हैं ।

विकास प्रारक्षित निधि (डीआरएफ):

क गठन:

इस निधि को विकास , अनुसंधान , संवर्धनशील तथा ट्रस्ट के अन्य क्रियाकलापों के लिए बनाया गया है । यह निधि कुछ योजनाओं के अंतर्गत प्रतिलाभ/ पूंजी के संबंध में गारंटी प्रदान करती है । यह निधि निम्नलिखित से बनी है: - 14

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[PART III-SEC. 4] 1 जुलाई , 1994 से आरंभ की गई योजनाओं से संबंधित योजनाओं के प्रावधानों के अनुसार ।

अन्य सभी योजनाओं के लिए पूर्ववर्ती यूटीआई के न्यासी मंडल द्वारा अनुमोदित दर पर ।

ii . वीईसीएयूएस III से प्राप्त प्रबंधन शुल्क को आय के रूप में हिसाब में लिया जाता है ।

ख. परिचालन

i. निधि की आय एवं व्ययों को प्रोद्भवन आधार पर हिसाब में लिया जाता है ।

ii . निवेश उपरोक्त ड. में बताई गई नीति के अनुसार दर्शाए जातें हैं ।

iii. निधि मुख्य रूप से ट्रस्ट द्वारा प्रवर्तित/ सह- प्रवर्तित कंपनी की इक्विटी शेयरों में निवेश करती है ।

iv. योजना के समाप्त होने के दो वर्ष पश्चात्, लेखा वर्ष के अंत में अवशेष आस्तियां बाजार मूल्य, यदि उपलब्ध हो, अन्यथा अनुमोदित दरों के आधार पर मूल्यांकित की जाती है । इस प्रकार प्राप्त मूल्य को देयताओं/प्रावधानों के प्रति समायोजित किया जाता है और परिणामतः शुद्ध आधिक्य/कमी को डीआरएफ में अंतरित किया जाता है । समूहित योजनाओं के मामले में यह प्रथा अंतिम योजना के समाप्त होने के दो वर्ष के पश्चात् अपनाई जाती है । यदि भविष्य में इस योजना के प्रति कोई दावा होता है तो वह डीआरएफ को प्रभारित किया जाता है । यह नीति 30-06-2002 तक अपनाई जाती रही ।

ग . मोचन पश्चात् योजनाओं का शेष, जहां महत्वपूर्ण इक्विटी भारत सरकार की तरफ से धारित है, विधिवत् आस्तियों एवं देयताओं का मिलान कर डीआरएफ में दर्शाया जाता है ।

घ. अन्य निधियां

पिछले कुछ वर्षों में ट्रस्ट ने विकास प्रारक्षित निधि के अंशदान से निम्नलिखित निधियों की स्थापना की है : -

( i ) राजलक्ष्मी महिला कल्याण निधि,

(ii ) वरिष्ठ नागरिक कल्याण निधि,

(iii) बाल कल्याण निधि,

(iv) निवेशक संरक्षक निधि,

(V) आस्ति पुनर्संरचना निधि.

(vi) सामान्य निधि ।

यह निधि एवं चिकित्सा सहायता निधि यूएस 64 योजना बॉण्ड में निहित है और योजना के निवेश के साथ निवेशित है । कर्मचारी कल्याण निधि विभिन्न योजनाओं के अंशदान से बनाई गई है ।

ङ आय वितरण

( i ) यूनिट पूंजी पर आय वितरण का प्रावधान, योजना के प्रावधानों/प्रशासक द्वारा अनुमोदित दर पर किया जाता है ।

भारत का राजपत्र असाधारण

[भाग III- खण्ड 4 ]

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

31 मार्च, 2004 का तुलन-पत्र

रुपये लाख में

'99 ( 11 )

आरयूपी

सीजीजीएफ '99

आरयूपी '94(II )

यूएस 64 बॉण्ड

31-1-03

31-3-04

31-1-03

31-3-04

31-3-04 31-1-03

31-1-03

31-3-04

31-1-03 सीजीजीएफ '86

31-3-04

देयताएं:

15,840.48

15,837.56

50,234.93

55,933.01

41,811.02

41,800.39

471,794.21

506,141,80

'क'

1,075,170.15

848,769.31

पूंजी

प्रारक्षित निधि और

3.557.38

7,433.45

(7,313.97)

(14,770.51

24,870,16

33,548.01

(241,326.85 )

(295,513.41 )

(437,255.78 )

(89,264.67)

' ख '

अधिशेष

187.14

440.13

4,887.31

14,346.21

33,145.71 14,613.15

133,959.61

375,155.52

234,302.02 1,129,541.19

चालू देयताएं और प्रावधान 'ग '

विकास प्रारक्षित निधि का

(37,030.01)

2,514.75

आकार

डीआरएफ की चालू देयताएं

170,648.21

300,302.30

एवं प्रावधान

डीआरएफ के अंतर्गत मोचन

58,714.13

उपरांत योजनाओं की देयताएं

133,618.20

361,531.18

विकास प्रारक्षित निधि ' ম'

21,380,79

48,517.96

अन्य निधियों का आकार

अन्य निधियों की चालू देयताएं

18,415.14

7,156.41

एवं प्रावधान

39,796.83

55,674.37

अन्यनिधिर्मा

19,585,00

23,711.14

47,808.27

55,508.71

81,294.33

108,494.16

364,426.97

783.91

869.69585,

551,940,

1,589,541 .

कुल देयताएं

आस्तियां

18,844.75

12,648.21

39,278.22

25,455.12

71,95.63

44,315.32

270,344.48 266,751.89

1,065,368.65 1,660,286.83

निवेश 'घ'

60.04

1,844.11

2,403,29

3.954.74

5,326.61 296.34

18,870.78

493.41

455.45

जमा राशियां

9.218.82 680.21

6,126.76

26,098.185

9,402.36

58,852.23

78,231.03

315,439.43

25,151.36

34,605.99

चालु आस्तियां 'च'

81,523.96

71,905.91

स्थाई आस्तियां '

133,618.20

302,817.05

विकास प्रारक्षित निधिकी आस्तियां

डीआरएफ के अंतर्गत मोचन उपरांत

58,714.13

योजनाओं की आस्तियां

विकास प्रारक्षित निधि की कुल

133,618.20

361,531.18

आस्तियां

38,796,93

' ट ' 55,674.37

अन्य निधियोंकी आस्तियां

573.27

आस्थगित राजस्व व्यय ' ठ '

19,585.00

23,711.14

47,808.27

58,508.71

81,294.33

364,426.97108,494.16

1,940,869.69585,783.91

1,589,541.55

कुल आस्तियां

'ड'

लेखा टिप्पणियां

महत्वपूर्ण लेखा नीतियों का विवरण लेखे का अभिन्न भाग है।

एस बी माधुर

इम्तियाजुर रहमान

हमारे समतिथि के संलग्न प्रतिवेदन के अनुसार

प्रशासक

सीनियर वाइस प्रेसिडेंट

कृते के के सोनी एण्ड कं.

सनदी लेखाकार

के के सोनी

भागीदार

मुम्बई

दिनांक : 8 सितंबर, 2005 16

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC . 4]

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ठ उपक्रम के प्रशासक 01 फरवरी 2003 से 31 मार्च, 2004 की अवधि का राजस्व लेखा

रुपये लाख में

यूएस 64 बॉण्ड

सीजीजीएफ '86

सीजीजीएफ '99

आरयूपी '94 (II)

आरयूपी '99 (II)

पिछली

चालू

चालू चालू अवधि

अवधि

पिछली

अवधि अवधि

चालू अवधि अवधि

अवधि

अवधि अवधि

आय:

लाभांश

18,721.10 14,686.80 3,371.87 1,754.53

326.91

191.35

339.26

11019

70.71

39.04

व्याज

32,016.15 16,894.55 11,195.36

55,335.79

7,725.40 4,469.57 3,997.77 2,105.65 2.276.49 1,066.91

निवेशों की अंतर योजना बिक्री पर

लाभ

1,558.44 1,649.77

90.68

367.11

112.96

0.14

36.74

अंतर योजना कारोबार के अतिरिक्त

92,150.85

निवेशों की बिक्री प्रतिदान पर लाभ

15,316.63 19,370.80-

234.36

831.28 4,136.77

46.09

3,008.61

2.103.44

21.09

अन्य आय

1,565,71

429.36

23.25

4.31

3.88

2.14

0.71

0.10

पिछली अवधि के समायोजन आय 127.47

48.63 (808.33)

4.06

5.96

(57.59) (97.64) (37.34)

(0.12)

(2.53)

पिछले वर्ष की संदिग्ध आय के लिए

5,352.60

88.11

किया गया प्रावधान, पुनरांकित

6,307.50

158.17

386.87 1,467.68

889.17

34.11

0.14

6,338.40 1,294.42

संदिग्ध निवेशों एवं जमा राशियों के प्रति प्रावधान, पुनरांकित

वर्ष के दौरान पुनरांकित , निवेश की लागत

30.73

46.74

1.48

निवेशों के मूल्य में मूल्यास के लिए

प्रावधान, पुनरांकित

583,130.08

43,821.01 10,941.15

620.26

2,950.21

मिलान की बकाया मदों के लिए

1,352.28

675.53

188.33

प्रावधान, पुनरांकित

0.31

संदिग्ध निवेशों एवं जमा राशियों के

प्रति प्रावधान , पुनरांकित

22,017.68 5,429.69 2,857.85 1,997.65

725.98

191.49

उप योग ( क )

66,252.14 111,278.82 38,485.60 16,784.08 7,637.98 9,879.95 5,447.86 4,484.99 1,127.82 765,663.45

घटाएं : संदिग्ध समझी गई आय के

लिए प्रावधान

6,064.38 1,812.52 6,081.93 1,862.17 2,087.32

232.41 1,266.06

213.91

18.70

9.42

घटाएं: संदिग्ध निवेशों एवं जमा राशि

के प्रतिप्रावधान

14,665.80

23,487.80

10,008.67

10,272.33 2,943.38 2,967.51 1,915.05 1,024.00

श्रटाएं : वर्ष के दौरान अवलिखित/ अपलिखित निवेश की लागत 508,19

142.67

0.68

0.05

घटाएं: निवेशों के मूल्य में मूल्यह्वास

30,511.99

के लिए प्रावधान , पुनरांकित

उपयोग (ख )

42,333.86 29,712.40 12,134.58 6,038.75

21,238.37

3,199.92 3,181.11

18.70

1,237.91

9.42

योग ( क-ख)

81,566.42

744,425.88 23,918.28

1,117.60

18,351.10 10,753.33 4,437.98 5,898.04 4,209.96 4,466.29 17

भारत का राजपत्र असाधारण

[भाग III- खण्ड 4 ]

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक 01 फरवरी , 2003 से 31 मार्च, 2004 की अवधि का राजस्व लेखा ( जारी )

रुपये लाख में

सीजीजीएफ '86

यूएसे 64 बॉण्ड

पिछली

सीजीजीएफ '99

आरयूपी '99 (11 ) आरयूपी '94 (11 )

पिछली

चालू

अवधि

अवधि पिछली

पिछली

चालू

अवधि

संघय:

वेतन/ भत्ता, भविष्य निधि में

(0.67)

अंशदान तथा ग्रेच्युटी

606.60 493.28 अवधि

अवधि

अवधि अवधि

30.69

3.15

302.01

3,762.18

कार्यालय व्यय

123.30

206.12

प्रचार व्यय

130.25

1.72

एजेंटों को कमीशन

586.88 113.75

7.76

29.45

63.79

0.08

0.37

0.02

0.03

192.13

343.94

109.21

स्टाम्प शुल्क, अभिग्धा, रजिस्ट्रार और बैंक प्रभार

0.86

247

3,56

लेखा परीक्षकों की फीस ( आबंटित )

573.27 151.57

15.52 41.43

73.23

33.10

93.89

1,25

0.24

0.34

0.15

0.22

0.11

0.07

अपलिखित आस्थगित राजस्व व्यय

14.02

6.25

12.46

28.80

70.65

612.00

161.16

1,043.43

विकास प्रारक्षित निधि में अंशदान

कर्मचारी कल्याण निधि के

417 38

लिएअंशदान

2,712.93

42.99

19.26

118.77

236.83

366.09

1,342.32

सामान्य निधि में अंशदान

2,378.09

7,624.68

एएमसीफीस

3,003.02 2,075.46

स्थाई आस्तियों में मूल्यह्यस

209.88

431.22

643.55

0.18

30.19

62.98

0.40

0.58

94.26

371.56

158.98

पिछली अवधि के समायोजन-व्यय

1,247.31 (3.74)

174.07

375.41

328.09

618.28

962.68

529.14

2,427.78

17,169.71

4,189:80 उप योग ( क ):

8,704.16

6,021.40

2,759.41

घटाएं: वसूल किए गए सेवा प्रभार

6,021.48

2,759.41

उप योग ( ख )

23,890.92 जोड़े : प्रदत्त ब्याज

24,696.79

जोड़े: निवेशों की अंतर योजना

0.01

0.07

0.03

15.31

74.07

350.00

31.48 240.07

829.62 22,200.85 बिक्री पर हानि

जोड़े : अंतर योजना कारोबार

के अतिरिक्त निवेशों की बिक्री/

11.30

186.50

2,400.69

1,664.27

411.11

1,109.43

202,151.52 34,651.22 18,085.08 12,354.68

प्रतिदाम पर हानि

जोड़े : मिलान की बकाया मदों

67.75

41.50

1,777.55

केलिए प्रावधान

80,784.49 18,184.31

2.24

7,33

11.31

260.64

2,402.96

761.11 1,679.58

1,109.43

12,682.08

229,455.48

उप योग ( ग )

243,865.78 83,467.25 22,374.11

185.38

588.73

2,778.37

2,297.86

1,290.25

2,056.11

15,029.86

योग ( क) ( ख ) ( ग )

932.22

3,877.56

1,431.58

3,600.98

3,147.73

3,321.24

500,559.30 ( 59,548.97 ) 59,192.31 व्यय से आय की अधिकता

9,691.22

1,117.60

4,209.95 4,466.29

5,898.84

4,437.98

10,753.33

18,531.10

योग

81,566.42

23,918.28

744,425.08

3650GI/ 2005-3 [PART III-SEC. 4 ]

THE GAZETTE OF INDIA: EXTRAORDINARY

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

31 मार्च, 2004 को समाप्त अवधि हेतु राजस्व लेखा ( जारी )

प्रारंभिक एवं बॉण्ड यूनिट पूंजी के बीच यूएस 64 बॉण्ड के आय एवं व्यय का आबंटन

चालू अवधि

रुपयेलाख में

पिछली अवधि

यूनिटपूंजी

प्रारंभिक पूंजी

कुल

बॉण्ड पूंजी

प्रारंभिक पूंजी

कुल

व्यय:

वेतन/ भत्ता, भविष्य निधि में

23,907.16

11.12

744,425.08

कुल आय

23,918.28

83,428.42

38.83

83,467.25

243.865,78

243,865.78

घटाएं कुल व्यय $

(59,521.26)

(27.71)

500.559.30

शुद्ध आय

राजस्वविनियोजन लेखा में अंतरित प्रारंभिक पूंजी

राजस्व विनियोजन लेखा में अंतरित यूनिट पूंजी

$प्रदत्त ब्याज, हानि एवं अन्य प्रावधान शामिल

महत्वपूर्ण लेखा नीतियों का विवरण लेखे का अभिन्न भाग है ।

(59,548.97)

एस बी माथुर

इम्तियाजुर रहमान

हमारे समतिथि के संलग्न प्रतिवेदन के अनुसार

प्रशासक

सीनियर वाइस प्रेसिडेंट

कृते के के सोनी एण्ड कं.

सनदी लेखाकार

के के सोनी

भागीदार

मुंबई

दिनांक 8 सितंबर, 2005 19

भारत का राजपत्र असाधारण

[भाग III- खण्ड 4 ]

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक 01 फरवरी , 2003 से 31 मार्च , 2004 की अवधि का राजस्व विनियोजन लेखा

(रुपयेलाख में)

आरयूपी ' 99 (ii )

सीजीजीएफ' 99

आरयूपी ' 94(ii )

सीजीजीएफ' 86

यूएस 64 बॉण्ड

पिछली

अवधि

चालू अवधि

पिछली अवधि

चालू अवधि

पिछली अवधि

चालू अवधि

पिछली अवधि

चालू अवधि

पिछली अवधिः

चालू अवधि

राजस्व विनियोजन लेखा

पिछले तुलन- पत्र के अनुसार शेव

932.22

3.877.56

1,431.58

3,600.98

3,147.73

8,691.22

3,321.24

59,192.31

59,548.97 )

500,559.30 (

व्यय से अधिक आय

जोड़ें। ( घटाएं): पिछली अवधि के

0.04

3,02

3.94

प्रीमियम/समायोजन

932.22

3,877,56

1,431.58

3,600,98.

3,147.73

8,691.22

59,192.31 3,321.28

योग 508,563.24 ( 59,545.95)

7,534.48

28.01

75,866.12

27,736.58

वर्ष हेतु आय वितरण

3,500.97

(0.24)

15.64

35,877.37

(148.70)

(44.18)

पिछले वर्षों के आय वितरण

समयपूर्व आहरण पर प्रदत्त

1.47

0.64

5.28

13.37

मूल्य वृद्धि

बिक्री/ पुनर्खरीद पर एकत्रित/प्रदत्त

0.21

0.02

प्रीमियम

सामान्य प्रारक्षित निधि-1 पूंजी में

(27.71)

अंतरित शेष

सामान्य प्रारक्षित निधि पूंजी में

1,431.82 3,876.07 931.37

3,142.45 (7,434.47)

8,677.85

3,277,63

(52,551.18 )

(59,369.54)

472,870.84

अंतरित शेष

932.22

3,877.56

1,431.58

3,600.98

3,147.73

8,691.22

3,321.28

59,192.31

( 59,545.95)

योग 500,563.24

महत्वपूर्ण लेखा नीतियों का विवरण लेखे का अभिन्न भाग है ।

एस बी माधुर

इम्तियाजुर रहमान

हमारे समतिथि के संलग्न प्रतिवेदन के अनुसार

सीनियर वाइस प्रेसिडेंट

कृते के के सोनी एण्ड कं.

सनदीलेखाकार

के के सोनी

भागीदार

मुंबई

दिनांक 8 सितंबर, 2005 20

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC. 4]

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक 31 मार्च, 2004 को समाप्त वर्ष के लिए लेखों के भाग के रूप में संलग्न तालिकाएं

(रुपयेलाख में)

यूएस 64 बॉण्ड

सीजीजीएफ'86

आरयूपी' 94(ii)

सीजीजीएफ' 99

आरयूपी' 99 (ii)

31-3-2004 31-1-2003 31-3-2004 31-1-2003 31-3-2004 31-1-2003 31-3-2004 31-1-2003 31-3-2004 31-1-2003 तालिका ' क '

पूंजी

यूनिट पूंजी ( रु. 50000 के 1000 प्रमाणपत्र)

500.00

यूनिट/6.75% यूएस 64

बॉण्डपूंजी

848,769.31 1,074,670.15 506,132.95 471,786.03

41,810.70 55,929.11

41,800.07

50,230.90 15,823.73 15,826.40 यूनिटों की बिक्री से प्राप्त

आवेदन राशि

8.85

8.18

0.32

0,32

3.90

4.03

13.83

14.08

योग

41.800.39

471,794.21

848,769.31 1,075,170.15 506,141.80

41.811.02 55.933.01 50,234.93 15,837.56 15,840.48 तालिका 'ख'

प्रारक्षित निधि और अधिशेष

यूनिट प्रीमियम प्रारक्षित निधि

पिछले तुलन-पत्र के अनुसार

शेष (यूपीआर )

(335.788.35 ) (407,347.29)

वर्ष के दौरान संग्रहीत ( प्रदत्त )

प्रीमियम ( शुद्ध)

(89,946.56) (9,617.86)

भारत सरकार से विशेष पैकेज के रूप में अंतर्वाह

145,888.93 44,151.82

उपयोग (क)

(372,813.33)

(279,845.98)

घटाएं: यूएस 2002 में अंतरित (340.38) (37,024.96)

उप योग (ख)

(340.38) (37,024.98 )

योग (कख)

(279,505.60) ( 335,788.35)

स्थाई संपत्तियां पुनर्मूल्यांकन

प्रारक्षित निधि

47,782.38

पिछले तुलन - पत्र के अनुसार शेष ( पुनर्मूल्यांकन प्रारक्षित निधि)

48,814.64

घटाएं: स्थाई संपत्तियों पर मूल्यहास

में अंतरित

2,277.95 1,176.53

घटाएं: सामान्य प्रारक्षित निधि में

अंतरित

1,668.79

38.30

घटाएं: पिछली अवधि के समायोजन

(182.57)

योग

43,835.64 47,782.38

(सामान्य प्रारक्षित निधि-

प्रारंभिक पूंजी से संबंधित सामान्य प्रारक्षित निधि पिछले तुलन- पत्र के अनुसार शेष

(सामान्य प्रारक्षित निधि-प्रारििधक पूंजी)

राजस्वविनियोजन लेखे से अंतरित

382.87

उपयोग ( क)

(27.71)

यूनिट पूंजी पर सामान्य प्रारक्षित निधि

355.16 21

भारत का राजपत्र : असाधारण

[भाग III- खण्ड 4 ]

(रुपये लाख में)

आरयूपी ' 99 ( ii )

सीजीजीएफ ' 99

आरयूपी' 94 (ii )

सीजीजीएफ ' 86

यूएस 64 बॉण्ड

31-3-2004 31-1-2003

31-1-2003

31-3-2004

31-1-2003

31-3-2004 31-1-2003 31-3-2004

31-3-2004 31-1-2003

प्रोचर भूमी पर सामान्य प्रारक्षित निधि

2,626.01

3,557.38

(8,743.22 )

21,727,71 (7,313.97)

24,870.16

(244,043.56 )

( 241,326.85)

90,273.68 )

( 149,604.97) (

पिछले तुलम - पंत्र के अनुसार शेष

931.37

3,876.07

1,431.82

8,677.85

(7,434.47)

3,142.45

3,277.63

( 52,551.18)

(59,369.54)

472,870.84

राजस्व विनियोजन लेखखे से अंतरित

वर्ष के दौरान संग्रहीत ( प्रदत्त ) प्रीमियम

(2.57)

(22.07)

(560.93)

(1,635.38)

(शुद्ध)

स्थाई आंवृत्तियां पुनर्मूल्यांकन

38.30

1,668.79

प्रारक्षित निधि से अंतरित

3,557.38

7,433.45

7,313.97)

33,548.01

14,770.51 ) (

24,870.16 (

(241.326.85)

( 2,95,513.41 )

( 149,604.92 )

324,934.66

ग्ण्योग ( अ)

घटाएं: बोनस यूनिटों का

0.05

0.03

समायोजन/अंशदान

0.05

0.03

उप योग ( आ)

3,557,38

7,433.45

(7,313.97)

(14,770.51)

24,870.16

33,548.01

(241,326.85)

(295,513,41 )

(149,604.97 )

324,934,63

योग (ख ) ( अ-आ )

3,557.38

7,433.45

( 7,313.97 )

(14,770.51 )

24,870.16

33,548.01

( 241,326.85 )

(295,513.41 )

(149,604.97 )

324,934.63

योग ( क) ( ख)

3,557.38

7,433.45

( 7,313.97)

( 14,770.51 )

24.876.10

33,548.01

( 241,326.85 )

(295,513.41 )

437,255.78)

89,264.67 (

कुलयोग

तालिका' ग '

चालू देयताएं और प्रावधान

चालूदेयताएं

21.88

33.25

214.25

662.85

86.96

270.77

847.85

316.48

48,296.39

44,899.92

विविध लेनदार अन्य

222.52

2,963.85

16,658.44

127,029.38

यूनिट धारकों को देय न्यून राशि

117.41

76.13

संवीक्षाधीन आवेदन राशि

54.46

24,54

446.51

निवेशों की क्रय संविदाएं

141

2.13

522.51

21.37

2.10

231.28

299.91

648.82

1,892.41

बैंक शेष

348,499.85

111,499.85

बैंक ऋण

5,033.58

(0.04)

0.45

50,240,40

9,789.69

9.599.48

अदावी आय वितरण

अंतर कार्यालय शेषों में

2.97

9.73

0.14

अंतर (शुद्ध)

107,502.74

102.911.53

18,710,61

अन्ययोजनाओं को देय ( शुद्ध )

22,99

257.90791,10113.60 0.604.62

16,941.04

1,526.09

205,419.05

510,263.69

उप योग ( क)

186,670.40

प्रावधान

31.33

49,89 मंदिग्ध समझी गई बकाया और प्रोद्भूत

529.36906.251,638.14

2,257.78

10,804.25

10,576.68

3.233.14

3,942.92

आय के लिए प्रावधान

131.60

3.563.46

संदिग्ध निवेशों और जमा राशियों

4,752.53

12,858.27

13.943,80

77,270.68

78,740,79

15,658.26

23,977.72

के लिए प्रावधान

निवेशों के मूल्य में मूल्यह्रास के [PART III-SEC. 4 ] 22

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

(रुपयेलाख में)

सोजीजीएफ' 99

आरयूपी' 99 (ii )

सोजीजीएफ' 86

आरयूपी' 94(ii )

यूएस 64 बॉण्ड

31-3-2004 31-1-2003 31-3-2004 31-1-2003 31-3-2004 31-1-2003 31-3-2004 31-1-2003 31-3-2004 31-1-2003

590,708.30

43,821.01

7,578.22

लिएप्रावधान

मिलान की बकाया मदों के लिए

1.22

0.74

3.14

2,81

3.31

3.14

9,677.80

537.58

417.00

प्रावधान

10,016.18

2,108.58

आय वितरण हेतु प्रावधान

182.23 164.15

4,096.13

619,277.50

132,433.52

89,736.47

16,204.72 14,499.55 5,661.59

47,623.62

उपयोग (ख)

187.14

440.13

4,887,31

14,613.15 14,346.21

1,129,541.19375,155.52 133,959.61 33,145.76

234,302.02

योग (क+ख)

तालिका ' घ '

विकास प्रारक्षित निधि

90,318.25

(37,030.01 )

पिछले तुलन- पत्र के अनुसार शेष

वर्ष के दौरान अंशदान /समायोजन 3,557.85 5,338.04

32.77

66.97

वीईसीएयूएस के प्राप्त प्रबंधन/ कार्यनिष्पादन शुल्क

विदेशी निधियों से प्राप्त प्रबंधन

229.62

शुल्क

वर्ष के दौरान प्राप्त आय/ब्याज

34,469.38 18,281.06

उपयोग ' क'

114,199.74

1,064.19

151,229.75

घटाएं : वर्ष के दौरान उपयोग (1,450.56)

151,229.75

उपयोग ' ख'

(1,450.56)

विकास प्रारक्षित निधि का आकार

उपयोग ग क ख

2,514.75 ( 37,030.01 )

चालूदेयताएं और प्रावधान

6,507.91

325.68

चालूदेयताएं

बैंक शेष

7.50

188,441.19

योजनाओं को न्यून राशि हेतु देय

बैंक ऋण

100,046.25 100,046.25

5,278.93

भारत सरकार से प्रापत अनुदान

4,498.49

भारत सरकार के विशेष बॉण्ड

अन्य योजनाओं को देय

65,759.95

मिलान की बकाया मदों के लिए

17.84

प्रावधान

20.52

डीआरएफ की चालू देयताएं

एवं प्रावधान- उपयोग ' घ ' 300,302.30 170,648.21

302,817.05 133,618.20

कुल योग एक्स( ग+घ)

तालिका ' घ ' ( जारी )

डीआरएफ के अंतर्गत मोचन उपरांत

योजनाओं की देयताएं

(1) मोचन उपरांत एमआईपी 97 IV

सामान्य प्रारक्षित निधि अंतरण मूल

2.08

योजना

वर्ष के दौरान प्राप्त आय/ब्याज

2,072.72

निधिका उपयोग

(2.26)

2,072.54

उपयोग ( अ )

चालू देयताएं और प्रावधान

विविध लेनदान-अन्य

25.88 23

भारत का राजपत्र : असाधारण

[भाग III- खण्ड 4 ]

(रुपयेलाख में)

सीजीजीएफ 99

आरयूपी' 99( ii)

आरयूपी' 94( ii )

सीजीजीएफ' 86

यूएस 64 बॉण्ड

31-1-2003

31-3-2004

31-3-2004-31-1-2003

31-1-2003

31-3-2004

31-1-2003

31-3-2004

31-3-2004 31-1-2003

5010.66

भारत सरकार को देय

5,036.54

उप योग ( आ)

7,109.08

योग ' 1 ' (अ+आ)

(2) मोचन उपरांत एमआईपी 97 V

सामान्य प्रारक्षित निधि अंतरण-

(9.29)

मूल योजना

1,439.31

वर्ष के दौरान प्राप्त आय /ब्याज

(1.16)

निधि का उपयोग

1,428.86

उप योग ( अ)

चालू देयताएं और प्रावधान

14.54

विविध लेनदार अन्य

1.452.59

भारतसरकार को देय

1,467,13

उप योग ( आ)

2,895.99

योग ' 2' (अ+आ)

तालिका ' घ ' ( जारी )

(3) मोचन उपरांत एमआईपी 96 1V

सामान्य प्रारक्षित निधि अंतरण-

332.27

मूल योजना

1,36.68

वर्षके दौरान प्राप्त आय/ब्याज

(1.04)

निधिका उपयोग

468.11

उप योग ( अ)

चालू देयताएं और प्रावधान

2.32

विविध लेनदार अन्य

संदिग्धसमझी गई बकाया और

563.57

प्रोद्भूत आय के लिए प्रावधान

संदिग्ध निदेशों और जमा राशियों

2870.73

केलिए प्रावधन

3,436.62

उप योग (आ)

3,904.73

उपयोग ' 3 ' ( अ+आ)

(4) मोचन उपरांत डीआईपी 91

सामान्य प्रारक्षित निधि अंतरण-

1,868.17

मूलयोजना

214.99

वर्ष के दौरान प्राप्त आय/ब्याज

(0.44)

निधिका उपयोग

2,082.72

उप योग ( अ )

चालू देयताएं और प्रावधान

9.84

विविध लेनदार-अन्य

संदिग्धी गई बकाया और

185.84

प्रोद्भूत आय के लिए प्रावधान

0.03

मिलान की बकाया मदों के लिए प्रावधान

संदिग्धनिवेशों और जमा राशियों

1012,38

के लिए प्रावधान

1,208.14

उप योग ( आ )

3,290.86

योग ' 4'-(अ+आ ) 24

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC . 4 ]

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

31 मार्च, 2004 को समाप्त वर्ष के लिए लेखों के भाग के रूप में संलग्न तालिकाएं ( जारी )

रुपये लाख में

यूएस 64 बॉण्ड

सीजीजीएफ '86

आरयूपी '94 ( II )

सीजीजीएफ '99

आरयूपी '99 ( 11 )

31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003

31-03-2004

31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003

31-01-2003

31-03-2004

तालिका ' घ ' (जारी )

(5 ) मोचन उपरांत आईआईएसएफयूएस

97 ( II)

वर्ष के दौरान प्राप्त आय/ब्याज

84.93

निधिका उपयोग

(0.48)

84.45

उप योग ( अ)

चालूदेयताएं और प्रावधान

विविध लेनदार अन्य

0.59

भारत सरकार को देय

2822.79

उप योग (आ)

2,823.38

योग' 5' (अ+आ)

2,907.83

(6 ) मोचन उपरांत एमआईपी 98

वर्ष के दौरान प्राप्त आय/ब्याज

2,396.91

निधि का उपयोग

(4.47)

उप योग (अ )

2,392.44

चालूदेयताएं और प्रावधान

विविद लेनदार-अन्य

33.82

भारत सरकार को देय

6,906.03

उप योग ( आ)

6,939.85

योग' 6' (अ+आ)

9,332.29

(7) मोचन उपरांत

आईआईएसएफयूएस 98

वर्ष के दौरान प्राप्त आय/ब्याज

673.02

निधि का उपयोग

(3.99)

उप योग (अ)

669.03

चालू देयताएं और प्राक्धान

विविद लेनदार अन्य

7.72

भारत सरकार को देय

4,619.83

4,627.55

उप योग ( आ)

योग ' 7' (अ+आ)

5,296.58

( 8 ) मोचन उपरांत एमआईपी 98 II

217.15

वर्ष के दौरान प्राप्त आय/ब्याज

निधि का उपयोग

(2.17)

उप योग (अ)

214.98

चालू देयताएं और प्रावधान

विविद लेनदार अन्य

2.43

भारत सरकार को देय

3,494.68

उप योग ( आ)

3,497.11

योग ' 8 ' (अआ)

3,712.09 25

भारत का राजपत्र असाधारण

[भाग III- खण्ड 4 ]

तालिका ' भ' (जारी )

(9) मोचन उपरांत एमआईपी 98 III

167.67

वर्ष के दौरान प्राप्त आय /ब्याज

निधि का उपयोग

(3.23)

164.44

उपं योग (अ)

चालू देयताएं और प्रावधान

4.54

विविद लेनदार- अन्य

5,744.75

भारत सरकार को देय

5,749.29

उप योग ( आ)

5,913.73

योग ' 9' (अ+भा )

(10 ) मोचन उपरांत एमआईपी 98 IV

चर्षके दौरान प्राप्त आय /ब्याज

(168.25)

निधिका उपयोग

(4.08)

उप योग (अ)

(172.33)

चालू देयताएं और प्रावधान

1.99

विविद लेनदार अन्य

6,934.26

भारत सरकार को देय

संदिग्ध निवेशों और जमा राशियों

327.42

केलिए प्रावधान

7,263.67

उप योग ( आ)

7,091.34

योग ' 10' (अ +आ )

तालिका ' घ ' ( जारी )

( 11) मोचन उपरांत एनआरआई फंड

निधिका उपयोग

(0.20)

उप योग (अ)

(0:20)

चालूदेयताएं और प्रावधान

0.06

अन्य योजनाओं को देय

0.14

विविद लेनदार अन्य

72.52

भारत सरकार को देय

72.72

उप योग (आ)

72.52

योग ' 11 ' ( अ+मा)

(12) मोचन उपरांत आईआईएसएफयूएस 98 11

वर्ष के दौरान प्राप्त आय /ब्याज

(0.22)

निधिका उपयोग

(3.89)

(4.11)

उप योग (म)

चालू देमताएं और प्रावधान

1.54

अन्य योजनाओं को देय

2.35

विविद लेनदार- अन्य

7187.31

भारत सरकार को देय

7,191.20

उप योग ( आ)

7,187.09

योग ' 12' ( म+ आ)

डीआरएफ के अंतर्गत मोचन

उपरांत योजनाओं की

देयताएं योग 1 से 12

58,714.13

विकास प्रारक्षित निधि

361,531.18

zx+ y

3650G1 /2005-4 26

THE GAZETTE OF INDIA: EXTRAORDINARY

[PART III- SEC. 4]

तालिका ' ङ'

अन्य निधियां

(क) राजलक्ष्मी महिला कल्याण निधि ( आर डब्ल्यूडब्ल्यूएफ )

 पिछले तुलन- पत्र के अनुसार शेष  389.12       325.57
 विकास प्रारक्षित निधि से अंतरित   29.17        14.58
 वर्ष के दौरान अर्जित आय          32.99        48.97
 निधिका उपयोग                     (0.02)
 निधि का आकार- उप योग (अ)       451.26       389.12
 चालू देयताएं और प्रावधान
 विविद लेनदार अन्य                  2.12           0
 संदिग्ध समझी गई बकाया और
 प्रोद्भूत आय के लिए प्रावधान      4.04         3.29
 संदिग्धनिवेशो और जमा राशियों
 के लिए प्रावधान                   57.3        50.85
 उप योग ( आ)                     63.46        54.14
 योग क (अआ)                     514.72      443.26
 (ख) वरिष्ठ नागरिक कल्याण निधि ( एससीडब्ल्यू एफ )
 पिछले तुलन - पत्र के अनुसार शेष 351.02       292.71
 विकास प्रारक्षित निधि से अंरित   29.17        14.58
 वर्ष के दौरान अर्जित आय          29.61        43,72
 निधिका उपयोग                    (0.02)
 निषि का आकार-उप योग ( अ)       409.78       351.02
 चालू देयताएं और प्रावधान
 विविद लेनदार अन्य                  1,93
 संदिग्ध समझझी गई बकाया और प्रोद्भूत
 आय के लिए प्रावधान                3.60         2.93
 संदिग्धनिवेशां और जमा राशियों के
 लिएप्रावधान                      51.04        45.29
 उप योग ( आ)                     56.57       48.22
 योग खा (अ+आ)                  466.35       399.24
 (ग ) बाल कल्याण निधि ( सीडब्ल्यूएफ )
 पिछले तुलन- पत्र के अनुसार शेष  126.03       271.17
 विकास प्रारक्षित निधि से अंतरित  29.17        14.58
 वर्ष के दौरान अर्जित आय         27.40        40.28
 निधिका उपयोग                     (0.01)
 निषि का आकार - उप योग ( अ )   382.59       326.03
 चालू देयताएं और प्रावधान
 विविध लेनदार अन्य                  1.80
 संदिग्ध समझी गई बकाया और प्रोभूत
 आय के लिए प्रावधान                3.31        2.70
 संदिग्ध निवेशों और जमा राशियों के
लिएप्रावधान                      46.93         41.64
 उप योग (आ)                      52.04       44.34
योगग (अ+आ)                     434.63       370.37

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III- खण्ड 4 ]

तालिका ' ङ' (जारी ) (घ ) निवेदक संरक्षण निधि ( आईपीएफ )

243.80

197.73

पिछले तुलन- पत्र के अनुसार शेष

विकास प्रारक्षित निधि से अंतरित

57.47

15.55

वर्ष के दौरान अर्जित आय

निधिका उपयोग

(11.40)

(4.22)

243.80

255.13

निधि का आकार- उप योग (अ)

चालू देयताएं और प्रावधान

1.20

विविध लेनदार अन्य

संदिग्ध समझती गई बकाया और प्राद्भूत आयके लिए प्रावधान

संदिग्ध निवेशों और जमा राशियों के लिए प्रावधान

1.28

उप योग (आ)

256.33 243.80

योग घ (अ+आ)

(ङ) स्टाफ कल्याण निधि ( एसडब्ल्यू एफ )

14,883.44

17,734.80

पिछले तुलन- पत्र के अनुसार शेष

1,789.67

वर्ष के दौरान प्राप्त अंशदान

1,576.29 1,081.97

वर्षके दौरान शुद्ध आय

वर्ष के दौरान उपयोग

(20.28)

(1,586.82)

17,724.27 17,734.80

निधि का आकर उप योग ( अ )

चालू देयताएं और प्रावधान

0.69

4,115.40

विविध लेनदार अन्य

बैंकशेष

निवेशों के मुल्य में मूल्यास के लिए प्रावधान

0.69

4,115.48

उप योग (आ)

17,735.49

योग (अ+आ)

21,839.67

(च ) आस्ति पुनःसंरचना निधि ( एआरएफ )

3,006.72

3,056.51

पिछले तुलन - पत्र के अनुसार शेष

72.77

29,349.59

वर्षके दौरान अर्जित आय

विकास प्रारक्षित निधि को अंतरित (3,000.01)

निधिका उपयोग

(117.54) (22.98)

3,056.51

निधि का आकार उप योग ( अ ) 29,288.55 28

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[ PART III- SEC . 4 ]

तालिका ' ङ' ( जारी ) चालू देयताएं और प्रावधान

102.88

विविध लेनदार - अन्य

3,042.68

75.20

संदिग्ध निवेशों और जमा राशियों के लिए प्राधान

मिलान की बकाना मदों के लिए प्रावधान

117.25

11325

उप योग ( आ)

291.33 3,155.93

6,212.44

योग च (अआ)

29.579.88

( छ ) कर्मचारी चिकित्सा सहायता निधि ( ईएएफ )

0.14

पिछले तुलन- पत्र के अनुसार शेष (ई.एम.ए.एफ)

15.44

कर्मचारी चिकित्सा सहायता

निधि में अंशदान

23 51

3,56

13.82

8.21

घटाएं: वर्ष के दौरान उपयोग- ई.एम.ए.एफ

निधि का आकार- योग ' छ'

5.18

15.44

(ज) सामान्य निधि

(735.93)

पिछले तुलन- पत्र के अनुसार शेष

वर्ष के दौरान प्राप्त अंशदान

14.566.36

157.73

वर्ष के दौरान प्राप्त आय/ब्याज

216.20

निधि का उपयोग

(79.11) (15.460.02 )

कर्मचारी कल्याण निधि को प्रभारित व्यय

598.84

निधि का आकार उप योग ( अ )

(735.93 )

चालू देयताएं और प्रावधान

बैंक शेष

6.12

224.60

अन्य योजनाओं को देय

2,490,26

20.87

विविध लेनदार अन्य

1,119.31

कर्मचारी ऐच्छिक स्वास्थ्य योजना

60.36

57.96

4.803.39

ग्रेच्यूटी हेतु प्रावधान

985.34

छुट्टी नकदीकरण हेतु प्रावधान

7.921.22

पेंशन हेतु प्रावधान

2,577.61 15,111.82

उप योग ( आ )

14,375.89

2,577.61

योग ' ज' ( आ)

निधि का आकार- योग ।

21.380.79

48,517.96

अन्य निधियों की चालू देयजाएं

एवं प्रावधान-योग ॥

7,156.41 18,415.14

अन्य निधियां योग

(क+ख + ग + घ + छ+ च + छ +ज ) 55.674.37 39,795.93 29

भारत का राजपत्र असाधारण

[भाग III- खण्ड 4 ]

तालिका ' छ'

निवेश

केन्द्रीय एवं राज्य सरकार की

571.96

1,173.84 5,438.28

4.252.79

319,409.02

259,409.02

प्रतिभूतियां /प्रमाणपत्र

15,984.20

21,746.35 10,482.38

15,267,70

58,267.69

109.981.57 34,862.42

80,489.54

91,794.63

58,717.54

डिबेंचर और बॉण्ड

200.00

127.49

969.89

3,197.98

2,624.89

5,458.79

2,897.98

अधिमान शेयर

1.965.83 2.088.59

11,966.10

8,886.09

12,341.15

8,483.01

148.119.43

187.036.93

743.705.30 1,242.762.24

इक्विटीशेयर

16.90

193.12 1,200.12

862.15

638.81

मीयादो ऋण

18,844.75

12,648.21

39,278.22

25,455.12

71,595.63

266,751.89 44,315.32

270,344.48

योग

1,660,286.83

1,065,368.65

2.588.34

1,965.83

12,401.39

14,813.59 8,691,38

7,104.40

145,463.79

83,698,37

1,177,219.24

675,255.58

उद्धृत ( लागत पर)

16,256.41

10,682.38

26,876.83

16,763.74

56,782.04

37,210.91

121,288.10

186,646.11

483.067.59

390,113.07

अनोद्धृत ( लागत पर)

18,844.75

12,648.21

39,278.22

25,455.12

71,595.63

44,315.32

266,751.89

270,344.48

1,660,286.83

'क' 1,065,368.65

2,573.05

2,800.31

10,316.30

16,028,79

13,457,53

9,845.45

102,498.88

639,829.30 130,717,34

732,063.31

उधृत ( बाजार मूल्य )

18,847.38

12.124.81

18,513.89

37,616,69

29,443.7259,113.21

120,432.00

184,626.55

429,749,23

325,727.13

अनोद्धृत ( मूल्यांकन पर )

21,420.43

14,925.12

34,542.68 39,760.02

72,570.74

47,462.14

222,930.88

315,343.89

1,069,578.53

'ख' 1,057,790,44

निवेशों के मूल्य में मूल्यवृद्धि ( मूल्यास)

2,575.68

2,276,91

481.80

9,087.56

975.11

3,146.82

44,999.41 (43,821.01 )

(590,708.30 )

(7,578.21)

योग ('ख'-' क' )

तालिका 'क'

जमा राशियां

60.04

1,443.29 1,844.11

3,954,74

296.34

5,326.61

14,070,78

मुद्रा बाजार बाध्यताएं

960.00

4,800,00

493.41

455.45

कंपनियों/संस्थाओं में जमा राशियां

2,403.29 1,844.11 60.04

3,954.74

296.34

5,326.61

18,870.78

493.41

455.45

योग

तालिका ' ज '

चालू आस्तियां

10.99

29.66 5,577.35

13,496.13

0.69

57,68 24,300.87

130,806.61

10,035.96

8,035.57

बैंकों में चालू खाता शेष

0.02

0.34

0.33

नकद हाथ में

0,32

26.05

1,589.58

2,029,96

6,442.86 5,444.13

38,504.76

3,690.21 45,784.49

11,679.05

विविध देनदार

11.75

48.23

198.15

8.05

407.39

244.41

निवेशों की बिक्री- संविदाएं

222.52

2,963.85

16,658.44

127.029.38

न्यून राशि हेतु डीआरएफ से प्राप्य

592.94

514.86

1,257.03

1,436.92

3,488.17

3,137.34

13,051.37

11.810.88

9,956.52

13,563.61

बकाया और प्रोद्भूत आय

1,008.35

972.47

अग्रिम , जमा राशियां आदि

103.23

शेयर/डिबेंचर आवेदन राशि

64.21

2,878.04

3,183.40

6,171.99

421.14

8,312,72

26,419.05

अन्य योजनाओं से प्राप्य ( शुद्ध)

67.09

52.59

7.32

अंतर कार्यालय शेषों में अंतर ( शुद्ध )

9,218.82 680.21

6.126.76

26,098.85

9,402.36

58,852.23

78,231.03

315,439.43

25,151.36

34,605.99

योग 30

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC. 4]

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासव

यूएस 64 बॉण्ड

तालिका झ

अचल अस्तिया

यथा 31 जनवरी.

2003

जमीन ( पट्टे पर )

6991.53

जमीन ( पूर्ण स्वामित्व)

3154.57

भवन

19506.06

कार्यालय परिसर ( पट्टे पर )

10589.22

स्वामित्व वाले परिसर

50684.97

879.28 भवन सुधार

3976.21 फर्नीचर एवं जुडनार

कार्यालय के उपस्कर

5784.23

मोटर वाहन

104.17

कंप्यूटर

13023.17

11469342

287.29 पूंजी आस्तियों की खरीद हेतु अग्रिम

कुल

114980.71

(रुपए लाख में )

लागत पर कुल ब्लॉक

जमा/

कटौती/

यथा 31 मार्च, 2004

समायोजन

कुल

107.96

6883.57

10.98

3165.55

201.83

19304.23

10589.23

218.53

3322.87

47580.63

6.64

835.92

3.43

75.24

3904.40

24.86

243.76

5565.33

21.60

82.57

114.96

4283.71

8854.42

379.40

8256,97

106815,85

179.43

83.52

383.20

558.83

8340.49

107199.05

#प्रभादेवी प्रापर्टीज एण्ड ट्रेडिंग कं. लि. के इक्विटी शेयरों में जमा रु . 295.25 लाख सहित।

यथा

कटौती समायोजन

31जनवरी, 2003

(रुपये लाख में )

मुल्यहास

शुद्ध ब्लॉक

यथा

31 मार्च , 2004 31 जनवरी , 2003

यथा 31 मार्च, 2004 कुल

मूल्यांकित आरक्षित निधि सेअंतरित

1-2-03से 31-3-2004 तक लागत पर

1-2-03से

31-3-2004 तक

मूल्यांकित लागत

जमीन ( पट्टे पर )

531.95

27.10

जमीन ( पूर्ण स्वामित्व )

भवन

3357.51

192.30 स

29.0

010.08

614,93

81.08

6268.64

6459.58

3165.55

3154.57

136.37

1496.69

कार्यालय परिसर ( पट्टे पर )

स्वामित्व वाले परिसर

11362.09

629.14 941.08

804.71

15197.94

4106.29

16148.55

46.19

371.96

325.77

8720.58

1868.65

9092.54

1203.78

622.05

भवन सुधार

(10.16)

1980.98

43.18 फर्नीचर एवं जुडनार

2270.17

1066.38

13003.11 34577.52 39322.88

98.66

730.87

257.23

155.05

231.31

कार्यालय के उपस्कर

4588.55

208.22 231.31

2169.11

1735.29

1995.23

464.32

मोटर वाहन

79.86

20.31

कंप्यूटर

9437.07

2199.77 464.32

4844.65

720.68

1195.68

9.32

68.87

13.70

24.31

649.36

33456.75

3309.86

7886.66

967.76

3586.10

2868.31

पूंजी आस्तियों की खरीद हेतु अग्रिम

कुल

33456.75

3309.86 2277.94

5146.26,

35293.14

71522.71

81236.67

287.29

383.20

2868.31

5146.26

2277.94 35293.14 71905.91 81523.96

# प्रभादेवी प्रापर्टीज एण्ड ट्रेडिंग के लि. के इक्विटी शेयरों में जमा रु. 295.25 लाख सहित।

भारत का राजपत्र असाधारण

[भाग III- खण्ड 4 ]

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

(रुपयेलाख में)

आरयूपी/'99(ii)

सीजीजीएफ /'99

आरयूपी/'94(ii)

सीजीजीएफ/'86

यूनिट64 बॉड

31-1-03

31-3-04

31-1-03

31-3-04

31-1-03

31-3-04

31-1-03

31-3-04

31-1-03

31-3-04

(11)

(10)

(9)

(8)

(7)

(6)

(5)

(4)

(2)

(3)

(1)

तालिका ' न '

विकास प्रारक्षित निधि

कीआस्तियां

70,701.26

67,284.30

इक्विटी शेयर

366.73

145,303.43

डिबेंचर और बॉण्ड

जमा राशियां कंपनियां/बैंक/

13.59

33,159.08

मीयादी ऋण

700.00 61,440.00

भारत सरकार के विशेष बॉण्ड

लागत पर निवेश

132,521.58

246,446.81

उप योग (क)

चालू आस्तियां

492.79

1,914.21

विविध देनदार

603.83

9.32

बकाया और प्रोदभूत आय

150.00

शेयर/डिबेंचर आवेदन राशि

4,778.01

निवेशों की बिक्री-संविदाएं

49,518.70

अन्य योजनाओं से प्राप्य

1,096.62

56,370.24

उप योग (ख)

विकास प्रारक्षित निधि की

133,618.20

आस्तियां कुल योग पी क+ख 302,817.05

डीआरएफ के अंतर्गत मोचन पश्चात्

योजनाओं की आस्तियां

(1 ) मोचन पश्चात्

एमआईपी 97 IV

1,970.36

इक्विटी शेयर

2,006.84

मुद्रा बाजार बाध्यताएं

3,977,20

लागत पर निवेश उप योग (अ)

चालू आस्तियां

3,131.88

अन्य योजनाओं सेप्राप्य

3.131.88

उपयोग ( आ)

7,109,08

कुल योग 1 ( अ+आ )

(2) मोचन पश्चात् एमआईपी 97 V

10.40

इक्विटीशेयर

1,126.92

मद्रा बाजार बाध्यताएं

लागत पर निवेश

1,137.32

उप योग ( अ)

चालू आस्तियां

1,758.67

अन्य योजनाओं से प्राप्य

1,758.67

उप योग ( आ)

2,895.99

कुल योग ' 2" (अ+आ) 32

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC . 4]

(1)

(2)

(4)

(3)

(5)

(6)

(7)

(8)

(9)

(10)

(11) तालिका ' ज' ( जारी )

(3)मोचन पश्चात्

एमआईपी 96 IV

डिबेंचर और बॉण्ड

1,312.53

इक्विटी शेयर

0.04

183.70

मुद्रा बाजार बाध्यताएं

लागत पर निवेश

उप योग ( अ)

1,496.27

चालू आस्तियां

विविध देनदार

1,558.20

563.57

बकाया और प्रोदभूत आय

अन्ययोजनाओं से प्राप्य

286.69

उप योग ( आ)

2,408.46

कुल योग ' 3' ( अ +आ) 3,904.73

(4 ) मोचन पश्चात् डीआईपी 91

डिबेंचर और बॉण्ड

283.37

इक्विटीशेयर

0.02

0.04

अधिमान शेयर

817.16

मुद्राबाजार बाध्यताएं

लागत पर निवेश उप योग (अ)

1,100.59

चालू आस्तियां

विविध देनदार

729.16

185.84

बकाया और प्रोद्‌भूत आय

अन्य योजनाओं से प्राप्य

1,275.27

2,190.27

उप योग ( आ)

कुल योग' 4' ( अ+आ) 3,290.86

(5) मोचन पश्चात्

आईआईएसएफयूएस 97 ( 11 )

इक्विटी शेयर

2,818.63

मुद्रा बाजार बाध्यताएं

34.84

लागत पर निवेश उप योग (अ)

2,853.47

चालू आस्तियां

अन्ययोजनाओं से प्राप्य

54.36

उप योग ( आ )

54.36

2,907.83

कुल योग ' 5' (अ+आ)

(6) मोचन पश्चात्

एमआईपी 98

इक्विटी शेयर

2,672.45

मुद्रा बाजार बाध्यताएं

2,600.88

लागत पर निवेश

उप योग ( अ)

5.273.33

चालू आस्तियां

अन्य योजनाओं से प्राप्य

4,058.96

उप योग ( आ)

4,058,96

कुल योग' 6' (अ+आ)

9.332.29 33

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III- खण्ड 4]

(11)

(10)

(8)

(7)

(9)

(6)

(2)

(4)

(5)

(3)

(1)

(तालिका ' ज ' ) (जारी )

(7 ) मोचन पश्चात् आईआईएसएफयूएस 98

3,976.39

इक्विटी शेयर

$15.58

मुद्रा बाजार बाध्यताएं

4,491.97

लागत पर निवेश उप योग ( अ )

चालू आस्तियां

804.61

अन्य योजनाओं से प्राप्य

804.61

उप योग ( आ)

5,296.58

कुल योग 7 (अ+आ )

( 8) मोचन पश्चात् एमआईपी 98 11

इक्विटी शेयर

3,316.32

154.56

मुद्रा बाजारं बाध्यताएं

3:470:88

लागत पर निवेश उप योग (अ )

चालू आस्तियां

अन्य योजनाओं से प्राप्य

241.21

उप योग ( आ)

241.21

3,712,09

कुल योग 8 (अ+आ )

(9 ) मोचन पश्चात् एमआईपी 98 111

5.224.67

इक्विटीशेयर

269.10

मुद्रा बाजार बाध्यताएं

5,493.77

लागत परनिवेश उप योग (अ)

चालू आस्तियां

अन्य योजनाओं से प्राप्य

419.96

उप योग ( आ)

5,913.73

कुलयोग 9 ( अ+आ)

(10) मोचन पश्चात् एमआईपी 98 IV

5,530.37

इक्विटीशेयर

1,218.59

अधिमान शेयर

1.39

मुद्रा बाजार बाध्यताएं

6,750.35

लागत पर निवेश उप योग (अ )

2.18

चालू आस्तियां अन्य योजनाओं से प्राप्य

338.81

विविध देनदार

340.99

उप योग ( आ)

7,091.34

कुल योग 10 (अ+आ)

72.52

(11) मोचन पश्चात् एनआरआई फंड इक्विटी शेयर

72.52

लागत पर निवेश योग 11

3650G1/2005-5 34

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC. 4]

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

(11)

(8)

(9)

(10)

(12) मोचन पश्चात् आईआईएसएफयूएस 98 11

 इक्विटी शेयर                  7,187.09
लागत पर निवेश
बोग 12                       7,187.09
 डीआरएफ के अंतर्गत मोचन पश्चात्
 बोजनाओं की आस्तियां
 क्यू योग 1 to 12           58,714.13
 विकास प्रारक्षित निधि की
 कुल आस्तिर्वा
 आर- पी+ क्यू                361,531.18
तालिका ' ट'
 अन्य निधियों की आस्तियां
 (क) राजलक्ष्मी महिक
 कल्याण निधि
सावधिऋण                          37.37       72.69
 मुद्रा बाजार बाध्यताएं         177.06        11681
उप योग (अ)                     214.43      189.50
 चालू आस्तियां
प्राप्य मोचन                     19.92        10.97
 बकाया और प्रोद्भुत आय            4.05        3.75
अन्य योजनाओं से प्राप्य        276.32       239.04
उप योग ( आ)                     300.29      253.76
कुल योग क      (अ+भा)          514.72      443.26
 (ख) वरिष्ठ नागरिक कल्याण निधि
सावधि ऋण                         33.29       64.74
 मुद्रा बाजार बाध्यताएं         160.78       105.01
लागत पर निवेश
उप बोग ( अ)                     194.07       169.75
चालू जास्तियां
प्राप्यमोचन                      17.75        9.78
 बकाया और प्रोद्भुत आय            3,61        3.34
अन्य योजनाओं से प्राप्य        250.92       216.37
उप बोग (आ)                     272.28       229.49
कुल बोग क ( अ      )          466.35      399.24
 (ग) बाल कल्याण নিখি
सावधिऋण                          30.61       59.53
 मुद्रा बाजार बाध्यताएं          150.11      97.28
लागत पर निवेश
उप बोग (अ)                      180.72       156.81
चालू आस्तियां
प्राप्य मोचन                     16.32        8.99

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III- खण्ड 4 ]

(9)

(10)

(1)

(7)

(8)

(6)

(5)

(4)

(3)

(2)

(1)

तालिका ' ट ' (जारी )

3.32

3.07

बकाया और प्रोद्भूत आय

234.27

201,50

अन्य योजनाओं से प्राप्य

253.91

213.56

उप बोग ( आ)

370.37

434.63

कुल बोग ग (अ+आ)

(घ) निवेशक संरक्षण निषि ( आईपीएफ)

सावधिऋण

83.63

100.11

मुद्रा बाजार बाध्यताएं

83.63

100.11

लागत पर निबेश उफ बोग ( अ )

बालू आस्तियां

प्राप्य मोचन

0.01

बकाया और प्रोद्भुत आय

160.16

156.22

अन्य योजनाओं से प्राप्य

160.17

156.22

उप बोग (आ)

243.86

256.33

कुल बोग घ (अ+ आ)

(क) कर्मचारी कल्याण निधि (एसडब्ल्यूएफ)

केन्द्रीय एवं राज्य सरकार की

9,797.30 8,560.00

प्रतिभूतियां/प्रमाणपत्र

5,368.60

इक्विटी शेयर

1,041.69

2,155.12

डिबेंचर और बॉण्ड

46.22

605.50

कंपनियों/ संस्थाओं में जमा राशियां

887.06

मुद्रा बाजार बाध्यताएं

10.534.97

17,926.52

लागत पर निवेश उप बोग (अ)

चालू आस्तियां

40.46

325.16

बकाया और प्रोद्भूत आय

1.24

बैंकशेव

0.34

513.92

विविध देनदार

0.19 258.36

अन्य योजनाओं से प्राप्य

6,901.36

3,072.64

अग्रिम, जमा राशियां आदि

7,200.52

3,913.15

उप बोग ( आ)

17,735.49

21,839.67

कुल बोग छ ( अ+ आ)

(च) आस्ति पुनर्संरचना निधि की आस्तियां(एआरएफ)

75.20 1,800.17

डिबेंचर और बॉण्ड

4.47

8.62

इक्विटी शेयर

833.03

मीयादी ऋण

962.26

5,260.55

मुद्रा बाआर बाध्यताएं

437.27

कंपनियों/संस्थाओं में जमा राशियां 36

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC . 4]

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(7)

(6)

(8)

(10)

(9)

(11)

तालिका ' ट ' ( जारी )

लागत पर निवेश उप योग (अ)

4,037.20

5,344.37

चालू आस्तियां

प्राप्य मोचन

111.66

15,912.64

12.10

41.22

बकाया औरप्रोद्भूत आय

अन्य योजनाओं से प्राप्य

8,209.63 1,847.20

विविध देनदार

101.14

175.16

उप योग (आ)

2,175.24

24,235.51

कुल योग च (अ+आ)

6,212.44

29,579,88

(छ) कर्मचारी चिकित्सा सहायता निधि

कर्मचारी चिकित्सा सहायता निधि

की आस्तियां

5.18

15.44

5.18

कुल योग छ

15.44

(ज) सामान्य निधि की आस्तियां

1,540.94

मुद्रा बाजार बाध्यताएं

लागत पर निवेश उप योग (अ)

1,540.94

चालू आस्तियां

विविध देनदार

2,454.26

443,60

बैंक शेष

118.17 2,611.86

अंतर कार्यालय शेषों में

24.36

5.18

अंतर( शुद्ध)

नकद हाथ में

0.08

0.21

बकाया और प्रोद्भूत आय

6.05

अग्रिम, जमां राशियां आदि

अन्ययोजनाओं से प्राप्य

9,748,79

12.834.95

उप योग ( आ)

2.577.61

कुल योग ज (अ + आ)

2.577.61 14.375.89

अन्य निधियों की आस्तियां

कुल ( क +ख + ग+ घ+ ङ+

च+छ+ज)

55,674.37 39,795.93

तालिका ' ठ '

आस्थगित राजस्व व्यय

573 27

721.13

पिछले तुलन- पत्र के अनुसार शेष

5737

जोड़ें : वर्ष के दौरान आम्थगित राशि

147.86

योग

573.27 37

भारत का राजपन्न : असाधारण

[भाग III- खण्ड 4]

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

31 मार्च, 2004 तुलन-पत्र

(रुपये लाख में)

डीआईयूपी 95

आईआईएसएफएस /95

ब्रीजीवीक्ष्मआईपी 93

ओम्नी

आरयूएस92

31-1-03

31-3-04

31-1-03

31-3-04

31-3-04-31-1-03

31-1-03

31-3-04

31-1-03

31-3-04

(11)

(9)

(10)

(8)

(6)

(7)

(5)

(3)

(4)

(2)

(1)

देयताएं

46.77

19.83

पूंजी. 'क'

108.75 (62.29) (61.20)

114.99

(45.16)

10,481.42 (5.96)

11,204.87

प्रारक्षित निधि और अधिशेष..... ' ख'

130.57

116.20

11.54

12.27

101.15

47.53

13,672.43

7.06

7.06 11,619.00

चालू देयताएं और प्रावधान......' ग '

53.91 -69.28

127.26 120.29

61.40 102.76

24,153.85

7.06

7.06 22,823.87

कुल देयताएं

आस्तियां

48.58

6.24

12.01

20,050.00

'घ'

निवेश

9.29

10.67

37.21

45.19

3.89

1,033.96

0,56

8,241.58

0.30

जमां राशियां

...' ड'

58.61

44.62

82.07

83.08

5.27

54.18

15,900.26

1,739.91

6.50

6.76

' च'

चालू आस्तियां

69.28

53.91

120:29

127.26

61.48 102.76

7.06

24,153.85

7.06 22,823.87

कुल आस्तिर्या

लेखा टिप्पणियां . ' ठ '

महत्वपूर्ण लेखा नीतियों का विवरण लेखखे का अभिन्न भाग है ।

एस बी माथुर

इम्तियाजुर रहमान

हमारे समतिथि के संलग्न प्रतिवेदन के अनुसार

प्रशासक

सीनियर वाइस प्रेसिडेंट

कृते के के सोनी एंड कं.

सनदीलेखाकार

के के सोनी

भागीदार

मुम्बई

दिनांक : 8 सितम्बर , 2005 38

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC. 4]

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

01 फरवरी , 2003 से 31 मार्च , 2004 की अवधि का राजस्व लेखा

(रुपये लाख में )

आम्नी

आरयूएस '92

बीजीवीएमआईपी '93

आईआईएसएफयूएस '95 डीआईयूपी '95

पिछली अवधि

चालू अवधि

पिछली अवधि

चालू अवधि

पिछली अवधि

चालू अवधि

पिछली अवधि

चालू अवधि

पिछली अवधि

(1)

(2)

(3)

(4)

( 5)

(6 )

(7)

(8)

(9)

(10) (11)

आय

लाभांश

0.28

0.73

ब्याज

0.07

8.00.04

965.16

0.15

5.70

6.92

4.07

1.64

1.39

अंतर योजना कारोबार के अतिरिक्त निवेशों की बिक्री/ प्रतिदान पर लाभ

8.35

0.03

15.56

अन्य आय

0.16

0.61

पिछली अवधि के समायोजन- आय

(6.38)

(0.03 )

1.69

0.06

0.50

पिछले वर्ष की संदिग्ध आय के लिए किया गया प्रावधान , पुनरांकित

0.24

3.06

191

संदिग्धनिवेशों और जमा राशियों के प्रति

प्रावधान, पुनरांकित

12.01

4.96

23.25

12.95

वर्ष के दौरान निवेश की लागत.

पुनरांकित

(1.07

निवेशों के मूल्य में मूल्यहास के लिए प्रावधान, पुनरांकित

4.08

6.82

उप योग ( क)

0.07

820.61 963.97

51.26

25.01

6.92

4.57

2.25

1.39

घटाएं: संदिग्ध समझी गई आय के लिए प्रावधान

0.01

1.37

घटाएं : संदिग्धनिवेशों एंव जमा राशियों के प्रति प्रावधान

19.55

उप योग ( ख)

0.01

20.92

उप योग ( क -ख)

0.07

820.61 963.97

51.25

4.09

6.92

4.57

2.25

1.39

व्यय

कार्यालय व्यय

0.01

12.26

5.85

0.35

0.92

0.04

0.70

0.55

स्टाम्प शुल्क, अभिरक्षा रजिस्ट्रार और बैंक प्रभार

40.41

268

0.10

0.01

0.18

0.05

0.02

लेखा परीक्षकों की फीस ( आबंटित)

0.32

0.05

विकास प्रारक्षित निधि में

अंशदान

0.01

विकास निधि में अंशदान

0.17

एएमसीफीस

0.01

42.61

0.20

0.46 39

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III- खण्ड 4 ]

(4)

(3)

(2)

(1)

1.78 पिछली अवधि के समायोजन व्यय

97.06

0.01

0.02

उप बोग (क )

0.50

0.10

जोड़े : प्रदत्त ब्याज *

जोड़े : अंतर योजना कारोबार के अतिरिक्त निवेशों की बिक्री/प्रतिदान पर हानि

0.10

0.50

उप योग (ख)

घटाएं: विकास प्रारक्षित निधि में प्रभारित व्यय

उप योग (ग )

0.51

97.16

0.02

योग (क+ख +ग)

723.45

0.05

व्यय से आय की अधिकता

(0.51)

820.61

0.07

योग

राजस्व विलियोजन लेखा पिछले तुलन- पत्र के अनुसार शेष

723.45

0.05

व्यय से अधिक आय

(0.51 )

723.45

0.05

योग

(0.51)

वर्ष हेतु आय वितरण

पिछले वर्षों के लिए आय वितरण

ओम्नी का अंतिम शेष , विकास प्रारक्षित

0.05

(0.51) निधि में अंतरित

723.45

सामान्य प्रारक्षित निधि में अंतरित शेष

723.45

0.05

योग

(0.51)

महत्वपूर्ण लेखा नीतियों का विवरण लेखे का अभिन्न भाग है ।

हमारे समतिथि के संलग्न प्रतिवेदन के अनुसार

कृते के, सोनी एण्ड के.

सनदी लेखाकार

केकेसोनी

भागोदार

मुंबई

दिनांक : 8 सितंबर , 2005

(11)

(9)

(8 )

(10) (7)

(5)

(6)

0.12

2,54 (2.66)

0.09

3.25

0.68

(1.94) 1.28

0.98

8.62

0.26

0.42

1.00

3.48

7.39

3.90

7.65

1.00

0.88

3.25

0.68

(1.94) 8.05

4.88

9.62

3.33

4,57

6.24

46.37

(1.00) 954.35

(3.96)

1.39

2.25

4.57

6.92

4.09

51.25

963.97

6.24

3.33

4.57

(1.00)

46.37

954.35

(3.96)

3.33

4.57

6,24

(1.00) 46.37

954.35

(3.96)

5.72

5.26

(0.04)

3.37

4.57

6.24

(1.00) 40.65

954.35

(9.22)

3.33

4:57

6.24

(1.00) 954.35

46.37

(3.96)

एस बी माधुर प्रशासक इम्तियाजुर रहमान सीनीयर वाइस प्रेसिडेंट 40

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC . 4]

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

31 मार्च , 2004 को समापा वर्ष के लिए लेखों के भाग के रूप में संलग्न तालिकाएं

रूपये लाख में

ओम्नी

आरयूएस '92

बीजीवीएमआईपी '93

आईआईएसएफयूएस '95

डीआईयूपी 195

31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003

तालिका ' क'

पूंजी

यूनिट पूंजी

19.83

46.77

योग

19.83

46.77

तालिका 'ख'

प्रारक्षित निधि और अधिशेष

सामान्य प्रारक्षित निधि

10,481.42 9.527.92

पिछले तुलन- पत्र के अनुसार शेष

108.75

(45.16) (35.94)

104.18

(61.29) (64.66)

बिक्री/पुनर्खरीद/प्रतिदान पर प्रीमीयम

(0.85)

(1.45)

राजस्वलेखे से अंतरित शेष

723.45

954.35

40.65

6.24

4.57

(9.22)

3.37

(1.00)

योग

11.204.87 10,481.42

(5.96)

(45.16)

114.99

108.75

(62.29) (61.29)

तालिका ' ग'

चालू देयताएं और प्रावधान

चालूदेयताएं

विविद लेनदार अन्य

2.95

2.95 11.510.58 13.590.39

6.09

25.87

82.07

0.73

92.86

बैंक शेष

0.19

47 03

18.22

7.76

3.28

अदावी आय वितरण

0.25

14.14

13.24

15.52

1.75

अंतर कार्यालय शेषों में अंतर ( शुद्ध)

अन्य योजनाओं को देध ( शुद्ध )

0.97

उप योग ( क)

3.14

3.14 11,573.13 13,610.36

6.34

26.84

0.73

99.49

113.86

प्रावधान

संदिग्ध समझी गई बकाया और

0.24

प्रोद्भूत आय के लिए प्रावधान

3.66

6.71

1154

11.54

सर्दिग्ध निवेशों और जमा राशियों

के लिए प्रावधान

37.50

12.01

60.75

निवेशों के मूल्य में मूल्यह्रास

के लिए प्रावधान

6.82

मिलान की बकाया मर्दों

3.92

45.87

के लिए प्रावधान

49.82

0.03

16.71

16,71

उप योग ( ख)

3.92

45.87

62.07

41.19

74.31

1154

[6.71

16.71

7.06

योग (क+ख)

7.06

47.53

11.619.00 13,672.43

101.15

12.27

1154

116.20 130,57

तालिका ' घ '

निवेश

निवेश ( लागत या घटी हुई लागत पर )

डिबेंचर और बॉण्ड

12.01

16.54

इक्विटी शेयर

20,050.00

6.24

32.04

योग

20,050.00

12.01

6.24

48.58

उद्धृत ( लागत पर)

6.24

32.04

अनोद्धृत ( लागत पर )

12.01

20,050.00

16.54 41

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III- खण्ड 4 ]

20,050.00 क'

उद्धृत ( बाजार मूल्य)

20,050,00

अनोद्धृत ( मूल्यांकन पर )

20,050,00 'ख '

निवेशों के मूल्य में मूल्यवृद्धि/ (मूल्यास ) (' क ' ' ख ' )

तालिका ' इ '

जमा राशियां

0.56

6.24

48.58

12.01

25.11

0.07

19.63

12.01

16.64

19.63

41.75

12.08

13.39

0.07

(6.83)

9.29

10.67

37.21

3.89

45.19

8.241.58

0.30 1,033.96

मुद्रा बाजार बाध्यताएं

10.67

9.29

45.19

37.21

8,241.58

1,033.96

0.56

0.30

योग

तालिका ' च'

चालू आस्तियां

43.91

4.00

4.02

बैंकों में चालू खाता शेष

1.66

1.67

80.58

विविध देनदार

निवेशों की बिक्री-संविदाएं

0.77

बकाया और प्रोद्भूत आय

1.09 3.89

36.07

27.73 1.87

0.72

50.70

2.33

2:64

38.12

9.86

46.73

1.55

11.54

11.58

3.66

6.73

1.98

19.90

14.50

71.50

70.53

6.07

1,614.65 15,837.72

0.82

अन्य योजनाओं से प्राप्य ( शुद्ध )

अंतर कार्यालय शेषों मे अंतर

(शुद्ध)

योग

6.76

0.06

44.62

58.61

83.08

54.18

82.07

15,900.26

6.50

1,739.91

देयताएं

' क'

पूंजी...

573.24

745.05

867.60

प्रारक्षित निधि और अधिशेष...' ख '

चालू देयताएं और प्रावधान......' ग '

51.27

7.39

41.01 46.80 255.26

397.64

482.79

(97.62)

161:67

125.36

4.112.77 4.469.78

3,425.85 4,075.24

4,406.75

3,805.59

5,773.71

5,011.17

208.47

166,37

4,120.16 4,372.16

4.330.50

4,889.54 3,823.49

4,378.83

5,878.77 6.518.76

कुल देयताएं

आस्तियां

निवेश..

जमा राशियां

2,230,32 2,196.81 1,649.78

'च'

0.01

60.00

65.55

1,415.92

1,455.51

1,463.32

1,907.97

1,613,76

106.37

142.92

2.72.18 2.956.23

2.360.17 2,874.97

3,275.78

4,321.95 2,729.95

3,648.45

चालू आस्तियां..

208.47

166.37

4,372.16

4,120.16

4,889.54 3,823.49 4,330.50

4,378.83

6,518,76

5.878.77

कुल आस्तियां

लेखा टिप्पणियां .

महत्वपूर्ण लेखा नीतियों का विवरण लेखे का अभिन्न भाग है ।

हमारे समतिथि के संलग्न प्रतिवेदन के अनुसार

एस बी माधुर प्रशासक इम्तियाजुर रहमान सीनियर वाइस प्रेसिडेंट

कृते के के सोनी एण्ड कं.

सनदीलेखाकार

केके सोनी

भागीदार

मुंबई

दिनांक 8 सितंबर, 2005

3650G1/2005-6 [PART III-SEC . 4]

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक 01 फरवरी, 2003 से 31 मार्च, 2004 की अवधि का राजस्व लेखा

रुपये लाख में

ईओएफ

एमईपी'92

यूजीएस 5000

एमईपी 91

यूजीएस2000

पिछली अवधि

चालू अवधि

पिछली अवधि

चालू अवधि

पिछली अवधि

चालू अवधि

पिछली अवधि

चालू अवधि

पिछली अवधि

अवधि

आय

3.14

0.01

लाभांश

7,79

10.24

99.29

165.25

247.08

185.93

271.13

252.51

374.95

ब्याज

निवेशों की अंतर योजना

13.79

बिक्री पर लाभ

अंर योजना कारोबार के अतिरिक्त निवेशों

0.26

1.32

कीबिक्री/प्रतिदान पर लाभ

0.07

0.01

0.02

अन्य आय

1.34

(0.56)

0.46

(0.01)

(0.17)

पिछली अवधिके समायोजन-आय

पिछले वर्ष की संदिग्ध आय के लिए

0.01

0.32

0.01

0.03

किया गया प्रावधान , पुनरांकित

वर्ष के दौरान पुनरांकित ,

0.56

निवेशों की लागत

निवेशों के मूल्य में मूल्यह्रास के लिए

316.04

13.63

प्रावधान, पुनरांकित

मिलान की बकाया मदों के लिए

0.16

प्रावधान, पुनरांकित

9.13

10.31

115.84

165.56

165.84

246.92

502.25

271.13

268.07

374.95

उप योग ( क)

घटाएं : संदिग्ध समझी गई आय

0.34

31.45

0.01

केलिए प्रावधान

निवेशों के मूल्य में मूल्यह्रास के लिए

0.01

प्रावधान, पुनरांकित

0.35

31.45

0.01

उप योग ( ख)

9.13

10.31

115.49

134.11

165.84

246.92

502.24

271.13

268.07

374.95

उप योग ( क-खा)

0.55

0.40

33.84

5.88

11.52

(16.03)

1,00

3.48

4.43

8.34

कार्यालय व्यय

0.12 स्टाम्प शुल्क, अभिरक्षा , रजिस्ट्रार

0.31

5.37

2.86

(8.42)

1,03

7.28

1.16

10.58

7.75

और बैंक प्रभार

0.66

16.14

16.26

17.84

24.68

एएमसीफीस

49.50

0.30

13.00

0,10

2.05

4.22

(1.39)

पिछली अवधि के समायोजन- व्यय

0.67

1.37

88.71

13.90

28.91

(0.17)

4.21

28.60

19.23

39.38

उप योग (क)

0,01

0.11

0.10

0.05

0.44

जोड़े: प्रदत्त ब्याज

जोड़े : निवेशों की अंतर योजना बिक्री

12.50

पर हानि

जोड़े : अंतर योजमा कारोबार के अतिरिक्तं

317.67

4.07

निवेशों की बिक्री/प्रतिदान पर हानि

जोड़े : मिलान की बकाया मदों के

0.55

लिए प्रावधान

0.01

0.55

317.77

0,11

16.62

0.44

उप योग (ग )

0.67

1.37

88,71

13.91

0.38

29.02

321.98

28.60

35.85

39.82

योग ( क) (सखा)

8.46

8.94

26.78

120.20

165.46

217.90

180.26

242.53

232.22

335.13

व्यय से आय की अधिकता

9.13

10.31

115.49

134.11

165.84

502.24 246.92

271.13

268.07

374.95

योग 43

भारत का राजपत्र असाधारण

[भाग III- खण्ड 4 ]

रुपने साथ में

ईओएफ

एमईची '92

यूजीएस 5000

एमईपी 91

यूजीएस 2000

पिछली

अवधि

बालू अबधि

पिकली अवधि

चालू अवधि

पिछली अवधि

चालू अवधि

राजस्व विनियोजन लेखा

पिछले तुलन- पत्र के अनुसार शेष

846

8.94

26.78

120.20

165.46

217.90

180.26

242.53

232.22

335.13

व्यय से अधिक आय

जोड़ें ( घटाएं ): पिछली अवधि

(2.41)

(0.05)

(5.31)

के प्रीमियम /समायोजन

8.46

8.94

26.93

120.20

165.46

217.90

177.85

242.53

232..17

329.82

योग

8.46

8.94

26.93

सामान्य प्रारक्षित निधि में अंतरित

120.20

165.46

217.90

177.85

242.53

232.17

329.82

शेष

8.46

8.94

26.93

120.20

165.46

177.85 217.90

232.53232.82

329.82

योग

महत्वपूर्ण लेखा नीतियों का विवरण लेखे का अभिन्न भाग है ।

हमारे समतिथि के संलग्न प्रतिवेदन के अनुसार

एस बी माधुर प्रशासक

इम्तियाजुर रहमान सीनियर वाइस प्रेसिडेंट

कृते के के सोनी एण्ड कं.

सनदी लेखाकार

केके सोनी

भागीदार

मुंबई

दिनांक 8 सितंबर , 2005

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

33 मार्च, 2004 को समाप्त वर्ष के लिए लेखों के भाग के रूप में संलग्न तालिकाएं

रुपने लाख में

ईओएफ

एमईची 92

यूजीएस 5000

एमईपी 91

यूजीएस 2000

31-01-2003

31-03-2004

31-01-2003

31-03-2004

31-01-2003

31-03-2004

31-01-2003

31-03-2004

31-01-2003

31-03-2004

तालिका ' क'

पूंजी

यूनिट पूंजी

तालिका ' ख'

प्रारक्षित निधि और अधिशेष

47.62 सामान्य प्रारक्षित निधि

46.80

(124.41 )(97.62)

122,70

255.26

452.84

482.79

616.14

745.05

पिछले तुलन- पत्र के अनुसार शेष

(9.28)

(14.73)

(0.14)

(15.19)

बिक्री/पुनर्खरीद/प्रतिदान पर

(32.90)

(75.49)(147.70)

(152.08)

(103.26)(207.21)

प्रीमियम

घटाएं : बोनस यूनिटों का समायोजन/

0.03

0,06

आबंटन

8.46

8.94

26.93

120.20

165.46

217.90

177.85

242.53

232.17

329.82

राजस्व लेखे से अंतरित शेष

46.80

41.01

(97.62)

7.39

255.26

397.64

482.79

573.24

745.05

867.60

योग 44

[PART III-SEC . 41

THEGAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

एमईपी '91

यूजीएस 2000

31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004

रुपये लाख में

एमईपी '92

यूजीएस 5000

ईओएफ

31-01-2003

तालिका ' ग '

चालू देयताएं और प्रावधान

चालू देयताएं

विविध लेनदार अन्य

4,608.71 5,380.33 3,43139 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003

4,063.52

बैंक शेष

25.18

16.10

6317 3,044.68 3,637.14 1,961.25 2,143,17

109.18

150.08

32.31

011 अंतर कार्यालय शेषों में अंतर ( शुद्ध )

अदावी आय वितरण

उप योग (क)

5,396.43 3,494.67 109.54

163.91

1,851,91 2,058.10

4.11

0.02

0.51

169.63

172.19

8.02

7.99

4,095.83

4,633.89

प्रावधान

संदिग्ध समझी गई बकाया और

प्रोद्भूत आय के लिए प्रावधान

निवेशों के मूल्य में मूल्यह्वास के लिए

प्रावधान

मिलान की बकाया मदों के लिए

प्रावधान

377.28

31092 3,323.87 3,973.26

121.79 158.10

3,813.12 4,201.27

0.29

34.71

3.57

0.01

310.92

उप योग (ख) 377.28 377.28 310.92 101.69

101.69 264.93 264.93

3.57

310.92

5,811.17

योग (क +ख)

3,805.59 101.98 101.98 299.65 268.51

3.57

4,406.75

5,773.71

तालिका ' घ '

निवेश

निवेश ( लागत या घटी हुई लागत पर )

इक्विटी शेयर

योग

उद्धृत ( लागत पर)

अनोद्धृत (लागत परं )

'क'

उद्धृत ( बाजार मूल्य )

अनोद्धृत ( मूल्यांकन पर )

'ख'

निवेशों के मूल्य में मूल्यवृद्धि/

(मूल्यद्वास ) (' ख'- ' क' )

तालिका ' ङ'

जमा राशियां

मुद्रा बाजार बाध्यताएं

2,230.32 2,196.81

1.6-19 78 3,425.85 4,075.24

4,469.78 125.36

161.67

4,112.77

0.01

(0.01)

65.55

1,613.76 1,463.32

योग

2,230.32

1,649,78

2,196.81

1,455,53 1,407.97 1,415.92

60.00

1,463.32

1,407.97

1,613.76

तालिका ' च'

चालू आस्तियां

153.08

189.54

14515 1,455.53

1,415.92

60.00

65.55

57,73

166.22

बैंकों में चालू खाता शेष

13.77

15.34

924 विविध देनदार

78.36

287.76

12.51

280.43

21.69

8.35

0,31

18.49

17.69

8.78

192.43

0.22

0.28

0.22

बकाया और प्रोद्‌भूत आय

3,480.64 4,115.96 2,574.66 0.29

0.49

3,77

34.71

0.01

3,100,76

अन्य योजनाओं से प्राप्य ( शुद्ध)

अंतर कार्यालय शेषों में अंतर

0.96

0.80

(शुद्ध)

2.283.66 2,778.43

2,663.24

94364

120.94

0.23

योग

3.648.45

2,729.05

0.01

3,275.78

4,321.95

2,360.17 2,874.97

106.37

142.92 2,712.18 2,956.23 45

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III- खण्ड 4 ]

भारतीय बूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

31 मार्च , 2004 का तुलन-पत्र

रुपये लाख में

आईआईएसएफयूएस '98 ( 2 )

96 ' आईआईएसएफयूएस ' 97 ' आईआईएसएफयूएस '97 ( 2 ) ' आईआईएसएफयूएस '98

आईआईएसएफयूएस '

31-01-2003

31-03-2004

31-03-2004 31-01-2003

31-01-2003

31-03-2004

31-01-2003

31-03-2004

31-01-2003

31-03-2004

देयताएं

120,874.44

113.337,40

73,143.80

पूंजी

प्रारक्षित निषि और

(36.153.76)

(48,764.90)

(8.40) (32,304.34 )

72.34

'ख'

(4.74) (16.75)

अधिशेष-

चालू देयताएं और

491.82 18,151.52

150.96 29,782.18

5,871.30

23.53

13.89

4.54

4.80

16.81

प्रावधान -'ग'

102,872.20

491.82

94,354.68

150.96

14.13 46,710.76

13.89

76.88

0.06

कुल देयताएं

आस्तियां

88.135.23

75,712.82

2,822.71

'ম'

निवेश-

3,060.16

1,825.21

7.34

3.91 6,158.48

24.60

जमा राशियां-

11,648.45

491.82

143.62 16,806.15

37,729.57

10.22

13.89

52.28

0,06

0.06

चालू आस्तियां-

आस्थागित राजस्व

28.33

10.49

ध्यय-

491.82 102,872.28

150.96 94,354.68

13.89

14.13 46,710.76

76.88

0.06

0,06

कुल आस्तियां

लेखा टिप्पणियां

महत्वपूर्ण लेखा नौतियों का विवरण लेखे का अभिन्न भाग है ।

एस बी माधुर

इम्तियाजुर रहमान

हमारे समतिथि के संलग्न प्रतिवेदन के अनुसार

प्रशासक

सीनियर वाइस प्रेसिडेंट

कृते के के सोनी एण्ड के.

सनदी लेखाकार

के के सोनी

भागीदार

मुंबई

दिनांक : ४ सितंबर, 2005

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

01 फरवरी , 2003 से 31 मार्च , 2004 की अवधि का राजस्व लेखा 46

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III -SEC . 4 ]

आईआईएसएफयूएस '96 आईआईएसएफयूएस '97 आई आईएसएफयूएस '97 ( 2 ) आईआईएसएफयूएस '98 आईआईएसएफयूएस '98 ( 2 )

चालू अवधि

पिछली अवधि

चालू अवधि पिछली

पिछली अवधि

चालू

अवधि अवधि

आय

लाभांश

ब्याज

0.04

निवेशों की अंतर योजना बिक्री परलाभ

अंतर योजना कारोबार के अतिरिक्त

निवेशों की बिक्री /प्रतिदान पर लाभ

अन्य आय

पिछली अवधि के समायोजन- आय

पिछले वर्ष की संदिग्ध आय के लिए किया गया प्रावधान, पुनरांकित

संदिग्धनिवेशों और जमा राशियों के प्रति प्रावधान, पुनरांकित

निवेशों के मूल्य में मूल्यद्वास के लिए

प्रावधान, पुनरांकित

मिलान की बकाया मदों के लिए

प्रावधान, पुनरांकित

उप योग (क)

0.04

घटाएं: संदिग्ध समझी गई आय के लिए प्रावधान

घटाएं : संदिग्ध निवेशों एवं जमा राशियों के प्रति प्रावधान

घटाएं : वर्ष के दौरान अवलिखित/

अपलिखित निवेश की लागत निवेशों के मूल्य में मूल्यहास के लिए

प्रावधान, पुनरांकित

उप योग ( ख )

0.04 योग ( क + खु)

व्यय

0.02

कार्यालय व्यय

0.34

स्टाम्प शुल्क , अभिरक्षा , रजिस्ट्रार

चालू अवधि

पिछली अवधि अवधि चालू पिछली अवधि

189.86

64.16

301.22

568.31

335.28

29.57 3,045,33 2.220.48 4,206,48 6,422.24 4,952.38

0.08 1,315.47 1,539,14

151.14 3,663.80

5.16

107.86

198.72 10,616.33

1.324.15 0.05

1.58

1.77

807,72 1.10

4,60

0.02

0.42

6,49

(3.13)

79.75

(17.92)

49.16

31.34 3,563.14

21.18

2,418.97

13.60 1,447.05 16,682.58 2,683.12

4,767.15 6,073,97

2,327,29

0.41

0.03

0.69

4.60

29.67 11,892.66 11,235.97 6,342.44 43,828.23 8,885,72

192.83

433.49

937.91 4.328.84 743.23

5,630.41 8.512.10 2.482.97 21,646.48 3,380,45

5.29

13.70

390.87

64.78

8,945.59 3,817.04 25,927.32 4,202.14 5,82324

4.60

29.67 6,069.42 2,290.38 2,525.40 17,852.91 4,683.58

0.26

1.64

4.62

3.79

4.78

6.18

49.84 47

भारत का राजपत्र असाधारण

[भाग III- खण्ड 4 ]

आईआईएसएफयूएस '96 आईआईएसएफयूएस '97 आईआईएसएफयूएस '97 ( 2 ) ' आईआईएसएफयूएस '98 आईआईएसएफयूएस '98 ( 2 )

पिछली अवधि

चालू अवधि

पिछली अवधि

चालू अवधि

पिछली अवधि

चालू अवधि

पिछली अवधि

चालू अवधि

पिछली अवधि

चालू अवधि

21.44

140.52

15.84

34.54

7.02

0.87

0.19

0.43

0.29

0.33

और बैंक प्रभार

0.23

0.25

0.17

18.03

26.33 लेखा परीक्षकों की फीस ( आबंटित )

18.35

10.48

15.01

अपलिखित आस्थगित राजस्व व्यय

121.05

189.76

92.95

39.90

70.11

विकास प्रारक्षित निधि में अंशदान

48.42

37.18

कर्मचारी कल्याण निधि के लिए

28.05

314,73

अंशदान

241.67

182.30

575.15 सामान्य प्रारक्षित निधि में अंशदान

81.70

15.46

143.23

0.89

114.73

एएमसी फीस

0.71

83.39

0,52

83.20

0.52

12.70

0.08

पिछली अवधि के समायोजन- व्यय

673.51

984.78

522.83

271.35

390.75

18.66

83.65

0.86

12.70

0.10

उप योग ( क)

0.02

0.03

29.79

243.85

1056

0.15

067

जोड़े: प्रदत्त ब्याज

2.585.62

38.06

2463.68

4,291.88

जोड़े: निवेशों की अंतर योजना

बिक्री पर हानि

जोड़े : अंतर योजना कारोबार के

1,411.59

4,307.47

848.38

6705.12

अतिरिक्त निवेशों की बिक्री/ प्रतिदान

2,887.56

0.05

पर हानि

0.01

0.51

जोड़े : मिलान की बकाया मदों के

लिए प्रावधान

1,411.60

6,893.62

886.44

9,168.83

29.84 7,179.44

243.85

10.56

0.15

0.67

उप योग (ख)

2,085.11

7,878.40

1,412.27

9,440.18

48.50 7,570.19

327.50

11.42

12.85

0.77

योग ( क ) + ( ग )

2,598.47

9,974.51

1,113.13

7,149.80 )

( 1,500.77 ) (

(18.83)

( 322.90 )

(11.38)

(12.85)

(0.77)

व्यय से आय की अधिकता

4,683.58

17,852.91

2,525.40

2,290.38

29.67 6,069.42

4.60

0.04

योग

राजस्व विनियोजन लेखा

2,598.47

9,97451

1,113.13

पिछले तुलन- पत्र के अनुसार शेष

(18.83) ( 1,500.77)

(7,149.80)(322.90)

(11.38)

(12.85 )

(0.77)

व्यय से अधिक आय

9,97451 2,598.47

1,113.13

(18.83) ( 1,500.77)

(7,149.80)(322.90)

(11.38)

(0.77) (12.85)

योग

25.490.16

5.493.30 14,042.97

वर्ष हेतु आय वितरण

2,756.16

(9,637.37)

बिक्री/पुनर्खरीद पर संग्रहीत/प्रदत्त

2,598.47

प्रीमियम

( 15,515.65)

( 1,643.03)

( 11,555.40)

(18.83) (6,994.07)

(322.90)

(11.38)

(12.85)

सामान्य प्रारक्षित निधि में अंतरित शेष ( 0.77 )

2,598.47

(1,113,13) (9,974.51 )

(7,149.80)

(18.83) (1,500.77 )

(322.90)

(11.38)

(12.85)

(0.77)

योग

महत्वपूर्ण लेखा नीतियों का विवरण लेखे का अभिन्न भाग है ।

एस. बी. माधुर प्रशासक

हमारे समतिथि के संलग्न प्रतिवेदन के अनुसार

इम्तियाजुर रहमान सीनियर वाइस प्रेसिडेंट

कोते. सोनी एण्ड कं.

सनदी लेखाकार

के. के . सोनी

भागीदार

मुंबई

दिनांक 8 सितंबर , 2005

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

31 मार्च, 2004 को समाप्त वर्ष के लिए लेखों के भाग के रूप में संलग्न तालिकाएं 48

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

आईआईएसएफयूएस '96 आईआईएसएफयूएस

[PART III-SEC. 4]

'97 आईआईएसएफयूएस '97 ( 2 )

आईआईएसएफयूएस '98 आईआईएसएफयूएस '98 ( 2 )

31-01-03

31-03-04

31-01-03

तालिका ' क'

पूंजी

यूनिट पूंजी

योग

तालिका ' ख'

प्रारक्षित निधि और अधिशेष

सामान्य प्रारक्षित निधि

(16.75)

(3.90)

पिछले तुलन- पत्र के अनुसार शेष

31-03-04 31-01-03 31-03-04 31-01-03 31-03-04 31-01-03

73.143.80

120,874,44

113,337.40

73,143.80

113,337.40

120,874.44

(27 772.92)

राजस्व लेख से अंतरित शेष

(0.77)

(12.85)

(11.38) (32.304.34 ) ( 24.619.82 ) (48,764.90 ) (47,121.87 ) (36,153.76) (38,752.23)

(322.90) (18.83) (6,994.07 ) ( 11.555.40) ( 1,643.03 ) ( 15,515.65) (2,598.47 )

1610.68

12.78

बिक्री/पुनर्खरीद/प्रतिदान पर प्रीमियम विकास प्रारक्षित निधि से अंतर्वाह

83.72 2.656.11 (690.45)

26,485.14

योग

(4.74)

72.34

(16.75)

तालिका ' ग'

चालू देयताएं और प्रावधान

चालू देयताएं

29.658.66

60.320.30

51,669.41

(8.40) ( 32,304.34)

(48,764.90)

(36,153.76)

4.17

विविध लेनदार अन्य

4.44

0.67

0.66

अंतर कार्यालय शेषों में अंतर

(शुद्ध)

4.07

16.09

149.47

19.09 5,574.05

90.98

55.20 325.80

0.02

9.62

अन्ययोजनाओं को देय ( शुद्ध )

4.74

16.75

4.44

435,81

13.79

उप योग ( क)

प्रावधान

0.06

संदिग्धसमझी गई बकाया और प्रोद्भूत आय के लिए प्रावधान

संदिग्ध निवेशों और जमा राशियों

के लिए प्रावधान

निवेशों के मूल्य में मूल्यहास

के लिए प्रावधान

मिलान की बकाया मदों

0.10 19.09 5,574.05 149.47 90.98 491.03 325.80

3.834.30

43.81

2,812.23

250.00

19,781.44

12,685.23

6,073.97

2.327.29

3.44

0.10

के लिए प्रावधान

0.06

3.44

1.49

0.79

0.97

0.10

उप योग (ख) 0.06

0.10

16.81

4.54 3.44 297.25

0.79 17.825.72

1.49 29,691.20

13.89

) 4.80

कुल योग ( कख

22.53 5,871.30 150.96 29,782.18 491.82 18,151.52 49

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग भाग III- खण्ड 4 ]

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

31मार्च, 2004 को समाप्त वर्ष के लिए लेखों के भाग के रूप में संलग्न तालिकाएं ( जारी )

(रुपये लाखों में)

आईआईएसएफयूएस '96

आईआईएसएफयूएस '97 ( II) आईआईएसएफयूएस '98 आईआईएसएफयूएस '98 ( II)

आईआईएसएफयूएस 97

31-1-03

31-3-04 31-1-03

31-3-04

31-3-04 31-1-03

तालिका ' भ '

निवेश

निवेश (लागत या घटी हुई लागत पर )

केन्द्र और राज्य सरकार की

1,932.24

प्रतिभूतियां /प्रमाणपत्र

59,406.30

52,273.02

डिबेंचर और बॉण्ड

1,477.12

976.54

अधिमान शेयर

25,244.60

22,463.27

2,822.71

इक्विटीशेयर

75.00

मीयादी ऋण

88,135.26

75,712.83

2,822.71

योग

27,446.02

22,083.70

2,822.71

उद्धृत (लागत पर)

60,689.24

53,629,13

अनोद्धृत (लागत पर)

88,135.26

75,712.83

2,822.71

'क'

21,393.00

15,890.46

2,822.71

उधृत ( बाजार मूल्य )

64,414.97

53,748.40

अनोद्धृत ( मूल्यांकन पर)

85,807.97

69,638.86

2,822.71

'ख '

निवेशों के मूल्य मूल्यवृद्धि ( मूल्यह्रास)

(2,327,29)

(6,073.97)

('ख' -' क' )

तालिका ' ङ'

जमा राशियां

1,860.16

1,825,21

7.34

3.91 6,158.48

24.60

मुद्रा बाजार बाध्यताएं

1,200.00

कंपनियों/संस्थाओं में जमा राशियां

3,060.16

7.34 1,825.21

3.91 6,158.48

24.60

योग

तालिका ' च'

चालू आस्तियां

0.09

0.13

16.02

23.63

17,399.64

बैंकों में चालू खाता शेष

3,647.26

470.63

8,017.17

0.66

3.15 7,273.80

0.10

विविध देनदार

522.30

निवेशोंकी बिक्री संविदाएं

5.17 4,641.93

5,451.08

1.02

0,60

13.79

0.06

बकाया और प्रोद्भूत आय

3,359.17

3,337,77

118.31

12,533.83

6.10

38.39

अन्ययोजनाओं से प्राप्य ( शुद्ध)

0.37

अंतर कार्यालय शेषों में अंतर ( शुद्ध)

491.82 11,648.45

143.62 16,806.15

10.22 37,729.57

13.89

52.28

0.06

योग

तालिका ' छ'

आस्थगित राजस्व व्यय

46.36

28.33

28.84

10.49

15.01

पिछले तुलन- पत्र के अनुसार शेष

18.03

28.33

18.35

10.49

15.01

घटाएं : वर्ष के दौरान अपलिखित राशि

28.33

10.49

योग

3650GI/2005-7 50

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC . 4]

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक 31 मार्च, 2004 का तुलन पत्र

(रुपये लाख में)

एमआईपी '96 ( 11 )

एमआईपी '96

एमआईपी '95 (11 )

एमआईपी 94 ( 111 )

एमआईपी '95 ( 111 )

31-1-2003

31-3-2004

31-1-2003 31-3-2004

31-3-2004 31-1-2003 31-3-2004 31-1-2003

31-3-2004

31-1-2003

देक्ताएं

पूंजी" क "

171.10

65.47

82.64

1,337.41

(22.68)

184.21

348.80 323.18

प्रारक्षित निधि और अविशेष " ख "

1,260.95

(28.03)

543.06

520.00

998.67 1,015.50

675.89 873.84 324.97

350.41

294.61

322.40

बालू देयताएं और प्रावधान " ग "

515.03

1,044,94

645.58

497.32

860.10

1,081.31 1,080,97

1,611.36 643.45

कुल देवताएं

1,662,38

आस्तियां

" "

50.68

42.42

316.28 341.51

198.12

91.02

455.27

111.38

निवेश

535.79

228.43

472.61

543.82 703.43

969.93

989.95

446.64

जमा खशियां और अन्य निवेश " ड"

414.98 447.46

1,126.59 1,156,09

1,044.94

515.03

645.58

868.10

643.41

497.32

1,081.31 1,080.97

1,662.38 1,611.36

कुल मास्तियां

लेखा टिप्पणियां....... " ठ"

महत्वपूर्ण लेखा नीतियों का विवरण लेखें का अभिन्न भाग है ।

एस बी माधुर

इम्तियाजुर रहमान

हमारे समतिथि के संलग्न प्रतिवेदन के अनुसार

प्रशासक

सीनियर वाइस प्रेसिडेंट

कृते के के सोनी एण्ड कं.

सनदीलेखाकार

केके सोनी

भागीदार

मुंबई

दिनांक : ४ सितंबर , 2005

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

01 फरवरी , 2003 से 31 मार्च , 2004 की अवधि का राजस्व लेखा

(रुपए लाख में)

एमआईपी '94 (111 )

एमआईपो '95 ( II)

एमआईपी '95 ( III )

एमआईपी '96

एमआईपी '96 ( 11 )

पिछली

चालू

चालू पिछली चालू अवधि

अवधि

पिछली अवधि

अवधि

पिछली अवधि

चालू अवधि

पिछली अवधि

अवधि अवधि

(1)

(2)

(3)

(4)

(5)

(6)

(7)

(8)

(9)

(10)

(11)

आय

82.40

52.29

35.03

21.95

18.24

10.15

7.24

5.48

53.82

42.15 लाभांश

अन्य आय

0.03

2.56

0.19

0.01

0.05

पिछली अवधि के समायोजन- आय

(0.45)

(0.09)

(0.20)

पिछले वर्ष संदिग्ध आब के लिए किया

0.01

गया प्रावधान पुनरांकित

5.22

0.04

संदिग्धनिवेशों और जमा राशियों के

प्रति प्रावधान , पुनरांकित

2.62

0.03

उपयोग (क)

90.18

52.64

35.06

21.86

18.25

12.57

7.33

5.51

53.82 42.15

बटाएं : संदिग्ध समझी गई आय के

लिए प्रावधान

5.22

उपयोग ( ख)

5.22

84.96

52.04

बोग (कख)

35,06

21.86

18.25

12.57

7.33

5,51

53.82

42.15

कार्यालय व्यय

1.14

6.79

1.58

0.54

1.20

0.99

119

0.84

1.63

1.12

स्टाम्प शुल्क , अभिरक्षा, रजिस्ट्रार

211

बैंक प्रभार

0.94

(0.13)

0.06

0.02

0.09

(2.62)

1.57

0.22

5.45

एएमसीफीस

231

1.10

0.48

3.54

पिछली अवधि के समायोजन - व्यय

0.01

4.61

1.40

0.02

0.24

الا

8.35

9.44

उपयोग (क)

1.02

0.60

1.08

1.03

191

0.93

7.85

1.34 51

भारत का राजपत्र असाधारण

[भाग III- खण्ड 4]

(1)

(6)

( 8 )

(2) (3)

( 5 )

(10) (11)

(4)

(9)

001

0.06

जोड़े : प्रदान ब्याज

0.07

0.52

जोड़े : मिलान की क्काक यदों

0.14

0.72

0.12

0.45

हेतु प्रावधान

0.15

0.06

0.07

उपयोग (ख)

6.72

0.12

8.45

8.52

8.50

9.44

योग ( क ) + (ख )

1.08

1.32

1.08

1.15

1.98

1.38

8.37

1.34

व्यय से आग की अधिकता

76.46

50.96

5.35

25.62

20.54

17.17

11.42

4.13 45.45 40.81

बोग

35.06

21.86

84.96 52.04

18.25

12.57

7.33

5.51

53.82 43.15

राजस्व विनियोजन

लेक

पिछले तुलन- पत्र के अनुसार

शेव

व्यय से अधिक आय

76.46

17.17

4.13

50.96

20.54

11.42

5.35

45.45

40.81

25.62

बोग

50.96 25.62

17.17

11.42

5.35

4.13

76.46

28.54

45.45 40.31

8.63 वर्ष हेतु आय वितरण

साप्तन्यं प्रारक्षित निधि में

अंतरितशेष

76.46

50.96

25.62

20.54

12.17

11.42

5.35

4.33

45.45

32.18

5.35

बोग

76.46 58.96

17.17

11.42

40.31

25.62 26.54

4.13 45.45

महत्वपूर्ण लेखा नौतियों का विवरण लेखे का अभिन्न भाग हैं ।

हमारे समतिथि के संलग्न प्रतिवेदन के अनुसार

इम्तियाजुर रहमान

एस बी माधुर प्रशासक

कृतेके के सोनी एण्ड कं .

सीनियर वाइस प्रेसिडेंट

सनदीलेखाकार

केके सोनी

भागीदार

मुंबई

दिनांक 8 सितंबर, 2005

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

31 मार्च , 2004 को समाप्त वर्ष के लिए लेखों के भाग के रूप में संलग्न तालिकाएं

(रुपए लाख में)

एमआईपी '94( 111)

एमआईपी '96

एमआईपी '95( 11 ) एमआईपी '95 ( 111 )

एमआईपी '96(11 )

31-3-2004 31-1-2003 31-3-2004 31-1-2003 31-3-2004 31-1-2003 31-3-2004 31-1-2003 31-3-2004 31-1-2003

(1)

(4)

(2)

(3)

(5)

(8)

(6)

(7)

(1)

(9)

(10)

तालिका " क "

पूंजी

यूनिट पूंजी

यूनिटों की बिक्री से प्राप्त आवेदन

राशि

योग

तालिका ' ख"

प्रारक्षित निधि और अधिशेष

सामान्य प्रारक्षित निधि

पिछले तुलन- पत्र के अनुसार

शेष

1,209,99

323.18

302.64

1,260.95

65.47

54.05

(28.03 )

171.10

169.99

(32.16)

बिक्री/पुनर्खरीद/प्रतिदाय पर

प्रीमियम

(32.34) (31.07)

राजस्व लेखे से अंतरित शेव

76.46

50.96

25.62

17,17

20.54

11.42

5.35

4.13

45.45 32.18

योग

1,337.41 1,260,95 348.80 323.18

82.64

65.47

(22.68)

184.21 171.10

(28.83)

तालिका" ग "

चालू देयताएं और प्रावधान

चालूदेयताएं

विविध लेगदार अन्य

214.28

253.67

226.62

215.25

237.37

260.71

131.63

156.24

535.26 728.52

बैंक शेष

56.07

41.08

11.19

3.92

37.44

29.44

18.73

18.31

42.83

46.72

अदाबी आय वितरण

47.39

48.56

26.73

49.83

27.78

47.12

18.87

20.04

53.79

54.59

317.74

उपयोग ( क)

343.31 264.54 292.34 299.81

178.40

316.64

193.42 631.88 829.83 52

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[ PART III- SEC . 4]

(3)

(6)

( 2)

(5)

14 )

(8)

(10) (1)

(7)

(9)

(11)

प्रावधान

संदिग्ध समझी गई बकाया औरप्रोदभूत

5.22

17.39

59.17

17.43

आय के लिए प्रावधान

संदिग्ध निवेशों और जमा राशियों

625.00

312.59

के लिए प्रावधान

312.59

मिलान की बकाया मदों के लिए

प्रावधान

2.01

1.88

30.07

30.06

14.69

19.62

44.01

19.62

7.23

7.10

30.07

349.60

30.06 698.86 698.86

349.64

44.01 44,01 उपयोग (ख)

294.61

324.97 350.41

322.40 998.67 1,015.50 520.00

675.89 873.84

543,06

योग ( क ) (ख)

तालिका" ड. "

जमा राशियां

455.27

50.68

535.79

316.28 341.51 मुद्राबाजार बाध्यताएं

228 13

198.12

111.38

91.02

42.42

योग

535.79 455,27 228.43 198.12 111.38

91.02

50.68

42.42 316.28 341,51

तालिका" च"

चालू आस्तियां

62.69

266.31

63.88

265.81

5391

91.69

123.55

34.98

43.43

55.68 बैंकों में चालूखाता शेष

2.20

2.37

629.67

10.16

विविध देनदार

9.79

644.53

317.64 314.04 6.58

1.69

5.31

0.03

0.22

0.26 5.25

59.17

59.19

17.39

17.44

बकाया और प्रोद्‌भूत आय

अन्ययोजनाओं से प्राप्य

874.31

845.65

35048

380.94

173.82

176.94

75.67

78.44

493.59 645.80 (शुद्ध)

अंतर कार्यालय शेषों में

1.72

0.09

0.41

0.72

0.96

0.60

अंतर (शुद्ध)

योग

1,156.09 414.98 447.46 969.93 989.95 446.64 472.61 543.82 703.13 1,126.59

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

31 मार्च, 2004 का तुलन- पत्र

रुपए लाख में

एमआईपी 95

एमआईग्गे '96 (III)

एमआईपी '96 ( IV )

एमआईपी '97

एमआईपी '96 ( 11)

31-03-2004 31-03-2003 31-03-2004 31-03-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-01-2004 31-03-2003 31-03-2004 31-01-2003

देयताएं

पूंजी..

'क'

प्रारक्षित निधि एवं अधिशेष... 'ख ' 1,513.86 446.39

81.96 10,33.85 1,234.26

430.02

353.41

41.04

0.00

चालूदेयताएं और प्रावधान ... 'ग ' 15,902.28 18,634,88

616.39

845.97 21,40.39 6,061.73 1.396.46 1,726,73

878.36

880.24

कुलदेयताएं

17416.14 19,081.27 722.40

927.95 3,174.24 7,295,99 1,826,48 2,080.14 919.40 880.24

आस्तियां

निवेश

'घ' 8,047.68 9,003.04

1.832.82

जमा राशियां

'ड.'

712.03

270.48

200 25

434.58

274.49 1.068.47 1,087.03

447.03

257.36

123.85

'च

चालूआस्तियां

8.656.43 .9,807,75

46 : 5

653.46 2,105.77 4,376,14 1,391.90

1,633.11

756.39

662.04

कुल आस्तियां

722 40

17,416.14 19,081.27

927.95 31,174.24 7,295.99 1,826.48 2,080.14 919.40 880.24

लेखा टिप्पणियां

महत्वपूर्ण लेखा नीतियों का विवरण लेखे का अभिन्न भाग है ।

हमारे समतिथि के संलग्न प्रतिवेदन के अनुसार

इम्तियाजुर रहमान

एस बी माथुर

कृते के के सोनी एण्ड कं.

सीनियर वाइस प्रेमिइंट

प्रशासक

सनदीलेखाकार

केके सोनी

भागीदार

मुंबई

दिनांक 8 सितंबर, 2005 53

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III- खण्ड 4 ]

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक 31 मार्च, 2004 तक का राजस्व लेखा

रुपए लाख में

एमआईपी '96 ( 11)

एमआईपी 197

एमआईपी '96 ( IV)

एमआईपी '96 (111 )

एमआईपी '95

पिछली अवधि

चालू अवधि

पिछली अवधि

चालू अवधि

पिछली अवधि

चालू अवधि

आय

1.02

74/29

34.86

25.28

243.67

177.26

36.47

863.02

44.04

2,696.97

लाभांश

142.20

374.25

अंतर योजना कारोबार के अतिरिक्त निवेशों की बिक्री/ प्रतिदान पर लाभ

0.11

2.64

0.37

5.34

2.38

0.01

0.12

अन्य आय

1.32

1.00

(83.44)

(0.01)

15.40

(1.129.56 )

पिछली अवधि के समायोजन- आय

17.93

26.71

1,743.69

पिछले वर्ष संदिग्ध आय के लिए किया गया प्रावधान, पुनरांकित

0.33

215.33

13,563.97 4,001.85

संदिग्धनिवेशों और जमा राशियों के प्रति प्रावधाने , पुरांकित

निवेश के मूल्य में मूल्याहास हेतु

756.23

प्रावधान , पुनरांकित

76.67

477.93

182.59

28.2536.55 (82.31)

44.05

36.47

5,805.41

उप योग ( क)

17,249.44

354.05

507.48

घटाएं: संदिग्ध समझी गई आय के लिए प्रावधान

घटाएं: संदिग्धनिवेशों एवं जमा

0.33

10.25

12,046.13 1,500.63

राशियों के प्रति प्रावधान

7.49

96.68

घटाएं : निवेशों के मूल्य में मूल्यह्रास के प्रति प्रावधान

0.33

17.74

1,854.68

12,650.29

उप योग (ख)

28.25

36.55

76.67

(82.64)

460.19

36.47 182.59

44.05

3,950.73

योग ( क-ख)

4,599,15

व्यय

4.46

18.66

21.53

1.33

3.68

8.23

(29.14)

11.74

1,63

26.87

कार्यालय व्यय

स्टाम्प शुल्क, अभिरक्षा , रजिस्ट्रार

9.56

15.26

(8.42)

(3.74)

1,36

(3.32)

1451

(0.62)

(0.08)

1.45

और बैंक प्रभार

1.70

4.86

13.29

2.87

9.21

एए‌मसीफीस

211.87

1.99

117.66

60.68

(26.09)

1.58

14.79

5.68

64.40

1.26

पिछली अवधि के समायोजन- व्यय

240.09

(23.67)

22.57

28.22

22.40

90.65

7.44

(0.24) 154.45

38.79

उप योग (क)

9.10

0.17

10.38

0.01

0.33

जोड़ें : प्रदत्त ब्याज

जोड़ें : अंतर योजना कारोबार के अतिरिक्त निवेशों की बिक्री/

413.77

69.85

प्रतिदान पर हानि

0.71

0,42

2.03

जोड़ें : मिलान की बकाया मदों केलिए प्रावधान

9.81

10.38

0.43

0.17

0.01

2.03

413.77

0.01

70.10

उप योग ( ग )

249.90

154.88

30.25

(13.29)

22.58

(0.07)

7.45 22.40

504.42

108.97

योग ( क) + (ख)

41.54 ( 332.54)

429.94

76.74 (118.33)

160.01

14.07

36.60

3,446.31

4,490.18

व्यय से आय की अधिकता

36.55

28.25 (82.64)

460.19

76.67

36.47 182.59

44.05

3,950.73

4,599.15

योग 54

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

एमआईपी 95

[PART III-SEC.4]

रुपए लाख में

एमआईपी 96 ( III )

चालू अवधि

पिछली अवधि

चालू अवधि एमआईपी '96 ( IV)

एमआईपी 197

एमआईपी '96 ( 11 )

चालू

पिछली अवधि

राजस्व विनियोजन लेखा

पिछले तुलन- पत्र के अनुसार शेष

36.6(1 व्यय से अधिक आय

4,490.18 3,446.31

अवधि

चालू अवधि

पिछली अवधि

चालू अवधि

पिछली अवधि

14.07

जोडें ( घटाएं ): - पिछली अवधि

के प्रीमियम/समायोजन

बोग

36.60

3,446.31

160.01

429.94

41.54

76,74 (118.33)

(332.54)

1.36

(0.13)

14.07

4,490.18

पिछले वर्षों के लिए आय वितरण

36.60

3,446.31

429.94

160.01

41.54 333.90

76.61 (113.33)

2.64

0.06

0.50

2.56

14.07

सामान्य प्रारक्षित निधि में अंतरित शेष 4,490.18

योग

3,446.31 36.60 157.37

429.94

76.61

41.04

336.46

(118.39)

14.07

4,490.18

महत्वपूर्ण लेखा नीतियों का विबरण लेखे का अभिन्न भाग है ।

हमारे समतिथि के संलग्न प्रतिवेदन के अनुसार

इम्तियाजुर रहमान

सीनियर वाइस प्रेसिडेंट कृते के के सोनी एण्ड कं.

सनदीलेखाकार

के केसोनी

भागीदार

मुंबई

दिनांक 8 सितंबर, 2005

160.01 429.94

76.61

41.54

118.33

333.90

एस बी माधुर

प्रशासक 55

भारत का राजपत्र असाधारण

[भाग III- खण्ड 4 ]

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

31 भार्च, 2004 को समाप्त वर्ष के लिए लेखों के भाग के रूप में संलग्न तालिकाएं

: रुपए लाख में

एमआईपी 97

एमआईपी 96 ( II)

एमआईपी '96 (IV)

एमआईपी '96 ( III)

एमआईपी 95

31-03-2004

31-03-2004 31-01-2003

31-01-2003

31-03-2004

31-01-2003

31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003

31-03-2004

तालिका " क "

पूंजी

यूनिटपूंजी

बोग

तालिका " ख "

प्रारक्षित निधि और अधिशेष

सामान्य प्रारक्षित निधि

342.74

353.41

812.83

81.98

0.00 (85,370.88)

70,01 1,234.26

446.39 (4,364.44)

पिछले तुलन- पत्र के अनुसर शेष

(332.27)

सामान्य प्रारक्षित निधि, योजना के मोचन के पश्चात्

85,707.34

129.17

विकास प्रारक्षित निधि से अंतर्वाह

(8.51)

(0.11)

1.364.52 (12.57)

(25.51)

(3.422.71 )

(2.10)

बिक्री/ पुनर्खरीद/ प्रतिदान पर प्रीमियम

76.61

429.94

14.07

41,04 (336.46)

36.60

157,37

(118.39)

राजस्वलेखे से अंतरित शेष

3,446.31

4,490.18

41.04

353.41

430.02

1,234,26

446.39

81.98 1,033,85

106.01

1,513.86

बोग

तालिका " ग"

चालू देवताएं और प्रावधान

चालू देवताएं

428.21

199,07

1,385.47

714.54 1,730,52 2,231.13 1,080.40

347.67

271.02

467.33

विविध लेनदार- अन्य

239.55

129.75

180.83

498.48

221.48

220.48

30.16

13.03

बैंकशेष

141.26

14121

193.40

173.05

96.69

162.06

108.67

128.83

39,76

66.38

39.95

67.67

अदावी आय वितरण

0.08

0,31

0.02

0.09

अंतर कार्यालय शेषों में अंतर ( शुद्ध )

861.16

2,060,67 2,580,44 1,358.00 1,688.27 859.61

767.33

537,75

555.28

480.04

उप योग ( क)

प्रावधान

0.13

452.47

0.13

0,33

1,82

0.33

929.68 2,165.88

संदिग्ध समझी गई बकाया और प्रोद्भुत आय के लिए प्रावधान

संदिग्धनिवेशों और जमा राशियों

0.33

23.19 2,966.62

15,858,03

14,340.19

केलिए प्रावधान

निवेशों के मूल्य में मूल्यह्रास

7.49

127.87

31.19

हेतु प्रावधान

18.75

38.33

54.71

78.31

54.71

78.31

24.50

मिलान की शेष मदों के लिए प्रावधान

19.08

18,75

38.46 38.46

3,481.29

78.64 79.72

78.64

18,079.60

15.422.24

उप योग (ख )

880.24

878.36

1.396.46 1,726.73

2,140.39 6,061.73

845.97

616.39

18.634.88

योग ( क+ख)

15,902.28 56

[PART 111- SEC . 4] THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

रुपए लाख में

एमआईपी 95

एमआईपी 96 ( III )

एमआईपी '96 ( IV)

एमआईपी197

एमआईपी '96 ( II )

31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003

तालिका " घ "

निवेश

निवेश (लागत या घटी हुई लागत पर )

डिबेंचर और बॉण्ड

7,919.71 8,855.13

1,832.78

127.49

अधिमान शेयर

127.49

0.48

इक्विटीशेयर

1.38

0.04

मियादी ऋण

19.04

योग

9,003.04

8,047.68

1,832.82

0.48

उद्धृत (लागत पर )

1.38

8,047.20

अनोद्धृत (लागत पर)

9,001.66

1,832.82

9,803.04

'क' 8,847.68

1,832.82

उद्धत ( बाजार पर)

0.10

0.19

7,919.71 8,971.66

अनोद्भुत ( मूल्यांकन पर)

1,825.33

ख

8,971.85

7,919.81

1,825.33

निवेशों के मूल्य में मूल्यवृद्धि/ (मूल्यह्रास) ( ख-क)

(31.19)

(127.87)

(7.49)

तालिका" ङ"

जमा राशियां

712.03

270.48

मुद्रा बाजार बाध्यताएं

260.25

274.49 1068.47 1087.03

434.58

447.03

257.36

123.85

योग

712,83

270.48 260.25 274.49 1068.47 1087.03 434.58

447.03

257.36 123.85

तालिका " च "

चालूआस्तियां

124.20

बैंकों में चालूखाता शेष

53.94

204.30

136.55 323.33

458.58

675.47

811.93

155.84

315.67

विविध देनदार

6,491.42 7,069.40

171

2.30

108.07 1,481.07

37.44

24,48

78.03

22.21

निवेशों की बिक्री संविदाएं

0.66

935.83 2,172.06

0.35

0.38

1.86

462.81

बकाया और प्रोद्भुत आय

0.78

0.84

1611

16.08

361.99

1,104.98

406.15

514.23

अन्य योजनाओं से प्राप्य ( शुद्ध)

1672.44

676.21

1973.67

789,79

410.67

400.57

0.07

0.01

अंतर कार्यालय शेषों में अंतर ( शुद्ध)

6.07

0.73

1.20

योग

462.15

8,656.43 9,807.75

653.46

4,376.14

2,105.77

662.04 756.39

1,391.90 1,633.11 57

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III -खण्ड 4]

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

31 मार्च, 2004 का तुलन-पत्र

रुपएलाख में

एमआईपी '98

एमआईपी'98 ( 11 ) एमआईपी 97 (V)

एमआईपी '97 ( III )

एमआईपी 97 ( IV)

31-01-2003 31-03-2004

31-01-2003

31-01-2003 31-03-2004

31-03-2004

देयताएं

पूंजी ' क'

31-01-2008 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004

96,174.68

109,701.14

1731

3,57

10.84

3.01

7.05 प्रारक्षित निधि और अधिशेष.....' ख' (73.99)

962.28

22.41 (30,985.13)

31.66 (45,613.43 )

27,260.11

18,704.22 894.15

2,310.52

2,160.58

349.65 5,437.90 409.56

952.49

चालू देयताएं और प्रावधान......' ग '

77,821.36

925.81 2,332.93 97,420.23

5,448.74

965.29 356.70

878.50

कुल देयताएं

आस्तियां

426.87 2,164.15

63,736,24

5,010.70

'घ'

निवेश

69,299.63

1,452.59

259.36

127.64 6,444.73

215.82 63.09

99.00

25.27

'ङ'

138.51

64.59 जमा राशियां

116.30

709.99 13,631.17

21,587.05

612.56 2,205.29

412.77

'च'

826.78

292.11

762.20

चालूआस्तियां

आस्थगित राजस्थ

व्यय .. ' छ'

363.78

194,59

88.82

77,821.36

925.81

97,420.23

2,332.93

2,164.15

426.87

5,448.74

356.70

878.50 965.29

कुल आस्तियां

लेखा टिप्पणियां . '궁'

महत्वपूर्ण लेखा नीतियों का विवरण लेखे का अभिन्न भाग है ।

एस बी माधुर

इम्तियाजुर रहमान

हमारे समतिथि के संलग्न प्रतिवेदन के अनुसार

प्रशासक

सीनियर वाइस प्रेसिडेंट

कृते के के सोनी एण्ड कं.

सनदी लेखाकार

केकेसोनी

भागीदार

मुंबई

दिनांक 8 सितंबर, 2005

3650 G1/2005-8 58

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC. 4]

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

01 फरवरी , 2003 से 31 मार्च , 2004 की अवधि का राजस्व लेखा

एमआईपी '97 ( III )

रुपए लाख में

एमआईपी '97 ( IV)

पिछली अवधि

चालू अवधि

एमआईपी 197 ( V )

एमआईपी '98

एमआईपी '98 ( 11)

पिछली अवधि

आय

लाभांश

189.86 चालू अवधि

पिछली अवधि

चालू अवधि

पिछली अवधि

चालू अवधि

पिछली अवधि

206.75

097

ब्याज

16.05

991.12

75.49 159.40

27.72

185.59

440.30

51,75

2,633.38

001 निवेशों की अंतर योजना बिक्री पर लाभ

282.22 11.07

1,219,40

1,709.19

4,510,90 2,674.02 3,658.34

2.046.62

742.41

अंतर योजना कारोबार के अतिरिक्त निवेशों की बिक्री / प्रतिदान पर लाभ

2,80 970.00 2.798.24

129.36 1,561.64 354.60

942.69

अन्य आय

2.20

0.51

919.21

1,301.33

1.115.09 2,793.65

186.21

2.23

पिछली अवधि के संमायोजन- आय

5.28

(02) 0.47

1.06

0.80

0.10

0.02

(3.96)

6.87 (159.46)

0.03 (23.86)

(1.37)

0.21

पिछले वर्ष की संदिग्ध आय के लिए किया गया प्रावधान, पुनरांकित

180.27

174.69 204.64

32.64

0.01

126.92

संदिग्धनिवेशों और जमा राशियों के प्रति प्रावधान, पुनरांकित

4,772.44 निवेशों के मूल्य में मूल्यहास के लिए प्रावधान, पुनरांकित

2,165.59

580.47

3,16677

179.54

2,191.72

मिलान की बकाया मदों हेतु प्रावधान,

पुनरांकित

011 2,215.16 2,320.00

0.02

उप योग (क)

18.25

29.16

7,114.11

0.47

0.09

0.73

0.02

8,146.58

घटाएं: संदिग्ध समझी गई आय के लिए प्रावधान

88.53

6,752.46

11.56 8.184.79 7,700.63

7,259.96 7,733.11

335.65

घटाएं : संदिग्धनिवेशों एवं जमा राशियों के प्रतिप्रावधान

6,488.27

76.01

286.63

501.65

616.11

842.18

0.01

4,741,04

घटाएं : वर्ष के दौरान अवलिखित/ अपलिखित निवेशों की लागत

घटाएं: निवेशों के मूल्य में मूल्यह्रास के लिए प्रावधान

उप योग (ख )

6,576.80

0.04 5,016.02 8,037.14 1,572.25 3,933.05 4,386.01

9.29

9.03

5,076.69

योग (क - ख)

18.25 537.31

5,228.19 8,323.77 2,082.93 4,549.16 0.01 5,101.32

29.12 3,069.89

11.55 3,083.47

4,669.53 2,710.80 2.504.92 (623.14) [ भाग III- खण्ड 4]

भारत का राजपत्र असाधारण

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक 01 फरवरी, 2003 से 31 मार्च, 2004 की अवधि का राजस्व लेखा ( जारी )

रुपये लाख में

एमआईपी'97 ( 111)

एमआईपी 97 ( IV)

एमआईपी'97 (V)

एमआईपी '98

एमआईपी'98 ( III )

चालू अवधि

पिछली अवधि

चालू अवधि

पिछली अवधि

चालू अवधि

पिछली अवधि

चालू अवधि

पिछली अवधि

चालू अवधि

पिछली अवधि

व्यय

कार्यालय व्यय

3.92

91,47

10.85

55.35

6.29

54.09

70.95

35.68

66.68

37.39

स्टाम्प शुल्क, अभिरक्षा , रजिस्ट्रार

और बैंक प्रभार

51.46

37.93

(0.06)

34.96

(2.61)

57.00

93.91

(9.59)

71.56

72.31

0.07

0.11

लेखा परीक्षकों की फीस ( आबंटित )

0.18

0.26

0.16

0.28

0.41

0.11

0.27

0.19

अपलिखित आस्थगित राजस्व व्यय

71.23

11183

131.64

88.82

311.24

194.60

272.92

विकास प्रारक्षित निधि में अंशदान

30.21

72.78

44.14

31.78

115,70

52.24

76.32

12.08

कर्मचारी कल्याण निधि के लिए अंशदान

29.11

17.66

46.28

30.53

78.54

सामान्य प्रारक्षित निधि में अंशदान

189.22

114.77

300.82

193.43

1.06

एएमसीफीस

26.23

9.36

92.17

197.90

पिछली अवधि के समायोजन - व्यय

110.36

(2.33)

134.74

0,70

56.48

(4.08)

3.32

121.49

0.53

88.96

उप योग (क)

2.66 445.46

30.57 628.25

6.87 456.87 344.32

1.025.43 583.70 777.13

जोड़े : प्रदत्त ब्याज

1.32

0.10

0.17

64.44

0.02

जोड़े : निवेशों की अंतर योजना बिक्री

पर हानि

2,470.54

4,436.90

1,883.61

0.42 2.403.35

3,501.68

6.88

जोड़े : अंतर योजना कारोबार के

अतिरिक्त निवेशों की बिक्री/प्रतिदान

पर हानि

3.396.25

1,914.10

2,316.09

3,390.75 1,521.02 1.567.41

998.29

जोड़े: मिलान की बकाया मदों के

लिएप्रावधान

3.88

0,12

0.02

0.07

0.21

0.28

0.70

1,10

उप योग (ग )

1.32 5.870.67

0.17

0.12 6,351.12

4,199.77 6,957.08 1,521.72 3,971.48 1,006.27

योग ( क-खा+ग)

3.98 6,316.13 30.69 6,979.37

7.04 4,656.64 7,301.48 2,547.15 4,555.18 1,783.40

व्यय से आय की अधिकता

14.27 ( 5,778.82 )

(1.57) ( 3,909.48 )

721.52

4.51 (1,573.17) ( 7,924.54) 2,122.38 ( 1,844.38 )

योग

18.25 537.31

29.12 3,069.89

11.55 3,083.47

(623.14) 4,669.53 2,710,80 2,504.92

राजस्व विनियोजन लेखा

पिछले तुलन- पत्र के अनुसार शेष

जोड़े ( घटाएं ): पिछली अवधि के

प्रीमियम/समायोजन

(0.86)

(0.27)

(0.15)

(0.10)

(0.12)

व्यय से अधिक आय

14.27 (5.778.82)

(1.57) (3,909.48)

721.52

4.51 (1,573.17) (7,924.54) 2,122.38 (1,844.38)

योग

13.41 ( 5,779.09 )

721.40

(1.72) ( 3,909,48 )

4.51 ( 1,573.17) ( 7,924.54) 2,122.28 ( 1,844.38 )

वर्ष हेतु आय वितरण

0.05 2,414.76

5.200.27

0.08 3,200.15 2,358.95 3,711,77 5,260.64 2,697.64

पिछले वर्षों के लिए आय वितरण

90/36 1,112,76

(0.01) 1,426.93

(0.02) 1,274.63 6,497.40

5,607.59

0.89

सामान्य प्रारक्षित निधि में अंतरित शेष

(1.71 ) ( 10,536.68 )

(77.00) (9,306.61 )

4.45 (6.047.95) (16.780.89 ) ( 1.589.49 ) (12,71261) (1,977.13)

योग

13.41 ( 5,779.09 ) (1.72) ( 3,909.48 )

721.40

4.51 ( 1,573.17) ( 7,924.54) 2,122.28 ( 1,844.38)

महत्वपूर्ण लेखा नीतियों का विवरण लेखे का अभिन्न भाग है ।

हमारे समतिथि के संलग्न प्रतिवेदन के अनुसार

इम्तियाजुर रहमान

एस बी माधुर

कृते के के सोनी एण्ड कं.

सीनियर वाइस प्रेसिडेंट

प्रशासक

सनदीलेखाकार

केके सोनी

भागीदार

मुंबई

दिनांक 8 सितंबर, 2005 60

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[ PART III- SEC . 4]

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

31मार्च, 2004 को समाप्त वर्ष के लिए लेखों के भाग के रूप में संलग्न तालिकाएं

रुपये लाख में

एमआईपी'98

एमआईपी'98 ( III)

एमआईपी '97 (V)

एमआईपी'97 ( 111 )

एमआईपी'97 ( IV)

31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003

31-03-2004

वालिका ' क '

पूंजी

96,172.94

109,700,84

यूनिट पूंजी

1.74

0.30

यूनिटों की बिक्री से प्राप्त आवेदन राशि

96,174.68

109,701.14

बोग

तालिका ' ख'

प्रारक्षित निधि और अधिशेष

सामान्य प्रारक्षित निषि

(43,684.44 )

3,57 ( 16,984.32) ( 30,985.13 ) ( 29,426.74) (45,613.43 )

3,01 ( 25,994.60 )

10.84 ( 25.462.40 )

पिछले तुलन- पत्र के अनुसार शेष

योजना के मोचन पश्वात्, सामान्य

9.29

(2.08)

प्रारक्षित निधि में अंतरित

58,351.27

36,010.47

47,786.01

23,027.79

35,301.33

विकास प्रारक्षित निधि से अंतर्वाह

6.43

48.14

8.05

2.42

31.10

2.89

(0.55)

बिक्री/पुनर्खरीद/प्रतिदान पर प्रीमियम

4.45

( 12,712.61 )

(1.589.49)

(1,977.13 ) राजस्वलेखे से अंतरित

(1.71) ( 10,536.68 )

(6,047.95) ( 16.780.89)

(77.00) (9,306.61 )

3.57

7.05

10.84

17.31

31.66 (45,613.43 ) 3.01

22.41 ( 30,985.13 )

बोग

(73.99)

तालिका ' ग'

चालू देयताएं और प्रावधान

चालूदेयताएं

493.24

144.26

229.62

90.20 385.92 1,774.93

474.99

95.77

41.51

405.72

विविध लेनदार अन्य

1,452.59

5,010.65

भारत सरकार को देय

75.57

निवेशों को क्रय संविदाएं

1.50

4.15

273,74

332.39

235.22

25.08 223.72

405.85

232.06

बैंकशेष

399.74

537.07

787.13

86.91

52.66

278,40

257.72

121.15

4.84

अदावी आय वितरण

54.52 (19.46)

0.42

0.74

7.21

2.23

0.16

1.20

अंतर कार्यालय शेषों में अंतर ( शुद्ध)

682.83

853.89

2,277.05

936.56

5,396.60

2,122.05

380.31

1,096.89

926.77

308.37

उप योग ( क)

प्रावधान

संदिग्धसमझी गई बकाया और

2.389.50

4,624.66

प्रोद्भूत आय के लिए प्रावधान

संदिग्धनिवेशों और जमा राशियोंके

21,912.33

12,864.10

0.01

लिएप्रावधान

निवेशों के मूल्य में मूल्यास के लिए

2,320.00

9.29

प्रावधान

मिलान की बकाया मदों के लिए

40.29

33.73

40.26

33.47

29.24

41.30

29.24

25.72

41.28

प्रावधान

38.53

29.25

40.26 26,577.28

41.30

33.47 17,607.33

41.28

25.72

उप योग ( ख)

894.15 27,260.11

18,704.22

5,437.90 409.56 2,160.58 2,310,52

962.28 349.65

952.49

योग (क+ख) 61

भारत का राजपत्र असाधारण

[भाग[ III- खण्डIII- खण्ड 4 ]

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

31मार्च, 2004 को समाप्त वर्ष के लिए लेखों के भाग के रूप में संलग्न तालिकाएं ( जारी )

रुपये लाख में

एमआईपी '98 ( 111)

एमआईपी'97 (V)

एमआईपी'98

एमआईपी'97(111)

एमआईपी '97 (IV)

31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004

तालिका' घ '

निवेश

निवेश ( लागत या घटी हुई लागत पर )

47,492.29

48,950.32 डिबेंचर और बॉण्ड

804.97

अधिमान शेयर

988.16

13,797,76

5,010.70

20,995.75

1,452,59

इक्विटी शेयर @

6.62

मीयादीऋण

योग

1,452.59

5,010,70

69,299.63

63,736.24

20,924.83

13,268.85

5,010.70

1,452.59

उद्धृत (लागत पर)

48,374.80

50,467.39

अनोद्धृत (लागत पर )

63,736.24 'क'

5,010.70

1,452.59

69,299.63

5,359.11

1,443.30

17,577.72

11,107.36 उधृत ( बाजार मूल्य)

52,953.94

49,401.19

अनोधृत ( मूल्यांकन पर)

'ख'

64,061.30

1,443.30

66,979,63

5,359.11

325.06

348.41

(9.29)

(2,320.00)

निवेशों के मूल्य में मूल्यवृद्धि ( मूल्यनस )

तालिका' ङ'

जमा राशियां

25.27

127.64 6,444.73

215.82

259.36 116.30

138.51

64.59

63.09

99.00

मुद्रा बाजार बाध्यताएं

215.82 259.36

64.59

63.09

127.64 6,444.73

योग

138.51

25.27

99,00

116.30

तालिका ' च'

चालू आस्तियां

672.67

611.68

150.76

119.25

381.79

566.89

236.08 254.06

1,453.07

553.32

बैंकों में चालूखाता शेष

11.13

30.46

48.36

98.39 6,364.29

4,581.26

27.24

35.53

34.16

24.90

विधिदेनदार

2.84

0.13

1.59 6,289.99

42,80

0.91 4,172.59

0.76

0.02

बकाया औरप्रोद्भुत आय

455.63

363.49

100.79

148.95

98.46

157.51

687.88 12,160.53

224.34

181.64

अन्ययोजनाओं से प्राप्य ( शुद्ध)

1.72

37.15

15.07

3.62

अंतर कार्यालय शेषों में अंतर ( शुद्ध)

709.99 13,631.17 826.78

योग

762.20

292.11 412.77 363.78 612.56 2,205.29 21,587.05

तालिका 'क'

आस्थगित राजस्व व्यय

194.59

467.51

400.06

131.64

88.82

71.22

11184

पिछले तुलन- पत्र के अनुसार शेष

194.59

272.92

131.64

88.82

311,24

111.84

71.22

घटाएं : वर्ष के दौरान अपलिखित राशि

194.59

38.82

योग 62

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC . 4]

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक 31 मार्च, 2004 का तुलन-पत्र

रुपयें लाख म

एमआईपी '98 ( III )

एमआईपी '98 (IV )

एमआईपी'98 (V)

एमआईपी '99

एमआईपी '99 ( II )

31-01-2003

31-03-2004

31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003

31-0312003

31-03-2004

देयताएं

पूंजी

'क'

150,353.28

97,975.34

98,559.52

110,463.56

291,071.58 279.693.15 131,808.92 132,945.74

प्रारक्षित निधि और अधिशेष ' ख'

272.20 (47,537.22 )

140.13 (22,384.81 ) ( 39,607.16) (29,630.18 ) (60,956.62)

(22,879.41 )

(38,538.70)

( 25.008.53 )

चालूदेयताएं और प्रावधान ... ' ग' 5,486.17 25,669.34

494.67 11,706,39

54,376.29 19,070.46 56,327.65 19,895.05 23,717.86 16,396.54

कुल देयताएं

5,758.37 128,485,40

634.80 87,296.92

87,999.80

125,232.69

286,442.61 261,049.50 132,647.37 124,333.75

आस्तियां

निवेश

'घ'

114,418.98

69,383.47 63,412.80 77,017.11 189,612.79 212,391.89 116,856.57 111,469.03

जमा राशियां

'ड'

213.37

1,121,62

44.91 4,898.58

1,200.00 10,333.73 15.812.73 1,249.19 1,625.90

'च'

चालू आस्तियां

5,545,00 12,532.15

61,819.89

589.89 12,606,67

9,117.40 86,496.09 31,030.98 14,171.58 10,110.40

आस्थगित राजस्व व्यय ' छ'

412.65

408.20

665.29

1,813.90 370.03

1.128.42

कुल आस्तियां

5,758.37 128,485.40 634.80 87,296.92 125,232,69

87,999.80 286,442.61 261,049.50 132,647.37 124,333.75

लेखा टिप्पणियां

'ठ'

महत्वपूर्ण लेखा नीतियों का विवरण लेखे का अभिन्न भाग है ।

हमारे समतिथि के संलग्न प्रतिवेदन के अनुसार

इम्तियाजुर रहमान

एस बी माथुर

कृते के के सोनी एण्ड कं.

सीनियर वाइस प्रेसिडेंट

प्रशासक

सनदीलेखाकार

केके सोनी

भागीदार

मुंबई

दिनांक 8 सितंबर , 2005 63

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III- खण्ड 4 ]

रुपये लाख में

एमआईपी '99 ( 11 )

एमआईपी '99

एमआईपी'98 (V)

एमआईपी'98 ( 111 )

एमआईपी '98 ( IV)

पिछली अवधि

चालू अवधि

पिछली अवधि

चालू अवधि

पिछली अवधि

चालू अवधि

पिछली अवधि

आय

615.37

426.28

806.32

314.48

473.42

318.74 1,515.89

394.86 302.24

544.15

लाभांश

5,680.81

10,865.16

22,392.34 12,730.03

7,383.50 4,265.78

4,874.18 4,078,57

ब्याज

5,538.12 6,706.83

निवेशों की अंतर योजना बिक्री

3.69

54.99

741.05

58.64

414.90

2,957.39

3,430.15

114.24

पर लाभ

अंतर योजना कारोबार के अतिरिक्त

699.99

914.26 11,019.41

338.66

13,563.08

229.05

318.94 8,694.99

19,968.58

निवेशों की बिक्री/प्रतिदान पर लाभ 5,940.16

0.02

1.18

1.38

0.36

2.26

0.01

0.05

011

अन्य आय

2.20

19.71

6.07

48.88

(27.24)

(66.03)

84.01

0,65

(110.60)

पिछली अवधि के समायोजन- आय

3.25

(52.94)

पिछले वर्ष की संदिग्ध आय के लिए

39.63

3,986.95

56.99

2.245.43

0,21

988.73

25.91

127.95

90.80

किया गया प्रावधान, पुनरांकित

106.36

संदिग्धनिवेशों और जमा राशियों के

2,972.24 2,613.20

1,366.30 2,591.59 1,183.53

1,599.54 2,502.72

261.84 2,450.67

670.17

प्रति प्रावधान, पुनरांकित

निवेशों के मूल्य में मूल्यास के लिए

3,788.47 1.739.01

758.63

1,997.05

8,194.49 1.465.21 1,288.17

प्रावधान, पुनरांकित

मिलान की बकाया मदों के लिए

0.81

23.58

14.51

25.94

0.61

0.10

0.09

0.02

प्रावधान, पुनरांकित

10,609.68 25,767.62 6,971.94 20,298.48 7,122.92 49,488,07 15,784.35 33,210.22 11,227,48 24,299.26

उप योग ( क)

घटाएं: संदिग्ध समझो गई आय के

914.90 6,133.62 1,079.46

390.70

632.77 3,188.87

519.25 1,897.65

938.36 1,067,54

लिएप्रावधान

घटाएं : संदिग्धनिवेशों एवं जमा

2,519.24 9,601.64 4,940.98

1,280.19 3,811.78 2,710.66 5,511.01

10,442.33 3,783.15 6,798.58

राशियों के प्रति प्रावधान

घटाएं : वर्ष के दौरान अवलिखित/

24.47

22.68

0.08

अपलिखित निवेश की लागत

5,709.51 3,343.43 8,699,88 3,458.61 15,757.94 6,020.44

1,799.44

4,850.69 7,189.28

11,380.69

उप योग (ख)

5,207.04

18,578,34

14,588.97

40,788.19 12,325.74 17,452.28 5,758.99

5,172.50

3,779:49

12,918.57

योग ( क-ख)

व्यय

15.82

104.23

40.03

43.05

110.07

136.47

23.83 227.36

69.35

144.48

कार्यालय व्यय

0.31

0.12

0.31

0.24

एजेंटों की कमीशन

स्टाम्प शुल्क, अभिरक्षा , रजिस्ट्रार और

242.62

71.53

135.50

73.05

525.31

191.51

80.72

162.82

123.99

बैंक प्रभार

168.06

0.96

0.56

0.26

0.38

0.87

1.25

0.40

0.55

0.28

0.38

लेखा परीक्षकों की फीस ( आबंटित)

408.90

815.66

247.46

758.39

1,813.89

665.28

287.56

414.09

412.65

408.20

अपलिखित आस्थगित राजस्व व्यय

159.48

329.17

354.50

107.18

216.37

165.50

722.80

114.12

154.96

विकास प्रारक्षित निधि में अंशदान

151.46

63.79

42.87

141.80

45.65

61.98

कर्मचारी कल्याण निधि के लिए अंशदान

414.65

921.69

278.67

402.89

296.72

सामान्य प्रारक्षित निधि में अंशदान

984.50

2,161.79

609.04

509.22

477.95

एएमसीफीस

0.98

170.72

0.60

2,30 (11.74)

112.30

106.55

167.55

191

(0.03)

पिछली अवधि के समायोजन - व्यय

1,305.76

2,420.85

2,301.83

1,819.23

5,454.32

879.99

1,295.36 1,356.06 977.81

1,357.13

उप योग ( क ) 64

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC. 4 ]

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक 01 फरवरी , 2003 से 31 मार्च , 2004 की अवधि का राजस्व लेखा ( जारी )

एमआईपी'98 ( III )

एमआईपी '98( IV)

चालू अवधि

पिछली अवधि

चालू अवधि

रुपये लाख में

एमआईपी'98 (V)

एमआईपी'99

एमआईपी '99 ( 11 )

पिछली अवधि

0.02

0.30 जोड़े: प्रदत्तब्याज

जोड़े: निवेशों की अंतर योजना बिक्री परहानि

6,293.92

31.76 2,243,63

जोड़े: अंतर योजना कारोबार के अतिरिक्त निवेशों की बिक्री/प्रतिदान पर हानि

5.289.84

2,490.17 3,334.42 चालू अवधि

पिछली अवधि

चालू अवधि

पिछली अवधि

चालू अवधि

पिछली अवधि

0.02

(0.07)

0.02

0.33

247.65

49.22

0.08

91.91

2.209.94

जोड़े: मिलान की बकाया मदों के लिए

प्रावधाम

0.22

1.88

2,129.53 1,241.70 5,052.90

841.52 4.602.52 1,442.26

211

उप योग ( ख)

2,523.81 5,578.35 0.60

0.12

86.62

0.05

23.58

0,04

2,212.05

11,584.00

योग (क) + (ख)

3,919.17

12,941.13

6,934.41 2,179.37 1,241.90 5,387.10

841.57 4,626.12 1,534.54

3.189.86

व्यय से आय की अधिकता

(22.56) 1,839.82 11,643.93 3,998.90 2,121.89 10.841.42 3,143.40 7,046.97 2,840,30

1,982.64

योग

12,918,57 5,758.99 18,578.34 10,590.07 1,657.60 29,946.77 9.182.34 10,405.31 2,366.74

5.172.50

राजस्व विनियोजन लेखा

पिछले तुलन -पत्र के अनुसार शेष

व्यय से अधिक आय

(22.56) 1.839.82 11,643,93 14,588.97 3,779.49 48,788.19 12,325.74 17,452.28 5,207,04

1,982.64 10,590.07

जोड़ें ( घटाएं ): पिछली अवधिके प्रीमियम/समायोजन

'योग

11,643.93

(22.56) 1,839,82

1.657.60 29,946,77 9.182.34 10,405.31 2.366.74

0.15

16.47

(0.20)

10,590.07

1,982.64

13,347,76 5,016.23

10.918.15 वर्ष हेतु आय वितरण

29,946.92

1,657.40

10,405.31 2,366.74

9,198.81

4,071.48 15,673.50

पिछले वर्षों के लिए आय विवतरण 6,622.48 3,422.43 4,490.10 4,687,24 36.870.43 5,425.56 5,119,42 1.525.58

1,712.87 4.950.95

सामान्य प्रारक्षित निधि में अंतरित

शेष

(19,992.80) (6.598.84 ) (3.764.52) 685.59 15.569.61

151

0.03 3,480.33

(3.801.71)

योग

(22.56)

11,643.93 (10,034.38)

839.65 (3.715.43) (22,493.12) 3,773.22 1,805.56

1,982.64

1,839.82

महत्वपूर्ण लेखा नीतियों का विवरण लेखे का अभिन्न भाग है ।

हमारे समतिथि के संलग्न प्रतिवेदन के अनुसार

कृते के के सोनी एण्ड कं.

10.590.07 1,657.40 29. , 46.92 9,198.81 10,405.31 2,366.74

इम्तियाजुर रहमान

सीनियर वाइस प्रसिडेंट

सनदीलेखाकार

केके सोनी

भागीदार

मुंबई

दिनांक: 8 सितंबर , 2005

एस बी माधुर प्रशासक [ भाग III - खण्ड 4 ]

भारत का राजपत्र असाधारण

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

31 मार्च, 2004 को समाप्त वर्ष के लिए लेखों के भाग के रूप में संलग्न तालिकाएं

(रुपये लाख में )

एमआईपी '99

एमआईपी '98 (111)

एमआईपी '98 ( IV)

एमआईपी '98 (V )

एमआईपी '99 (II )

31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003

तालिका' क'

पूंजी

150,350.26

97,971.96

98,559.35 291,071.48 279,693.05 131,808.70 132,945.52

110,463.49

यूनिट पूंजी

यूनिटों की बिक्री से प्राप्त

3.02

0.07

0.22

0.22 आवेदन राशि

3.38

0.10

योग

150,353.28

110,463.56 98,559.52 291,071.58 279,693.15 131,808.92 132,945.74

97,975.34

तालिका' ख'

प्रारक्षित निधि और अधिशेष

सामान्य प्रारक्षित निभि

पिछले तुलन - पत्र के

अनुसार शेष

(41,013.04) (22,384.81 ) (18,630.18) (29,583.00)

(38,538.70) (42.627.07) ( 25,008.53) (26,398.59) (47,537.22)

25,983.00

बिक्री/पुनर्खरीद/प्रतिदान

पर प्रीमियम

74.66

16.06

53.14

57.40

68.25

75.20

550.41

315.15

323.56 19.31

विकास प्रारक्षित निधि से अंतर्वाह 67,782.91

26,273.40

राजस्वलेखे से अंतरित

(6,598.84) ( 3,764.52)

(19,992.80)

(10,034.38) (3,715.43) (22,493.12) 3,73.22 1,805.56 839.65

(3,801.71)

योग

272.20(47,537.22 )

148.13 (22,384,81 ) ( 39,687.16) ( 29,630.18) (68,959.62 ) (38,538.70 ) ( 22,879.41 ) (25,088.53)

तालिका ' ग '

चालू देयताएं और प्रशासन

चालू देयताएं

विविध लेनदार अन्य

4,453.23

775.79

228.90

537.77

112.68

289.08

301.48 343.44

97.76

123.98

357.74

168.78

निवेशों की क्रय संविदाएं

बैंकशेष

2.83

20.45

11.05 657.07

0.02

1.99

14.73

14.44

85.37

6.30

572.13 अदावी आय वितरण

231.06

882.57

167.98

674.78

825.22 2,936.85

1,11651 3.379.94 14,094.66

1.15 3.31

3.94

6.86

41.67

2.53

0.93

9.49

अंतर कार्यालय शेषों में अंतर ( शुद्ध)

820.98

14,396.51

अन्ययोजनाओं को देय ( शुद्ध)

19,679.85

21,887.15

यूनिट धारकों को देय न्यून राशि

713.08

5,341.36 1,661,69

1,387.26. 37,528.64 4,492.83 34,897.58 1,588.52 3,046.81

483.18

उप योग ( क )

प्रावधान

संदिग्ध समझी गई बकाया और

1,450.76 3,555.21 2,646.29 4,206.15 3,262.72 4,261.98 2,115.32 2,432.71

प्रोद्भूत आय के लिए प्रावधान

संदिग्धनिवेशों और जमा

9,768.59

16,397.99

7.568.69 13,276.86 11,915.75 17,830.50 14.911.07

13.234.82

राशियों के लिए प्रावधान

निवेशों के मूल्य में मूल्यहास

3,788.47

1,288.17

8,194.49

के लिए प्रावधान

मिलान की बाकया मदों

11.08

132.74

11.08

15.59

193.42

144.81

145.63

11.49

1151

15.58

के लिए प्रावधान

16,847.65 14,577.63 22,230.07 18,306.53 20,671.05 15,683.46

11.49 10,319.13

उप योग ( ख ) 144,81 24,007,65

54,376.29 19,078.46 56,327.65 19,895.05 23,717.86 16,396.54

11,706.39

494.67

) 5,486.17 25,669.34

उप योग ( कख

3650 G1 /2005-9 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC. 4] 66

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्टे उपक्रम के प्रशासक

31मार्च, 2004 को समाप्त वर्ष के लिए लेखों के भाग के रूप में संलग्न तालिकाएं ( जारी )

( रुपये लाख में )

एमआईपी 98 ( IV)

एमआईपी'99

एमआईपी 98 ( 111)

एमआईपी'98 ( V )

एमआईपी '99 ( 11)

31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004

तालिका' घ '

निवेश

निवेश ( लागत या घटी हुई लागत पर )

केन्द्र और राज्य सरकार

2.401.65

645.77 3,890.85 12,844.49 16.311.72 540.53 की प्रतिभूतियां/प्रमाणपत्र

डिबेंचर और बॉण्ड

82,674.08

41,765.25 35,350.53

143,503.18

80,368.33

56,158.20 99,840.59

65,558.15

अधिमान शेयर

1,833.76

670,61

1,794.90

803.91 1,033.64 1,077.64

200.00 200.00

29,836.14

23,346.67 27,391.66 19,409.23

30.350.17 इक्विटी शेयर

84,847.71 54,966.58 34,786.70

मीयादी ऋण

75.00

बोग

63,412.88 77,817.11 189,612..79 212,391.89 116,856.57 111,469.03 114,418.98

69,383.47

30,970 73

31,784.24

20.935.33

24,239.65 7,167.93

34.104.83 57,666.84

उद्धृत ( लागत पर)

21,275,50

155,507.96 154,725.05

83,448.25

45,143.82 56,244.87 56,081.78

79,684.79 अनोद्धृत ( लागत पर )

95,581.07

'क '

114,418.98

63,412.80 77,817.11 189,612.79 212,391.89 116,856.57 111,469.03

69,383.47

उद्धृत ( बाजार मूल्य )

21,814.82

41,252.51

19,001.72 10,189.15

24,584.25

17,924.13

47,522.58 27,628.01

49,093.59 56.931.82 59,795.70

166.439.97

83,096.31 84,409.68

अनोद्धृत ( मूल्यांकन पर )

161,270.26

98,089.54

'ख'

106,224.58

67,128.97 77,719.83 202,522.80 213,962.55 125,717.55 107,680.56

68,095.31

निवेशों के मूल्य में

मूल्यवृद्धि( मूल्यहास )

(3,788 47) (8,194.48)

(1,288.16) 3,708.17 702.72 12,910.01 1,570.66 8,860.98

टिप्पणियां: @ 1. डिबेंचर एवं

बॉण्ड और इक्विटी शेयर:

(क ) अपूर्ण क्रय- संविदाओं सहित

एकसे अधिक वर्ष ( क)

(ख) अपूर्ण बिक्री- संविदाओं रहित

एक से अधिक वर्ष ( ख)

@ 2अंशतः प्रदत्त शेयरों/डिबेंचरों/

बॉण्डोंकी अनमांगी देयता

109.85

6010

तालिका ' ङ'

जमा राशियां

213.37

1,121.62

मुद्रा बाजार बाध्यताएं

3,049.58

10,333.73 9.909.73 1,249.19 905.90

4491

कंपनियों/संस्थाओं में जमा

राशियां

720.00

1,200.00

5,903.00

1,849.00

योग

213.37 1,121.62

44.91 4,898.58

1,200.00 10.333,73 15.812.73 1,249.19 1,625.90

तालिका' च '

चालूआस्तियां

541.18

724.10

2,052.92 5,122.69

900.27

472:00

3,287.91 37,026.13

686.72

बैंकों में चालूखाता शेष

32,744.32

विविध देनदार

56 74

2,254 19 76.95 4,410.02

3,811.65

3.872.76

3.524.19 2,693.13 1,949.34 6,173.11

18794

109.85

380.39 निवेशों की बिक्री- संविदाएं

60 10

005 2.655.89

0.68

7.496 54

5,674.58 5,325.14

4,307.35

6.658.28

3,819 12

7,655.89

बकाया और प्रोद्भुत आब

शेयर/डिबेंचर आवेदन राशि

151.34

1,117.00 1.530.60

$.602.49

6105

18,615.61

338.99 1,896.72

16,12046

अन्य योजनाओं से प्राप्य ( शुद्ध)

0.93

5,69

अंतर कार्यालय शेषों में अंतर ( शुद्ध )

19.67985

21,887.15

न्यून राशि हेतु डीआरएफ से प्राध्य

योग

86,496,09 31,030.98

12,532.15

14,171.58 10,110.40

9,117.40

5,545.00

12,606.67 61,819.89

589.89

तालिका ' छ'

आस्थगित राजस्व व्यय

1.813.90 2.629.56

412.65

826.74

695.76

1,128.42 1.537 32

665.29

912 75

408 20

पिछले तुलन - पत्र के अनुसार शेष

24746

1.813.90

815.66

घटाएं : वर्ष के दौरान अपलिखित राशि 412.65

414.09

758.39 408 90

665.29

287.56

408 20

बोग

408.20

370.03 1.126.42

665.29

412.65

1,813.90 67

भारत का राजपत्र : असाधारण

[भाग ।।। - खण्ड 4 ]

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

31मार्च, 2004 का तुलन पत्र

(रुपये लाख में )

एमआईपी 2001

एमआईपी 2000 (III )

एमआईपी 2000 ( 11 )

डीआईपी 91

एमआईपी 2000

31-01-2003

31-03-2004

31-01-2003

31-03-2004 31-01-2003

31-01-2003

31-03-2004

31-01-2003

देयताएं

59,357.07

57,122.43

63,159.67

61,517.09

51,805.39

147,959.48 51,034.66

145,076.70

पूंजी

(4,321.30)

(2,118.53)

(9,456.91 )

536.73

( 11,422.57) (10,448.85 ) (7,236.88 )

(41,073.68 ) (46,284.89 )

2,360.24

प्रारक्षित निधि और अधिशेष.... 'ख

6.503.91

7,088.34

11,404.45 6,951.02

3,392.55

19,217.68 5,394.07

22,673.75

1,973.92

X69.09

चालू देयताएं और प्रावधान..

61,539.68

65,684.66 60.653.78 62.892.24

45,886.16 44,749.09

120,926.87

4,334.16 126.678.75

1,405.82

कुल देयताएं

आस्तियां

52,794.24

53,591.61 52,134.34

56,025.64

37,126.21

104,646.22 36,100.31

108,010.79

923.89

निवेश 'घ'

2,346.37

2,563.98

976.60

2,237.82 2,673.32

2,671.58

3,032.24

926.23 4,911.62

490.07

निवेश

5,756.94

5,486.12 7,008.68

6,653.72

4,971.54

6,047.32

11,734.45

13,073.24

915.75 2,484.04

च

चालूआस्तियां..

385.24 642.13

599.45

331.98

413.52

186.95

1,516.16

683.10

आस्थगित राजस्व व्यय छ

61,539.68

62,092.24

60,653.78

44,749.89 65,684.66

45,006.16

120,929.07

126,678.75

4,334.16

1,405.82

कुल आस्तियां

लेखा टिप्पणियां

महत्वपूर्ण लेखा नीतियों का विवरण लेखे का अभिन्न भाग है।

एस बी माथुर

इम्तियाजुर रहमान

हमारे समतिथि के संलग्न प्रतिवेदन के अनुसार

प्रशासक

सीनियर वाइस प्रेसिडेंट

कृते के के सोगी एण्ड क

सनदी लेखाकार

के के सोनी

भागीदार

मुंबई

दिनांक 8 सितंबर , 2005 68

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC . 4]

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक 01 फरवरी, 2003 से 31 मार्च , 2004 की अवधि का राजस्व लेखा

(रुपये लाख में )

डीआईपी91

एमआईपी2000

एमआईपी 2000 ( 11 )

एमआईपी2000 (III )

एमआईपी2001

बालू अवधि

पिछली अवधि

चालू अवधि

पिछली अवधि

चालू अवधि

पिछली अवधि

चालू अवधि

पिछली अवधि

चालू अवधि

आप

लाभांश

784.35

392.71

379.17 249.60

235.04

136.26

257.62

186.91

ब्याज

7211

804,14

5,207.39

10,123.79

3,831.46 1,951.58

3,241.67 5.596.76 3,210.86

6,18111

निवेशों की अंतर योजना

ब्रिक्री परलाभ

0.91

1.57

79.45

135.35

176

अंतर योजना कारोबार के अतिरिक्त

7,933.54

66.25 3,472.63

निवेशों की बिक्री/ प्रतिदान पर लाभ

479.30 7,241.83

175.22 5,390.16 679.06

अन्य आय

2.84

1.92

2.17

1.94

0.20

131

3.56

पिछली अवधि के समायोजन- आय

67.39

50.08 0.36 (99.44)

(270.12) (4.45) (20729)

(554) (560.74)

पिछले वर्ष की संदिग्ध आय के लिए

4.54

2.79

225.35 2,202.80

723.23

0.02

964.13

1.53

किया गया प्रावधान, पुनरांकित

647.46

65.78

संदिग्धनिवेशों और जमा राशियों

893.52 2,249.34

419.32 3,035,45

908.05

945.98

के प्रति प्रावधान, पुनरांकित

1,005.45 2,163 82 2,104.24

0.56

वर्ष के दौरान निवेश की लागत , पुनरांकित

निवेशों के मूल्य में मूल्यश्वास के लिए

4,864.63

1,618.16

308.99

प्रावधान, पुनरांकित

मिलान की बकाया मदों के लिए

0.01

6.58

प्रावध्धान, पुनरांकित

0.04

0.23

4.25

0.96

76.65

उप योग ( क )

1,923.37 28,061.85 8.262.74

3,408.14 17,538.24

9,085.19

13,638.80 6,299.85

556.13

घटाएं: संदिग्ध समझी गई आब

के लिए प्रावधान

3,619.17 1,005 04

683.53

216.99 1,18918

349.54

539.58 244.82

घटाएं: संदिग्ध एवं जमा

राशियों के प्रति प्रावधान

6,843.97 3.263.76 2,185.52 1,100.61 5,829.51

957.55

1,780.35 1,379.28

घटाएं : वर्ष के दौरान अवलिखित/

0.06

अपलिखित निवेश की लागत

6.58

27 35

0.01

26.69

4,268.80

उपयोग ( ख )

10,463.14

2,869.11

7,025.27

1,317.60

1,334.44

1,650.79

2,319.94

योग ( कख)

17,598.71 3,99.5.94

76.65 1,923.37

2,090.54 10,512.97

11.318.86 4,649.06

6,216.00

3,221.69

व्पय

कार्यालय व्यय

0.99

2.69

108.48

22.15

46.44

56.73

9.32

10.63

56.05

14.77

स्टाम्प शुल्क, अभिरक्षा रजिस्ट्रार

2.49

और बैंक प्रभार

71.99

(1.71) 233.65

130.55

27.25

93.87

136.61

40.00

43.08

0.89

0.52

लेखा परीश्वकों की फीस ( आबंटित )

0.65

0.28

020

0.20

0.22

0.29

अपलिखित आस्थगित राजस्व व्यय

426.44

833.06

226.57

267.47

256.89

148.73

113.62

140.09

एजेंटों की कमीशन

0.16

47.37

74.43

0.02

7.00

78.04

3.48

विकास प्रारक्षित निधि में अंशदान

319.90 147.62

126.86

60.85

165.54

80.51

168.06

81.86

59.05

कर्मचारी कल्याण निधि के लिए अंशदान

32.74

24.34

32.20

सामान्य प्रारक्षित निधि में अंशदान

381,82

209.33

158.22

212.82

एएमसी फीस

13.39

95675

379.85

495.64

502.76

पिछली अवधि के समायोजन व्यय

0.07

12.56

137.43

(22.58)

1.03

65.24

81.81

(1.12)

(3.15) 88.50

उप योग ( क )

18.64

11.84 2,430.15 1.249.18

466.06

9,22.64

626.27

1,195.46

1,189.44 5,94.87

जोड़े : प्रदत्त ब्याज

0.11

0.17

0.01

0.05

(018)

जोड़े : निवेशों की अंतर योजना

बिक्री पर हानि $

1.20

422

59.92

जोड़े : अंतर योजना कारोबार के अतिरिक्त

निवेशों की बिक्री/ प्रतिदान पर हानि

3,583.11

275.29 1,193.49

608.58 1,527.60

730.99 1,354.22 340.47

जोड़े: मिलान की बकाया मदों

के लिए प्रावधान

14.54

0.22

2.19

4.36

0.86

0.11

3,583.28

उपयोग ( ग )

623.12 1,528.81 275.51 1,199.89 793.10 1,362.85 341.33

18.75

योग ( क ) + ( ग )

11.84 6,013.43

2,451.45

1,872.30

741.57 2,389.33 1,387.97

967.60

2,558.31

ध्यय से आय की अधिकारता

57.90

11,585.28 2.121.64 3.764.63

1,911.53

1,348.97 8,123.64

8,760.55 3,681.46

1,833.72

योग

17,598.71 3.993.94

76.55 1,923.37

3,221.69

2,090.54 10,512.97

4,649.06

6,216.08

11,318.86 69

भारत का राजपत्र : असाधारण

[ भाग III-खण्ड 4 ]

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

01 फरवरी , 2003 से 31 मार्च, 2004की अवधि का राजस्व विनियोजन लेख्खा

एमआईपी'2000

डीआईपी 91

चालू अवधि

(रुपयेलाख में )

एमआईपी'2000 ( III)

एमआईपी 2001 एमआईपी '2000 ( 11 )

पिछली अवधि

चालू अवधि चालू अवधि

चालू अवधि

पिछली अवधि

राजस्व विनियोजन लेखा

पिछले तुलन-पन्न के अनुसार शेष

1.911 53 11.585.28

$7.90

3.681.46

8,760.55 3,764.63 1,348.97 8.123.64

2.121.64

व्यय से अधिक आय

1,833.69

145.41

जोडे ( घटाएं) : पिछली अवधिके प्रीमियम/समायोजन

1.46

8,760.55 1.348.97 8.123.64 1,835.15

11.585.28 2,267.05

57.90

1.911.53

योग

3,764.63

806 77

4,294.55

604.01

615.82 4,707.28

5,138.81 1,051.45 3,537.11

वर्ष हेतु आय वितरण

0.86

1.60 1.901.85 0.22 1,818.30

21.87 1,328.31

221415 पिछले वर्षों के लिए आय वितरण

1,217.73

2,873.83

2.151.42 744.74 2,010.79

4.232.32 1.193.73

$7.90

सामान्य प्रारक्षित निधि में अंतरित शेष

1911.53

1,911.53

57.90

योग

(1,100.79)

3,681.46

8,760.55 1,348.97 8,123.64

1,83515

11,585.28 2,267.05 3,76463

महत्वपूर्ण लेखा नीतियों का विवरण लेखखे का अभिन्न भाग है।

हमारे समतिथि के संलग्न प्रतिवेदन के अनुसार

इम्तियाजुर रहमान सीनियर वाइस प्रेसिडेंट

कृते के के सोनी एण्ड के

सनदीलेखाकार

के के सोनी भागीदार

मुंबई दिनांक 8 सितंबर, 2005

एस बी माधुर प्रशासक 70

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC . 4 ]

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

31 मार्च, 2004 को समाप्त वर्ष के लिए लेखों के भाग के रूप में संलग्न तालिकाएं

(रुपये लाख में )

डीआईपी 91

एमआईग्री '2000

एमआईपी '2000 (11 )

एमआईपी 2001

एमआईपी 2000 ( 111)

31-03-2003 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003

तालिका' क'

पूंजी

यूनिट पूंजी

147,862.56

144.979 78

51,033.46 51,804 19 61,504.82

63,147.50 57.118.85 59.353.49

यूनिटों की बिक्री से प्राप्त

आवेदन राशि

96 92

96.92

1.20

12.27

12.17

3.58

योग

145,076.70 147,959.48 51,834.66 51,885.39 61,517.09 63,159.67 57.122.43 59,357.07

तालिका 'ख'

प्रारक्षित निधि और अधिशेष

सामान्य प्रारक्षित निधि

2,360.24

पिछले तुलन - पत्र के अनुसार शेष

451.47 (46,248 (09 ) (47,710 26) ( 10,448.85) ( 11,241.95) ( 9.456.91 ) ( 10,855.65 ) ( 4,321.30) (7,40188 )

राजस्व लेखे से अंतरित

57.90 1,911.53 4,232 32

1,193.73

(1,100.79) 744.74

2,010 79

1,217.73 2,151.42 2,873.83

योजना के मोचन पश्चात ,

अंतरित सामान्य प्रारक्षित निधि

(1,868.17)

942.09

(13.24)

बिक्री/पुनर्खरीद/प्रतिदान पर प्रीमियम

268.44

127.07

48 36

(276)

181.01

209.24

51.35 206 75

योग

536.73 2,368.24 ( 41,073.68 ) ( 46,248.89 ) ( 11,422.57 ) ( 10.448.85 ) ( 7,236.88 ) ( 9,456.91 ) ( 2,118.53 ) (4,321.30)

'तालिका 'ग '

जालूदेयताएं और प्रावधान

बालूदेयताएं

विविध लेनदार अन्य

669.79

848.33

8308

143.78

58.28

65.37

55.61

64.23

75.52

66.73

निवेशों की क्रय संविदाएं

59.38

100.76 4906

बैंक शेष

76.90

19.59

311

1415

9.68

606

2460

11.12

10.69

4.01

अदावी आय वितरण

52.87

55.18 2.66113

275.39

952.77

97.98 1.558.84

100.90 1,177.63

16401

106

3.38

अंतर कार्यालय शेषों में अंतर ( शुद्ध )

0.26

32.16

5.02

10.15

उपयोग ( क)

799.56

2,748.38 436.70

923.18

1,020.73

219.03

288.41

293.96

1,649.07

1,369.62

प्रावधान

संदिग्धसमझी गई बकाया और

0.62

143.70 4,177 69

प्रोद्भूत आय के लिए प्रावधान

613.60

2,761.32

653.30

1,445.94 1,220.90

657.54 765.42

संदिग्ध निवेशों और जमा राशियों

के लिए प्रावधान

57.91

896.04 15,683.24 11.088.61 3,756.14 2,516.61 8,296.57 5,502.52 5,046.98 5,430.44

निवेशों के मूल्य में मूल्यह्रास

के लिए प्रावधान

4,864.63

मिलान की बकाया मदों के

11.00

लिए प्रावधान

11.08

6642

66.42

3.61

3.60

12.87

19.19

14.20

14.09

उप योग ( ख)

1,858.82 19,927.35 18,780.98 4,373.34 3,173.52 9,755.38

69.53

6,742.61

6,209.95

5,718.72

869.89

योग ( क + ख)

22,675.73 19,217.68 5,394.07 3,392.55 11,404.45

1,973.92

7,888.34 6,503.91

6,951.02 71

भारत का राजपत्र : असाधारण

[ भाग III- खण्ड 4 ]

रुपये लाख में

एकआधीची2001

एमआईभी 2000 (III)

एमआईची 2000(11 )

एमआईची 2000

डीआईपी 1991

31-03-2003

31-03-2004

31-01-2003

31-03-2004

31-01-2003

31-03-2004

31-01-2003

31-03-2004

31-03-2004 31-01-2003

लसिका' घ '

निवेश

1,721.71 निवेश ( सागत या घटी हुई सागत पर)

516.52

636.37

5,590.96 1,210.59

केंद्रऔर राज्य सरकार की प्रतिभूति प्रमाणपत्र

40,878.62

38,871.30

43,754.30

25.337.32 44,817.81

25,930.11

63,670.42 66,943.33

923.83

डिबेंचर और ऑफ

837.60

729.10

727.85

622.85

483.64

480.31

118.72

0.04

अभिमान सेबर

13,812.23 11,078.02

9,109.46

10,068.46

11,305.25

9,053.52

34,373.58

0.02 38,630.69

इक्विटी सेक्र

52,794.24

52,134.34

53,591.61

56,025.64

37,126.21

36,100.31

104,646.22

100,010.79

923.89

10,983.12

8,620.75

13,193.81

9,582.10

8,681.63 11,197.68

36,014.62

24,976.37

उद्‌धृत ( लागत पर)

41,811.12

45,513.59

40,397.80

46,443.54

25,928.53

68,631.60 27,418.68

923.89 83,034.42

अगोद्भुत (सागत गर)

52,794.24

52,134.34

53,591.61

56,025.64

37,126.21

36,100.31

104,646.22

108,010.79

923.89

9,965.06

9,869.19

12,899.27

11,145.06

9,852.10

13,793.39

33,392.75 28.189.31

उद्‌धृत ( काजार मूल्य)

43,638.55

44,327.00

42,133.25

47,313.63

27,466.65

27,800.65

71,592.28

1,177.99 85,557.53

अनोद्‌धृत ( मूल्यांकन गर)

53,603.61

54,196.19

55,032.52

58,458.69

37,318.75

41,594.04

99,781.59

110,958.28

1,177.99

809.37

2,061.85

1,440.91

2,433.06

192.54

5,493.73

(4,864.63 )

10,939.49

254.10

निवेलों के मूरुष में मूल्यवृद्धि ( मूत्यक्षस )

तालिका'क'

जमा राशियों

986.37

1203.98

616.60

745.29

1,219.82

1,832.24 1,653.58

323.22

926.23

490.07

पुना बाजार कमाएं

1,360,00

360.00 1360.00

1,928.03

1,018.00

1,200.00 1,018.00

4588.40

कंपनियां/संस्थाओं में जमा रशियां

2,346.37

2,563.98

976.60

2,673.32

2,237.82

2,671.58

3,032.24

4,911.62

926.23

490.07

बोग

तासिका ' च'

मालूआस्तियां

154.47

606.53

128.47

1,036.06

106.24

693.33

322.76

1,770.05

102.33

87.81

बैंकों में चालू उत्र क्षेत्र

1,457.36

2,205.05

1,532.96

2,275.41

1,255.38

1,171.17

2,979.42

4,459.8

400.18

62.50

विचिक देनदार

533.08

24.47

0.14

निवेशोंकी विक्री- संविदाएं

2,388.21

1,707.25

2,760.87

2,772.741,371.25

1.526.42

5,174.26

6,228.34

162.40

0.62

बकायाऔर प्रेद्भूत আব্দ

75.67

151.34

75.67

113.51

सेबर/डिबेंचर आवेदन বলি

1,756.90

1,881.10

418.17 1,039.35

2,238.53

2,580.593,258.01

501.96

1,819.13

764.80

अन्य योजनाओं से क्रप्पा ( शुद्ध )

0.02

अंतर कर्णालप सेषो में अंतर ( शुद्ध)

5,756.94

7,008.68

5,486.82

6,653.72

4,971.54

6,047.32

18,734.45

13,073.24

2,484.04

915.75

तालिका' क '

आस्थगित राजस्व व्य

790.86

642.13

739.54

599.45

527.14

4)3.52

1,516.16 1,942.60

पिछले वुलन - पत्र के अनुसार क्षेष

148.73

256.89

140.09

267.47

113.62

226.57

426.44

833.06

बराएं: वर्ष के दौरान अपलिखित यति

642.13

385.24

599.45

331.98

413.52

186.95

1,516.16

603.10

बोग 72

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III -SEC .4]

भारतीय यूनिट ट्रस्टके विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

पूंजी

क्ररक्षित विभि और अधिशेष

चालूदेक्ताएं और प्रावधान

कुल देवताएं

आस्तियां

निवेश

जमा राशियां

चालूआस्तियां

आस्थगित राजस्व व्यय

कुल आस्तियां

लेखा टिप्पणियां

महत्वपूर्ण लेखा नीतियों का विवरण लेखे का अभिन्न भाग है ।

हमारे समतिथि के संलग्न प्रतिवेदन के अनुस्वर कुते केके सोनो एण्ड के.

सनदी सेवाकार

के के सोनौ भागीदार

मुंबई दिनांक 8 सितंबर, 2005

31 मार्च , 2004 का तुलन-पत्र

रुपये लाख में

एनआरआई फैड

31-03-2004

31-01-2003

8,829.22

3.91

(391.76)

50.95

28.94

54.86

8,466.40

6,802.16

510.50

54.86

1,123.77

29.97

54.86

8,466.40

इम्तियाजुर रहमान

एस बी भापुर

सौनियर वाइस प्रेसिडेंट

प्रशासक

भारतीय यूनिट दृस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

01फरवरी , 2003 से 31 मार्च , 2004 की अवधि का राजस्व लेखा

आय

लाभांश

निवेशों की अंतर योजना विक्री पर लाभ

अंतर योजना कारोबार के अतिरिक्त निवेशों की बिक्री/ प्रतिदान पर लाभ

पिछनी अर्वाभ के समायोजन आये

पिछले वर्ष को संदिग्ण आय के लिए किया गया प्राषभान, पुनकित

संदिग्भ निवेशों और जमा गशियों के प्रति प्राथ भान् पुनरांकित

उप योग (क)

माएं: संदिग्भ समझी गई आय के लिए क्रयभान

गयएं संदिग्ध निवेशों एवं जमा राशियों के प्रति शवभान

उप योग (ख)

योग (क+ख)

(रुपये लाख में)

एनआरआई फंड

चालू

अवधि

44.03

24.89

54283

464.64

409.24

123.41

981.92

8.36

(8.29)

4.50

3.18

498

7.09

1,972.91

637.87

16.62

9.37

95.98

10.64

112.60

20.01

1,860.31

617.86 73

भारत का राजपत्र : असाधारण

[भाग III- खण्ड 4]

भारतीय भूमिध दूस्ट के विनिर्दिक उपक्रम के

31मार्च , 2004 को सबका राज सेखा(जारी )

कार्यालय व्यव

स्टाम्प शुल्क, अभिरक्षा, रजिस्ट्रार और बैंक प्रभार

लेखा परीक्षकों की फीस ( आबंटित )

अपलिखित आस्थगित राजस्थ व्यय

विकास प्ररक्षित निधि में अंशदान

कर्मचारी कल्याण निधि के लिए अंशदान

सामान्य क्ररक्षित निधि में अंशदान

एएमसीफीस

पिछली अवधि के समायोजन - व्वय

उपयोग ( क)

जोड़े: निवेशों कीअंतर योजना बिक्री पर हामि

जोड़े : अंतर योजना कारोबार के अतिरिक्त निवेशों की बिक्री/ प्रतिदान पर हानि

जोड़े: मिलान को बकाया पदों के लिए प्रवधान

उप योग (ग)

योग (क+ग)

व्यय से आय की अधिकता

योग

रुपये का में

1.83 6.85

3.55 19.91

0.05

21.39 29.07

12.24 18.53

4.90

31.82

55.62

12.25 0.30

88.03 131.38

43.75

34.23 340.06

0.20

34.23 384.01

122.26 1515.19

495.60 1,345.12

617.86 1,860.31

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपके

01 फरवरी , 2003 से 31 मार्च , 2004 की अवधि का राजस्य सेखा

राजस्व विनियोजन लेखा

पिछले तुलन - पत्र के अनुसार शेष

व्यय से अधिक आय

योग

वर्ष हेतु आय वितरण

पिछले वर्षों के लिए आप वितरण

सामान्य प्रारक्षित निधि में अंतरित शेष

योग

महत्वपूर्ण लेखा नीतियों का विवरण लेखखे का अभिन्न भाग है ।

हमारे समतिथि के संलग्न प्रतिवेदन के अनुसार

कृते के. के . सोनी एण्ड कं.

सनदी लेखाकार

के, के, सोनी

भागीदार

मुंबई

दिनांक 8 सितंबर 2005

3650G1/ 2005-10

इथये साखखमें

इनअमआई कंड

अवनि

495.60 1,345.12

1,034.95

792.98

495.60 482.81

495.50 1,345.12

एस की नाकुर इब्तिासुर खमान

सीनियर वाइस प्रेसिडेंट 74

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC. 4]

भारतीय यूनिट ट्रस्टके विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

31मार्च , 2004 को समान्त वर्ष के लिए लेखों के भाग के रूप में सेलम्म तालिकाएं

एनआरआई फंड

31-03-2004

31-01-2003

तालिका'क'

यूनिट बॅण्डपूंजी

8,829.22

योग

8,829.22

तालिका 'ख'

प्रारक्षित निधि और अधिशेव

सामान्य प्रारक्षितनिधि

पिछले वुलन - पत्र के अनुसार शेष

(391.76)

(890.71) विक्री पुर्वखरीद/ प्रतिदान पर प्रीमियम

2.87

335 विकास प्रारक्षित निधि से अनार्वाह

875.61

संजस्यलेखे से अंतरित

49560

(482.81 )

योग (क) (ख)

391

(391.76)

रुपये लाख में

एनआरआई फंड

31-03-2004

31-01-2003

नालिका ' ग'

चालूदेवताएं और प्राचधान

चालूदेवताएं

विविध सेनदार-अन्य

28.79

994 बैंक सेब

049

अदवी अन्य वितरण

16.30

אא6 अंतर क्यार्यालय शेत्रों में अंतर ( शुद्ध)

0.50

अन्य योजनाओं को देव ( शुद्ध )

4.87

उपयोग ( क)

50.95

1691

26א संदिग्ध समझी गई बकाया और प्रोद्भूत अत्य के लिए प्रावधान

संदिग्ध निवेशो और जमा राशियों के लिए शव থান

377 आय वितरण के लिए प्रावधान

उप बोग ( ख)

12.03

बोग( कख)

28 94

50.95 75

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III- खण्ड 4 ]

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक 31 मार्च , 2004 को समाप्त वर्ष के लिए लेखों के भाग के रूप में संलग्न तालिकाएं (जारी )

रुपयेलाख में

एनआरआई फंड

31-03-2004

31-01-2003

तालिका ' घ '

निवेश

निवेश ( लागत या घटी हुई लागत पर )

5,235.39 डिबेंचर और बॉण्ड

1,566.77 इक्विटीशेयर

6,802.16

योग

1,566,77 उद्धृत (लागत पर)

5,235.39 अनोद्धृत ( लागत पर )

'क'

6,802.16

1,386.32 उद्धृत ( बाजार मूल्य)

5,490.98 अनोद्धृत ( मूल्यांकन पर)

6,877.30

75.14 निवेशोंके मूल्य में मूल्यवृद्धि ( मूल्यह्रास ) (' ख '-' क' )

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक 31 मार्च, 2004 को समाप्त वर्ष के लिए लेखों के भाग के रूप में संलग्न तालिकाएं ( जारी )

रुपयेलाख में

एनआरआई फेड

31-01-2003

31-03-2004

तालिका' ङ'

जमा राशियां

510.50 मुद्राबाजार बाध्यताएं

510.50

योग

तालिका ' च'

चालूआस्तियां

54.06

4.20 बैंकों में चालूखाता शेष

0.80

1.14 विविध देनदार

155.18 बकाया और प्रोद्भुत आय

963.25 अन्ययोजनाओं से प्राप्त ( शुद्ध)

भारत सरकार से प्राप्त

1,123.77

योग

54,86

तालिका ' छ'

आस्थागित राजस्व व्यय

51.36

29.97

पिछले तुलन-पत्र के अनुसार शेष

21.39

29,97

घटाएं: वर्षके दौरान अपलिखित राशि

29.97

योग 76

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III- SEC . 4]

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

01 फरवरी, 2003 से 31 मार्च, 2004 की अवधि के लिए लेखों के भाग के रूप में टिप्पणियां

तालिका " ड"

भारतीय बूनिट ट्रस्टके विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक में निहित योजनाओं की सूची अनुबंध- I के रूप में संलग्न है । दिनांक 01 फरवरी , 2003 (नियत तिथि) से एसयूयूटीआई अपने अस्तित्व में आई, अतः एसयूयूटीआई के प्रथम लेखे 14 महीने अर्थात् 01 फरवरी, 2003 से 31 मार्च, 2004 की अवधि के लिए बनाए गए हैं।

2. अ. भारत सरकार ने विनिर्दिष्ट आश्वासित मूल्य पर यूएस 64 की सीमित पुनर्खरीद सुविधा के लिए एक वित्तीय पैकेज की घोषणा की थी । शुद्ध आस्ति मूल्य ( एनएवी ) तथा लागू पुनर्खरीद मूल्य के मध्य अंतर की क्षतिपूर्ति सरकार द्वारा की गई है । इस कमी को यूनिट प्रीमियम प्रारक्षित निधि के अंतर्गत " अन्य मद " के रूप में हिसाब में लिया गया है और न्यून राशि के रूप में प्राप्त अग्रिम राशि को " विविध लेनदार " के रूप में हिसाब में लिया गया है ।

ख. इस अवधि के दौरान सात आश्वासित आय वाली योजनाएं परिपक्व हुई एवं आठ योजनाओं को समय से पहले बंद कर दिया गया । प्राप्त न्यून राशि एवं उसके उपयोग के ब्यौरे संलग्न हैं ( अनुबंध II ) ;

ग. भारत सरकार से प्राप्त निर्देश के अनुसार यूएस 64 योजना को 31-05-2005 को समाप्त कर दिया गया। यूनिट धारकों को या तो यूनिटों की पुनर्खरीद करने अथवा उसके प्रतिफल को पांच वर्ष की अवधि वाले 6.75% कर - मुक्त विक्रय योग्य बॉण्डों में परिवर्तन करने का विकल्प दिया गया । तद्‌नुसार, रु . 8487.69 करोड़ के यूएस 64 बॉण्ड जारी किए गए ।

घ. यूएस. 64 के तुलन-पत्र में समाप्त की गई यूएस 64 योजना की सभी आस्तियां एवं देयताएं व यूएस 64 बॉण्डों के वर्तमान सौदे शामिल हैं । रु. 5 करोड़ की प्रारंभिक पूंजी और रु. 3.55 करोड़ की सामान्य प्रारक्षित निधि को विविध लेनदारों में दर्शाया गया है क्योंकि यह यूटीई निरसन अधिनियम के अंतर्गत भारत सरकार को देय है । बॉण्ड पूंजी में रु. 3.19 करोड़ के आपत्ति वाले मामले शामिल हैं ।

ङ सीमित पुनर्खरीद पैकेज के अंतर्गत पात्र यूनिटों की गणना कुछ निश्चित मापदण्डों के अनुसार पात्र निवेशकों के लिए बनाए गए निवेशकवार फोलियो पर आधारित हैं। चूंकि, विभिन्न शाखा कार्यालयों में फैले हुए लाखों यूनिट धारक खातों की मैन्युअल जांच संभव नहीं थी, और सॉफ्टवेयर नियंत्रण भी संभव नहीं था, अतः संबंधित अवधि के दौरान विशेष पैकेज के अंतर्गत पुनर्खरीद हेतु पूर्ववर्ती यूटीआई ने पुनर्खरीद के समय यूनिट धारकों से एक घोषणा- पत्र ले लिया गया कि उनकी कुल धारिता में से केवल 3000/5000 यूनिटें ही पुनर्खरीद की पात्र होंगी ।

तदुपरांत, रिकाडों से सत्यापन पर यह ज्ञात हुआ कि कुल रु. 2.31 करोड़ की कुछ यूनिटों की पुनर्खरीद, पात्र सीमा से अधिक हो गई है जिनमें से रु. 1.46 करोड़ अभी भी वसूल किया जाना बाकी है ।

3. निवेशकों से प्राप्त रु. 2.47 करोड़ की आवेदन राशि का पूंजीकरण अभी किया जाना बाकी है । आवेदन राशि पिछले वर्षों की है और निवेशकों के ब्यौरे उपलब्ध न होने के कारण इनका पूंजीकरण लंबित है । वर्ष के दौरान किसी भी योजना की नई बिक्री नहीं की गई ।

4. क. सरकारी प्रतिभूतियों को गिरवी रख कुल रु. 1115.00 करोड़ ( पिछले वर्ष रु. 3485 करोड़) बैंकों से उधार लिया गया। तदुपरांत समग्र उधार चुकता कर दिया गया।

ख. ट्रस्ट ने राष्ट्रीय प्रतिभूति समाशोधन निगम लि. ( एनएससीसीएल ) को एनएसई के इंडेक्स फ्यूचर्स एण्ड आप्शंस खण्ड में कारोबार करने हेतु यथा 31-03-2004 रु. 18.64 करोड़ के बाजार मूल्य के इक्विटी शेयर ( पिछले वर्ष 44.74 करोड़) और रु. 35.78 करोड़ के बैंकों में सावधि जमों राशियां ( पिछले वर्ष रु. 194.90 करोड़ ) के बराबर संपाश्विक जमानत प्रारंभिक मार्जिन के प्रति प्रदान की है ।

5. यथा 31-03-2004 , असूचीबद्ध/निष्क्रिय अधिमान शेयर जिनका मूल्यांकन लेखांकन नीति सं. च. ( II ) के अनुसार रु. 53.93 करोड़ पर किया जाना था, का मूल्याकंनः शून्य पर किया गया है क्योंकि, " मूल्यांकन समिति " के मतानुसार इनका अवशिष्ट मूल्य नगण्य है ।

6. निवेश में निम्नलिखित शामिल हैं :

(i) रु. 3.23 करोड़ मूल्य वाले शेयर ( पिछले वर्ष रु. 4.62 करोड़) जो कि विशेष न्यायालय ( अपकृत्य ) अधिनियम, 1992 के अंतर्गत नियुक्त अभिरक्षक द्वारा अधिसूचित हैं । हालांकि, ट्रस्ट द्वारा इन शेयरों के हस्तांतरण हेतु आवश्यक औपचारिकताओं को पूरा कर लिया गया है किन्तु मामला अभी भी स्टाक एक्सचेंज/अभिरक्षक के कार्यालय में लंबित हैं : यद्यपि, इन सभी मामलों के लिए मुंबई की विशेष अदालत में अर्जी दायर की गई है;

( ii ) पूर्ववर्ती भारतीय यूनिट ट्रस्ट अधिनियम , 1963 की धारा 19 की उप - धारा ( 3 ) के अंतर्गत समय - समय पर दिए गए गैर - जमानती अग्रिम ;

(iii ) इक्विटी एवं ऋण जहां कंपनियों द्वारा प्रमाण- पत्र जारी किए जाने की प्रक्रिया में हैं ;

( iv) ऋणों में निवेश, जिनके संदर्भ में प्रतिभूति निर्माण किए जाने की प्रक्रिया में हैं ।

7. कुछ बैंक लेखे हैं जिनका मिलान विवरण अभी भी तैयार किए जाने की प्रक्रिया में है । अन्य बैंक लेखों के मिलान से यह ज्ञात होता है कि कई पुरानी प्रविष्टियां बकाया हैं जिन पर अनुवर्ती कार्रवाई प्रगति पर है । इन प्रविष्टियों में आय वितरण/ अदावी आय वितरण लेखे से संबंधित प्रविष्टियां सम्मिलित हैं । बैंक मिलान विवरणों में रु. 97.68 करोड़ का अनुमानतः प्रावधान पिछले वर्ष बनाया गया था जो अभी भी जारी है ।

8. अचल संपत्तियों में रु. 90.56 करोड़ की पूंजीकृत संपत्तियां शामिल हैं जिनके हस्तांतरण संबंधी विधिक औपचारिकताएं प्रक्रियाधीन हैं । एसयूयूटीआई ने रु. 11.83 करोड़ मूल्य की विभिन्न अचल संपत्तियां रु. 28.61 करोड़ के बिकी प्रतिफल पर बेच दिया है ।

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III- खण्ड 4 ]

31 मार्च, 2004 को समाप्त वर्ष के लिए लेखों के भाग के रूप में संलग्न तालिकाएं

9. पूर्ववर्ती यूटीआई स्वैच्छिक रूप से सेबी ( म्यूचुअल फंड) अधिनियम , 1996 का अनुपालन भारतीय यूनिट ट्रस्ट अधिनियम , 1963 एवं यूटीआई सामान्य विनियमावली 1964 के सम्पूर्ण प्रावधानों के अंतर्गत करता रहा है तथा जुलाई 1994 के पश्चात् प्रारंभ सभी योजनाओं के लिए भारतीय प्रतिभूति एवं विनिमय बोर्ड से अनुमति प्राप्त की है। सेबी विनियमावली , एसयूयूटीआई पर लागू नहीं है ।

10. अवधि के दौरान यूटीआई इंफ्रास्ट्रक्चर एण्ड सर्विसेज लि. ( यूटीआई आईएएसएल) की स्थापना हुई । प्रतिभूतिकरण एवं पुनर्सरचना व्यापार हेतु एसेट रीकन्सट्रक्शन कंपनी ( इंडिया ) लिमिटेड (एएसआरईसी ) की स्थापना 25 नवंबर , 2003 को हुई । एएसआरईसी का प्रवर्तक एसयूयूटीआई है । वर्ष के दौरान दो कंपनियां , यूटीआई इंटरनेशनल लि. एवं यूटीआई वेंचर फंड लि. को यूटीआई एएमसी लि. को बेच दिया गया। इन कंपनियों में एसयूयूटीआई के निवेशों को भी यूटीआई एएमसी लि. , द्वारा खरीद लिया गया है । कंपनियां , जिसकी अधिकांश धारिताएं एसयूयूटीआई के पास है , निम्नानुसार हैं ।

कंपनी का नाम

एसयूयूटीआई धारिता %

100%

यूटीआई सिक्यूरिटीज लि.

100%

यूटीआई टेक्नोलॉजी सर्विसेज लि.

78.70%

यूटी आई इनवेस्टमेंट एडवाइजरी सर्विसेज लि.

27.77%

यूटीआई बैंक लि.

35%

एएसआरईसी ( इंडिया ) लि.

100%

यूटी आई इंफ्रास्ट्रक्चर एण्ड सर्विसेज लि.

11. ऋण , अग्रिम, बकाया , लेनदार, विविध जमाराशियां एवं उचंत लेखे में दर्शाए शेष संबंधित पक्षों द्वारा मिलान , आवश्यक समायोजनों एवं पुष्टिकरणों के अधीन है ।

12. ट्रस्ट को वर्ष 1993-94 से 1999-2000 से संबंधित धनकर अधिनियम के अंतर्गत सूचना प्राप्त हुई है , जिसमें ट्रस्ट से धन कर विवरणी भरने एवं रु.3.84 करोड़ की मांग की गई है। इस निर्धारण आदेश के विरुद्ध पूर्ववर्ती यूटीआई ने धन कर आयुक्त ( अपील) के समक्ष एक अपील प्रस्तुत की है । धन कर आयुक्त ने हमारी अपील को स्वीकार किया है । इसके परिणाम स्वरूप , धनकर अधिकारियों ने आयकर अपील अधिकरण के समक्ष अपील किया । अपील प्राधिकरण ने धन कर अधिकारियों की सभी अपीलों को खारिज कर दिया । अपीलों को पुनः स्थापित करने हेतुं हमें अथवा एडवोकेट को कोई नई सूचना प्राप्त नहीं हुई है ।

13. आयकर विभाग ने वर्ष 1992-93 से 1999-2000 तक आठ निर्धारण वर्षों के लिए प्रभार्य आय- विवरणी जमा करने हेतु पूर्ववर्ती यूटीआई को सूचना भेजी है । आयकर विभाग द्वारा वर्ष 1991 में जारी किए गए परिपत्र के अनुसार ट्रस्ट, ब्याज- कर की प्रयोज्यता से मुक्त था। ट्रस्ट ने आयकर विभाग द्वारा जारी सूचना को चुनौती देते हुए माननीय मुंबई उच्च न्यायालय में एक लिखित याचिका दायर की है जिसमें अन्य बातों के साथ- साथ यह स्पष्ट किया है कि पूर्ववर्ती यूटीआई , सीबीडीटी के दिनांक 11.10.1991 के परिपत्र के स्पष्टीकरण के अनुसार कि वह देय ब्याज- कर का दायी नहीं है । मुंबई उच्च न्यायालय ने अपने आदेश में कहा है कि सूचना कानूनन अवैध है और उसे निरस्त किया । सीबीडीटी के दिनांक 11.10.1991 के परिपत्र के मद्देनजर, ब्याज कर अधिनियम , 1974 , 29.01.2001 तक पूर्ववर्ती यूटीआई पर लागू नहीं है , जब परिपत्र को वापस ले लिया गया था । आयकर विभाग ने मुंबई उच्च न्यायालय के निर्णय के विरुद्ध भारत के सर्वोच्य न्यायालय में विशेष याचिका दायर की है , जबकि पूर्ववर्ती यूटीआई 78

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC . 4 ]

31मार्च, 2004 को समाप्त वर्ष के लिए लेखों के भाग के रूप में संलग्न तालिकाएं

ने पहले ही शपथ- पत्र के जरिए जवाब दायर कर दिया है । आयकर विभाग को कोई राहत नहीं दी गई है और यथा- समय मामले की सुनवाई की जाएगी ।

14. पूर्ववर्ती यूटीआई ने 07 नवंबर , 1998 को पूर्ववर्ती यूटीआई के आंचलिक एवं शाखा कार्यालय में अग्नि दुर्घटना से जलने पर नेशनल इंश्योरेंस कंपनी द्वारा बीमा दावों का निपटान न करने पर कई बीमा पॉलिसी के संबंध में रु.10.75 करोड़ की डिक्री हेतु कलकत्ता उच्च न्यायालय में एक याचिका दायर की है । हमें दावों के पूर्ण निपटान के प्रति कुल रु.3.03 करोड़ प्राप्त हुए हैं । शेष राशि हेतु इस मामले को आगे एसयूयूटीआई द्वारा जारी रखा जा रहा है और यह कलकत्ता उच्च न्यायालय में लंबित है ।

15. ट्रस्ट ने ऋणों के पुनर्निर्धारण के मामले में सभी वर्तमान प्रावधानों को पुनरांकित दर्शाया है । साथ ही साथ पुनर्निर्धारण की आपसी सहमत मापदण्डों पर आधारित राजस्व के विपरीत एक प्रभार बनाया है । एक उचित पद्धति राजस्व लेखे के प्रावधानों में शुद्ध परिवर्धन / पुनरांकन को दर्शाएगा । परिणामस्वरूप , पुनरांकन के प्रावधान एवं प्रभारित प्रावधान , व्यय पर शुद्ध आय के आधिक्य को प्रभावित किए बगैर राजस्व लेखे में उच्च मूल्य पर दर्शाया गया है । आवश्यक कार्रवाई मामला दर मामला आधार पर की जाएगी ।

16. रु.4.96 करोड़ के उपभोक्ता अदालत में लंबित मामलों के लिए आकस्मिक देयताओं का प्रावधान नहीं किया गया है ।

17. आंकड़ों को आवश्यकतानुसार पुनः समूहित/ पुनः वर्गीकृत किया गया है । चालू अवधि के आंकड़े 14 महीनों के हैं एवं पिछली अवधि के 7 महीनों के , अतः तुलनीय नहीं हैं ।

इम्तियाजुर रहमान

एस बी माथुर

सीनियर वाइस प्रेसिडेंट

प्रशासक

कृते के के सोनी एण्ड कं.

सनदीलेखाकार

केकेसोनी

भागीदार

मुंबई

दिनांक: 8 सितंबर , 2005 79 [ भाग III- खण्ड 4 ]

भारत का राजपत्र असाधारण

अनुबंध- अ

क्रमसं.

योजना कानाम

यूएस - 64 कर मुक्त बॉण्ड

बाल उपहार वृद्धि निधि यूनिट योजना 1986 ( सीजीजीएफ 1986)

बाल उपहार वृद्धि निधि यूनिट योजना 1999 ( सीजीजीएफ 1999 )

ओमनी यूनिट योजना 1991 ( ओमनी 1991 )

आस्थगित आय यूनिट प्लान ( डीआईयूपी 1995 )

आस्थगित आय यूनिट प्लान ( डीआईयूपी 1991 )

मासिक आय यूनिट प्लान 1994 III ( एमआईपी-94 III )

मासिक आय यूनिट प्लान 1995 ( एमआईपी -95)

मासिक आय यूनिट प्लान 1995 11 ( एमआईपी-95 II )

10.

मासिक आय यूनिट प्लान 1995 111 (एमआईपी -95 [ Ⅲ )

11 . मासिक आय यूनिट प्लान 1996( एमआईपी -96)

12.

मासिक आय यूनिट प्लान 1996 11 ( एमआईपी -96 II )

मासिक आय यूनिट प्लान 1996 111 ( एमआईपी -96 [ I ] )

13. 14.

मासिक आय यूनिट प्लान 1996 IV( एमआईपी-96 IV )

15.

मासिक आय यूनिट प्लान 1997 ( एमआईपी -97)

16 ..

मासिक आय यूनिट प्लान 199711 ( एमआईपी -97 II )

17.

मासिक आय यूनिट प्लान 1997 111 ( एमआईपी-97 III )

18.

मासिक आय यूनिट प्लान 1997 IV ( एमआईपी-97 IV )

19 . मासिक आय यूनिट प्लान 1997 V ( एमआईपी-97 V)

20.

मासिक आय यूनिट प्लान 1998 ( एमआईपी -98 )

21.

मासिक आय यूनिट प्लान 199811 ( एमआईपी-98 11 )

22.

मासिक आय यूनिट प्लान 1998 III ( एमआईपी -98 111 )

23.

मासिक आय यूनिट प्लान 1998 IV ( एमआईपी -98 IV )

24.

मासिक आय यूनिट प्लान 1998 V ( एमआईपी-98 V )

25.

मासिक आय यूनिट प्लान 1999 ( एमआईपी -99)

26 .

यूटीआई अनिवासी भारतीय फंड ( यूटीआई एनआरआई फंड)

27.

मास्टर इक्विटी प्लान 1991 (एमईपी 1991)

28 . मास्टर इक्विटी प्लान 1992 ( एमईपी 1992)

29.

इक्विटी सुअवसर निधि 1996 (ईओएफ 1996)

30.

राजलक्ष्मी यूनिट योजना 1992 (आरयूएस 1992)

31 .

यूनिट वृद्धि योजना 2000 ( यूजीएस 2000 )

32.

यूनिट वृद्धि योजना 5000 ( यूजीएस 5000 )

33 .

संस्थागतनिवेशक विशेष निधि यूनिट योजना 1995 ( आईआईएसएफयूएस '95)

34. संस्थागतनिवेशकविशेष निधि यूनिट योजना 1996 ( आईआईएसएफयूएस '96 )

35. संस्थागत निवेशकविशेष निधि यूनिट योजना 1997 आईआईएसएफयूएस '97)

36. संस्थागत निवेशक विशेष निधि यूनिट योजना 1997 11 ( आईआईएसएफयूएस '97 11 )

37.

संस्थागत निवेशक विशेष निधि यूनिट योजना 1998 ( आईआईएसएफयूएस '98 )

38.

संस्थागत निवेशकविशेष निधि यूनिट योजना 1998 11 ( आईआईएसएफयूएस '98 11)

39.

भोपाल गैस पीड़ित मासिक आय प्लान 1993 ( बीजीबीएमआईपी 1993 )

40.

मासिक आय यूनिट प्लान 1999 11 ( एमआईपी -99 11 )

41 .

मासिक आय यूनिट प्लान 2000 ( एमआईपी 2000 )

42.

मासिक आय यूनिट प्लान 2000 11 ( एमआईपी 2000 11)

43.

मासिक आय यूनिट प्लान 2000 111 ( एमआईपी 2000 III )

44.

मासिक आय यूनिट प्लान 2001 ( एमआईपी -2001)

45.

राजलक्ष्मी यूनिट प्लान 1994 II ( आरयूपी 94 11 )

46.

राजलक्ष्मी यूनिट प्लान 1999 11 ( आरयूपी 99 11 )

47.

विशेष यूनिट योजना 1999 ( एसयूएस 1999)

48.

वीईसीएयूएम - 1

49.

वीईसीएयूएस - !।

50 .

वीईसीएयूएस - III

51.

आईटी उद्यम फंड 80

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III- SEC . 4]

9.49

2.22

29.64

1.57

410.21 649.40

546.92

52.79

588.56

735.28

244.81 618.46

166.58

332.07

196.80

1270.29 218.87.

219.00

6397.21

2616.00

2395.43

कुल

रु.करोड़में

कुल 'क'+'ख'

रु.करोड़में

0.73

46.20

14.53

28.23324.82

34.95

57.45

50.11 69.06

69.34 71.87

442.47

'ख'

कूटनीतिकधारितामें निवेशहेतु

8.76

2.22

296.59

477.86

29.64

360.10

230.28

603.20 262.73

583.51

166.58

516.69

677.83

196.80

218.87

1270.29

5901.95

2395.43

राशिमेंकमीहेतु

निधिकाप्रयोग

31.10.2002 30.06.2003

31.05.2003

31.12.2002

31.01.2003

31.03.2003

31.08.2003

30.11.2003 31.03.2004

परिपक्वता/समाप्तितिथि

31.12.2003

31.03.2004

30.11.2003 31.03.2004

परिपक्वता/समाप्तितिथि

31.03.2004

31.05.2003

अनुबंधII

कुल

योजनाकानाम

आईआईएसएफयूएस98

आईआईएसएफयूएस9711

योजनाकानाम

सीजीजीएफ99

एमआईपी971V

एमआईपी97V

एमआईपी98

एमआईपी98IV

एमआईपी98II

एमआईपी98III

एमआईपी98V

एमआईपी99

आरयूपी94II

आरयूपी99

अनुदानमेंबकायाशेषभारतसरकारसेप्राप्त

भविष्यकेदावोंकेभुगतानहेतुयूएस64मेंरखाहुआशेष

यूएस64 राशियूएस64सेडीआरएफमेंहस्तांतरित

7.000सीजीजीएफ86

4.53आईआईएसएफयूएस9811

7000.00

85.60एनआरआईफंड

27.08

726.00

418.00

546.00

1622.00

544.(X)

393.(X)

328.(X)

6.397.21

777.(X)

219.(X)

2616.00

कुल

31.1.03केदौरानबॉण्डकीबिक्रीसेलाभ

कोप्राप्तअनुदान

31.03.2004तकसरकारसेप्राप्तअनुदानएवंउसकेउपयोगकाब्यौरा

03.06.2003कोप्राप्तअनुदान

24.01.2003कोप्राप्तअनुदान

03.02.2003कोप्राप्तअनुदान

28.03.2003कोप्राप्तअनुदान

31.12.2003कोप्राप्तअनुदान

25.03.2004

27.06.2003कोप्राप्तअनुदान

28.08.2003कोप्राप्तअनुदान

1.07.02से

निधिकेस्त्रोत

1.02.03से31.3.04केदौरानबॉण्डकीबिक्रीसेलाभ

31.03.2000)4तकप्राप्तअनुदान

निधिकेस्रोत

यूएस64केतहतअत्यधिकराशिडीआरएफकेअनुदानखातेमेंहस्तांतरित

प्राप्तअनुदानयथा31.03.04नबेचेहुएबॉण्ड

क)विकासप्रारक्षितनिधिकेअंतर्गत

अनुदानराशिबॉण्डपरप्रोद्भुतब्याज 7एआरएसयोजनाओंहेतुअनुदान

ख)यूएस64केअंतर्गत 81 [भाग III- खण्ड 4 ]

भारत का राजपत्र असाधारण

लेखापरीक्षक की रिपोर्ट

सेवा में, प्रशासक,

भारतीय यूनिट ट्रस्ट का विनिर्दिष्ट उपक्रम ( एसयूयूटीआई)

मुंबई

हमने यथा 31 मार्च, 2004 , एसयूयूटीआई की विशेष यूनिट योजना 1999 (एसयूएस 1999 ) का संलग्न तुलन पत्र एवं 01 फरवरी 2003 से 31 मार्च , 2004 की चौदह महीनों की अवधि हेतु साथ ही संलग्न संबंधित राजस्व लेखे की लेखापरीक्षा की है । इन वित्तीय विवरणियों का उत्तरदायित्व प्रबंधन पर है । हमारा उत्तरदायित्व , हमारे द्वारा संपन्न लेखापरीक्षा के आधार पर, इन विवरणियों पर विचार व्यक्त करना है ।

हमने अपनी लेखापरीक्षा का संचालन , भारत के सामान्यतया स्वीकृत लेखापरीक्षा के मानकों के अनुसार किया है । इन मानकोंके अनुसार यह अपेक्षा की जाती है कि हम लेखापरीक्षा की योजना बनाकर उसका कार्यनिष्पादन करें ताकि हमें उचित आश्वासन प्राप्त हो सके कि ये वित्तीय विवरण भौतिक गलतियों से परे हैं । लेखापरीक्षा के दौरान , परीक्षण के तौर पर वित्तीय विवरणियों में दी गई राशि के समर्थन में साक्ष्य एवं प्रक्टन की जाँच की जाती है । लेखापरीक्षा में , प्रयोग में लाई गई लेखा संबंधी नीतियों का निर्धारण एवं प्रबंधन द्वारा किए गए महत्वपूर्ण प्राक्कलन का मूल्यांकन किया जाता है और साथ ही समस्त वित्तीय विवरणियों की प्रस्तुति का मूल्यांकन भी किया जाता है । हमारा विश्वास है कि हमारे द्वारा संचालित लेखापरीक्षा से हमारे विचारों को एक समुचित आधार प्राप्त होता है ।

यहाँ दर्शाई गई लेखापरीक्षा के आधार पर एवं भारतीय यूनिट ट्रस्ट ( उपक्रम का हस्तांतरण एवं निरसन ) अधिनियम, 2002 के आवश्यकतानुसार और प्रकटन हेतु आवश्यक परिसीमा के अनुरूप हम रिपोर्ट करते हैं किः

1. भारत सरकार द्वारा भारतीय यूनिट ट्रस्ट अधिनियम , 1963 को " भारतीय यूनिट ट्रस्ट ( उपक्रम का हस्तांतरण एवं निरसन) अधिनियम , 2002" के जरिए निरस्त कर दिया गया है । इस निरसन अधिनियम द्वारा प्रदत्त शक्तियों का प्रयोग करते हुए केन्द्र सरकार ने पूर्ववर्ती यूटीआई को दो इकाइयों अर्थात् भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम ( एसयूयूटीआई) और यूटीआई म्यूचुअल फंड में 'अंतरित करने और उसमें निहित करने के प्रयोजनार्थ दिनांक 15 जनवरी 2003 कीअपनी अधिसूचना के जरिए 01 फरवरी 2003 को " नियत तिथि " के रूप में अधिसूचित किया था । उपरोक्त विशेष यूनिट योजना 1999 ( एसयूएस 1999 ) से संबंधित एसयूयूटीआई के लेखे 01 फरवरी , 2003 से 31 मार्च, 2004 तक 14 महीनों की अवधि के लिए बनाए गए हैं एवं पिछली अवधि के आंकड़ों से तुलनीय नहीं हैं । ( तालिका ' ज' की टिप्पणी 1 एवं 2 का संदर्भ लें । )

उपरोक्त परिच्छेद 1 में उल्लिखित हमारी टिप्पणियों के अनुसार , हभ आगे रिपोर्ट करते हैं किः

क) हमने वह सारी सूचना और स्पष्टीकरण प्राप्त कर लिए हैं जो हमारे सर्वोत्तम ज्ञान और विश्वास के मुताबिक हमारी लेखापरीक्षा के प्रयोजन के लिए आवश्यक थे ।

ख) तुलन पत्र और संबंधित राजस्व लेखे लेखा बहियों के समनुरूप हैं ।

ग) हमारी राय में और हमारे सर्वोत्तम ज्ञान के अनुसार और हमें दी गई सूचना और स्पष्टीकरणों के अनुरूप और अनुसूची ' ज' के अनुसार टिप्पणियों और महत्वपूर्ण लेखा नीतियों के विवरण के साथ पढ़ेजानेपर:

ⅰ ) उक्त तुलन पत्र पूरे और सही हैं तथा इनमें सभी आवश्यक विवरण दिए गए हैं और " भारतीय यूनिट ट्रस्ट ( उपक्रम के हस्तांतरण एवं निरसन) अधिनियम , 2002 " , के अंतर्गत बनाए गए हैं ताकि यथा 31 मार्च , 2004 योजनाओं की सच्ची और साफ स्थिति को दर्शाया जा सके ।

ii ) उक्त राजस्व लेखे , उक्त तारीख को समाप्त अवधि के लिए हुई आय की व्यय से अधिकता का सच्चा और साफ चित्र दिखाते हैं ।

कृते के के सोनी एण्ड कं. ,

सनदी लेखाकार

केकेसोनी

भागीदार

दिनांकः 8 सितंबर , 2005

स्थानः मुंबई

3650 G1 /2005-11 82

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC . 4 ] भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

विशेष यूनिट योजना 1999

31 मार्च , 2004 को समाप्त वर्ष के लिए लेखों के भाग के रूप महत्वपूर्ण लेखा नीतियों का विवरण आय निर्धारण: 1.

i. सूचीबद्ध इक्विटी शेयरों पर लाभांश आय का निर्धारण लाभांश रहित तारीख को किया जाता है । असूचीबद्ध इक्विटी शेयरों पर लाभांश आय का निर्धारण लाभांश घोषणा की तारीख को किया जाता है ।

ii . निवेशों की बिक्री पर लाभ अथवा हानि का निर्धारण भारित औसत लागत पर कारोबारी तारीख को किया जाता है ।

2. व्यय:

i. सभी व्ययों का हिसाब प्रोद्भवन आधार पर किया जाता है ।

3. आस्थगित राजस्व व्यय :

भारतीय यूनिट ट्रस्ट अधिनियम, 1963 की धारा 25 ( 3 ) के प्रावधानों के अनुसार प्रारंभिक निर्गम व्यय योजना की अवधि में समान रूप से बट्टे खाते में डाली जाती है ।

4. निवेशः

i. निवोश लागत पर या अवलिखित लागत पर दर्शाए जाते हैं ।

ii . द्वितीयक बाजार सौदों के मामले में , निवेश का निर्धारण सौदों की तारीख को किया जाता है ।

iii . प्राथमिक बाजार निर्गमों में अभिदानों को आवंटन पर निवेश के रूप में हिसाब में लिया जाता है ।

iv . बोनस/ अधिकार पात्रताओं का निर्धारण बोनस रहित/ अधिकार रहित तारीखों को किया जाता है ।

V. जमाराशियों में निवेशों को मोचन/ देय तिथि से चालू आस्तियों में माना एवं दर्शाया जाता है ।

vi .निवेशों की वहन लागत में दलाली , सेवाकर एवं डाक शुल्क शामिल है ।

5. निवेशों का मूल्यांकन :

1. इक्विटी एवं इक्विटी सम्बद्ध प्रतिभूतियां:

अ. करोबारी प्रतिभूतियां

जब कोई प्रतिभूति किसी भी शेयर बाजार में 30 दिनों के भीतर ( मूल्यांकन तिथि को मिलाकर) लेनदेन किया जाता है और ऐसी अवधि के दौरान लेनदेन की समग्र मात्रा 50,000 से अधिक हो अथवा यदि लेनदेन की राशि रु .5,00,000 से अधिक हो तब ऐसी [ भाग III- खण्ड 4]

भारत का राजपत्र असाधारण

83 31.03.04 को समाप्त अवधि के लिए लेखों के भाग के रूप में महत्वपूर्ण लेखा नीति का विवरण

प्रतिभूति को कारोबारी प्रतिभूति कहा जाता है । इसका मूल्यांकन बीएसई के अंतिम बंद मूल्य पर किया जाता है और इसकी अनुपस्थिति में एनएसई के बंद मूल्य पर किया जाता है।

आ. गैर कारोबारी/ कम कारोबारी/ गैर सूचीबद्ध प्रतिभूतियां:

प्रतिभूतियों में निवेश , जिसका उपरोक्तानुसार किसी भी शेयर बाजार में लेनदेन नहीं किया गया हो , सेबी विनियमावली के अनुसार उचित मूल्य पर दर्शाया जाता है ।

11 अधिकार पात्रता:

शेयरों की अधिकार पात्रता का मूल्यांकन शेयरों की बाजार मूल्य में से प्रयोज्य देय मूल्य , लाभांश तत्व के लिए अतिरिक्त बट्टाकृत , जहां लागू हो , घटाकर किया जाता है ।

III . मुद्रा बाजार लिखत:

मुद्रा बाजार लिखतों में निवेश का मूल्यांकन लागत और मूल्यांकन की तिथि तक उपार्जित ब्याज पर किया जाता है ।

8. प्रावधान एवं मुल्यह्रास:

क. सदिग्ध समझी गई आय के प्रति प्रावधान:

i. लाभांश के संबंध में प्रावधान किया जाता है जहां यह लाभांश रहित तिथि से 120 दिनों से अधिक तक बकाया रहता हो।

ख. निवेश के मूल्य में मूल्यह्रास :

i. उपरोक्त पैरा 6 के अनुसार संगणित निवेशों के कुल मूल्य की तुलना ऐसे निवेशों की कुल लागत से की जाती है और परिणामस्वरूप मूल्यह्रास , यदि कोई हो , राजस्व लेखे में प्रभारित किया जाता है । ऐसा कुल मूल्य , कुल लागत या पिछले वर्ष के अंत के कुल मूल्य से अधिक हो तो पहले समायोजित किए गए मूल्यह्रास की सीमा तक राजस्व लेखे में पुनः जमा कर दिया जाता है ।

ii. उन मामलों में जहां अनोदृत इक्विटी अथवा अधिमान शेयर पिछले वर्षों में ब‌ट्टे खाते में डाले गए हों , ऐसे निवेशों को उनकी लागत पर पुनरांकित किया जाता है जैसे ही कोई उदृत अथवा उचित मूल्य उपलब्ध होता है ।

9. अंतर योजना कारोबार (आईएसटी):

i. कारोबारी इक्विटी प्रतिभूतियों का आईएसटी , यथा आईएसटी तिथि किसी दिन (स्पॉट मूल्य) पर निर्धारित किया जाता है , और इसकी अनुपस्थिति में पिछले 30 दिनों के उपलब्ध नवीनतम अंतिम बाजार दरों पर किया जाता है ।

ii. अन्य निवेशों/ आस्तियों के आईएसटी का निर्धारण ऐसे निवेशों/ आस्तियों की निहित लागत पर किया जाता है ।

iii . योजनाओं की उधार निधि , यदि कोई हो, अनुमोदित दरों पर आंतरिक रूप से अन्य योजनाओं को ब्याज अदा करती है ।

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III -SEC . 4]

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्कम के प्रशासक 31मार्च, 2004 का तुलन-पत्र

देवताएं

पूंजी..... क

प्रारक्षित निधि और अधिशेष 'ख'

चालूदेयताएं और

प्रावधान .....

कुल देवताएं

आस्तियां

निवेश.... 'घ'

जमा राशियां

च चालू आस्तियां

आस्थगित राजस्व व्यय छ

कुल आस्तियां

लेखा टिप्पणियां ..

महत्वपूर्ण लेखा नीतियों का विवरण लेखे का अभिन्न भाग है ।

हमारे समतिथि के संलग्न प्रतिवेदन के अनुसार

रुपये लाख में

विशेष यूनिट योजना 99

31-03-2004

31-01-2003

148,500.00

330,00.00

29,697.47

(60,911.15)

209.43

88,375.47

178.406.90

357,464,32

148,860.12

330,749.99

7,009.60

2,438.82

22.537.14

24,275.02

0.04

0.49

178,406.90

357,464.32

इम्तियाजुर रहमान

कृते के के सोगी एण्ड के.

सगदी लेखाकार

के के सोगी

भागीदार

मुंबई

दिनांक: 8 सितंबर , 2005

एस बी माथुर प्रशासक सीनियर वाइस प्रेसिडेंट

भारतीय यूनिट ट्रस्टके विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

01 फरवरी , 2003 से 31 मार्च, 2004 की अवधि का राजस्व लेखा

आय

लाभांश

निवेशों की अंतर योजना बिक्री पर लाभ

अंतर योजना कारोबार के अतिरिक्त निवेशों की बिक्री /प्रतिदान पर लाभ

पिछली अवधि के समायोजन- आय

पिछले वर्ष की संदिग्ध भाय के लिए किया गया प्रावधान, पुनरांकित

संदिग्ध निवेशों और जमा राशियों के प्रति प्रावधान, पुनरांकित

निवेशों के मूल्य में मूल्यदास के लिए प्रावधान , पुनरांकित

उप योग ( क)

घटाएं: संदिग्ध समझी गई आय के लिए प्रावधान

घटाएं : वर्ष के दौरान अवलिखित/अपलिखित निवेश की लागत

उप योग (ख)

योग ( कख)

रुपये लाख में

विशेष यूनिट योजना 99

चालू अवधि

पिछली अवधि

17,617.14

10,124.46

1,127.43

709 67

2,576.87

48.61

135.781.93

2,527.58

(1.09)

(0.24)

1241

1.82

88,356.40

3,821.55

0.58

245,471.67

17,233.45

13.34

225

0.43

13.77

2.25

245,457.90

17,231.20 [ भाग III- खण्ड 4 ]

भारत का राजपत्र असाधारण

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

01 फरवरी , 2003 से 31 मार्च , 2004 की अवधि का राजस्व लेखा

व्यय

कार्यालय व्यय

स्टाम्प शुल्क, अभिरक्षा , रजिस्ट्रार और बैंक प्रभार

लेखा परीक्षकों की फीस ( आबंटित )

अपलिखित आस्थगित राजस्व व्यय

उप योग ( क)

जोड़े: निवेशों की अंतर योजना बिक्री पर हानि

जोड़े : अंतर योजना कारोबार के अतिरिक्त निवेशों की बिक्री/प्रतिदान पर हानि

जोड़े: मिलान की बकाया मदों के लिए प्रावधान

उप योग ( ग )

योग ( क) (ख)

व्यय से आय की अधिकता

योग

राजस्व विनियोजन लेखा

पिछले तुलन- पत्र के अनुसार शेष

व्यय से अधिक आय

योग

सामान्य प्रारक्षित निधिसे अंतरित शेष

योग

महत्वपूर्ण लेखा नीतियों का विवरण लेखे का अभिन्न भाग है ।

हमारे समतिथि के संलग्न प्रतिवेदन के अनुसार

रुपये लाख में

विशेष यूनिट योजना 99

पिछली अवधि चालू अवधि

0.22

0.08

25.46 188.89

0.50

0.45

0.21

189.56

26.25

395.46

107.44

370.35 13,256.44

0.47

0.12

477.91 13,652.37

13,841.93

504.16

16,727.04 231,615.97

245,457.90

17,231.20

16,727.04 231,615.97

एस बी माथुर प्रशासक इम्तियाजुर रहमान सीनियर वाइस प्रेसिडेंट

कुत्ते के के सोनी एण्ड कं.

सनदीलेखाकार

के के सोनी

भागीदार

मुंबई

दिनांक 8 सितंबर, 2005 86

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III--SEC. 4]

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

31 मार्च, 2004 को समाप्त वर्ष के लिए लेखों के भाग के रूप में संलग्न तालिकाएं

तालिका' क '

पूंजी

यूनिट पूंजी

योग

तालिका ' ख'

प्रारक्षित निधि और अधिशेष

सामान्य प्रारक्षित निधि

पिछले तुलन- पत्र के अनुसार शेष

वर्ष के दौरान संग्रहीत ( प्रदत्त ) प्रीमियम ( शुद्ध )

राजस्व विनियोजन लेखे से अंतरित

योग

तालिका' ग'

चालू देयताएं और प्रावधान

चालूदेयताएं

विविध लेनदार अन्य

उपयोग (क)

प्रावधान

संदिग्ध समझी गई बकाया और प्रोद्भुत आय के लिए प्रावधान

निवेशों के मूल्य के मूल्यहास के लिए प्रावधान

मिलान की बकायौ मदों के लिए प्रावधान

उप योग ( ख)

योग ( कख)

तालिका ' घ '

निवेश

निवेश ( लागत या घटी हुई लागत पर)

इक्विटीशेयर

योग

उधृत ( लागत पर)

अनोद्भूत (लागत पर)

'क'

उद्धृत ( बाजार मूल्य)

अनोद्भुत ( मूल्यांकन पर )

'ख '

निवेशों के मूल्य में मूल्यवृद्धि ( मुल्यहास ) (' ख' -' क' )

तालिका'ङ'

जमा राशियां

मुद्रा बाजार बाध्यताएं

योग

तालिका' च '

चालूआस्तियां

निवेशों की बिक्री- संविदाएं

बकाया और प्रोद्भुत आय

अन्य योजनाओं से प्राप्य ( शुद्ध)

योग

तालिका ' छ'

आस्थगित राजस्व व्यय

पिछले तुलन- पत्र के अनुसार शेष

तघटाएं: वर्ष के दौरान अपलिखित राशि

योग

रुपये लाख में

विशेष यूनिट योजना 99

31-03-2004

31-01-2003

148,500.00

330,000.00

148,500.00

330,000.00

(60,911.15)

(77,638.19)

(141,007.35)

231,615.97

16,727.04

29,697.47

(60,911.15)

207 74

18.20

207.74

18.20

1.68

0.75

88,356.40

0.01

0.12

1.69

88,357.27

209.43

88,375.47

148,860.12

330,749.99

148.860.12

330,749.99

141,476.27

323,365.97

7,383.85

7,384 02

330.749.99 148,860.12

241.204.11 266,550.18

1,469.87

1,189.48

268,020.05

242,393.59

119,159.93

(88,356.40)

7,009.60

2,438.82

7,009.60

2,438.82

11,596.26

1.68

2,888.90

10,939.20

21,386.12

22,537.14

24,275.02

0.49

0.70

0.45

0.21

0.04

0.49 87

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III- खण्ड 4 ]

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

विशेष यूनिट योजना 1999

31 मार्च , 2004 को समाप्त वर्ष के लिए लेखों के भाग के रूप में टिप्पणियां

तालिका "ज "

2. अतः एसयूएस 99 के लेखे 01 फरवरी , 2003 से 31 मार्च, 2004 की अवधि के लिए बनाए गए हैं । परिणामस्वरूप , पिछली अवधि के आंकड़ें चालू अवधि के आंकड़ों के साथ तुलनात्मक नहीं हैं ।

3. भारत सरकारं द्वारा प्राधिकृत , भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक द्वारा एसयूएस 99 की सभी यूनिट पूंजी की पुनर्खरीद क्रमिक रूप से की गईं । अतः योजना 30.03.2005 को यूनिट पूंजी के अंतिम शेष की पुनर्खरीद के द्वारा समाप्त हो गई ।

एस बी माथुर

इम्तियाजुर रहमान

प्रशासक

सीनियर वाइस प्रेसिडेंट

कृते.के के सोनी एण्ड कं .

सनदी लेखाकार

केके सोनी

भागीदार

मुंबई

दिनांक : 8 सितंबर , 2005 88

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III- SEC. 4 ]

के के सोनी एण्ड कं.

सनदी लेखाकार

लेखापरीक्षक की रिपोर्ट

सेवामें,

प्रशासक,

भारतीय यूनिट ट्रस्ट का विनिर्दिष्ट उपक्रम ( एसयूयूटीआई )

मुंबई

हमने यथा 31 मार्च, 2004 , एसयूयूटीआई की 4 योजनाएं अर्थात् उद्यम पूंजी यूनिट योजना 1989 ( बीईसीएयूएस I ) , उद्यम पूंजी यूनिट योजना 1990 ( वीईसीएयूएस II ) , उद्यम पूंजी यूनिट योजना 1991 ( वीईसीएयूएस III ) , एवं इंडिया टेक्नोलॉजी उद्यम फंडके संलग्न तुलन पत्र एवं 01 फरवरी , 2003 से 31 मार्च, 2004 की चौदह महीनों की अवधि हेतु साथ ही संलग्न संबंधित राजस्व लेखे की लेखापरीक्षा की है । इन वित्तीय विवरणियों का उत्तरदायित्व प्रबंधन पर है । हमारा उत्तरदायित्व , हमारे द्वारा संपन्न लेखापरीक्षा के आधार पर, इन विवरणियों पर विचार व्यक्त करता है ।

हमने अपनी लेखापरीक्षा का संचालन, भारत के सामान्यतया स्वीकृत लेखापरीक्षा के मानकों के अनुसार किया है । इन मानकों के अनुसार यह अपेक्षा की जाती है कि हम लेखापरीक्षा की योजना बनाकर उसका कार्यनिष्पादन करें ताकि हमें उचित आश्वासन प्राप्त हो सके कि ये वित्तीय विवरण भौतिक गलतियों से परे हैं । लेखापरीक्षा की दौरान, परीक्षण के तौर पर वित्तीय विवरणियों में दी गई राशि के समर्थन में साक्ष्य एवं प्रकटन की जाँच की जाती है । लेखापरीक्षा में प्रयोग में लाई गई लेखा संबंधी नीतियों का निर्धारण एवं प्रबंधन द्वारा किए गए महत्वपूर्ण प्राक्कलन का मूल्यांकन किया जाता है और साथ ही समस्त वित्तीय विवरणियों की प्रस्तुति का मूल्यांकन भी किया जाता है । हमारा विश्वास है कि हमारे द्वारा संचालित लेखापरीक्षा से हमारे विचारों को एक समुचित आधार प्राप्त होता है ।

1. भारत सरकार द्वारा भारतीय यूनिट ट्रस्ट अधिनियम , 1963 को " भारतीय यूनिट ट्रस्ट ( उपक्रम का हस्तांतरण एवं निरसन ) अधिनियम, 2002 " के जरिए निरस्त कर दिया गया है । इस निरसन अधिनियम द्वारा प्रदत्त शक्तियों का प्रयोग करते हुए केन्द्र सरकार ने पूर्ववर्ती यूटीआई को दो इकाइयों अर्थात् भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम ( एसयूयूटीआई ) और यूटीआई म्यूचुअल फंड में अंतरित करने और उसमें निहित करने के प्रयोजनार्थ दिनांक 15 जनवरी , 2003 की अपनी अधिसूचना के जरिए 01 फरवरी , 2003 को " नियत तिथि " के रूप में अधिसूचित किया. था । अतः उक्त निरसन अधिनियम के अनुसरण में, उपरोक्त 4 योजनाओं से संबंधित एसयूयूटीआई के लेखे 01फरवरी, 2003 से 31 मार्च, 2004 तक 14 महीनों की अवधि के लिए बनाए गए हैं । इसके परिणामस्वरूप , पिछली अवधि ( 7 महीनों की) के आंकड़े, चालू अवधि के आंकड़ों के साथ तुलनीय नहीं हैं । ( तालिका' ज ' की टिप्पणी सं 1 एवं 2 का संदर्भ लें । )

2. निवेशों का उल्लेख ' मूल्यांकन पर ' आधारित है । निवेशों का मूल्यांकन , आईसीआईसीआई उद्यम निधि प्रबंधन कंपनी लिमिटेड/ आईएफसीआई उद्यम निधि प्रबंधन कंपनी लिमिटेड यूटीआई उद्यम निधि प्रबंधन कंपनी लिमिटेड, द्वारा प्रबंधक के तौर पर किया गया है और इसे महत्वपूर्ण लेखा नीतियों के विवरण में दर्शाए गए मूल्यांकन के आधार पर पूरा किया गया है । हमने ऐसे निवेशों के 89 [भाग III- खण्ड 4 ]

भारत का राजपत्र असाधारण

मूल्यांकन में अपनाई गई प्रक्रिया की समीक्षा की है एवं अंतर्निहित प्रलेखन का निरीक्षण किया है । हालांकि, प्रक्रिया उचित लगती है एवं प्रलेखन उपयुक्त प्रतीत होते हैं, तथापि मूल्यांकन व्यक्तिनिष्ठ आधार पर किए जाते हैं जो लेखापरीक्षा संबंधी प्रक्रियाओं के प्रमाणन के अधीन नहीं हैं।

3. तुलन पत्र तैयार किए जाने के पश्चात् घटित विषयों जिनमें उपयुक्त कीमत- कमाई गुणक शामिल है , पर भी विचार किया गया है एवं यथा 31 मार्च , 2004 अनोद्धृत निवेशों के उचित मूल्य के मूल्यांकन हेतु इनकी गणना , इन विवरणियों को तैयान की गई तिथि ( 01 सितंबर , 2005 ) तक की गई है ।

जाए । उपरोक्त परिच्छेद 1 से 4 में उल्लिखित हमारी टिप्पणियों के अनुसार , हम आगे रिपोर्ट करते हैं किः

4. बंद किए जाने वाले फंडों हेतु अनोद्धृत निवेशों की बिक्री/निपटान की प्रक्रिया को और सुदृढ़ बनाया 5.

क) हमने वह सारी जानकारी और स्पष्टीकरण प्राप्त कर लिए हैं जो हमारे सर्वोत्तम ज्ञान और विश्वास के मुताबिक हमारी लेखापरीक्षा के लिए आवश्यक थे;

ख) तुलन पत्र और संबंधित राजस्व लेखे लेखा बहियों के समनुरूप हैं।

ग) हमारी राय में और हमारे सर्वोत्तम ज्ञान के अनुसार और हमें दी गई सूचना और स्पष्टीकरणों के अनुरूप और अनुसूची 'ज' के अनुसार टिप्पणियों और महत्वपूर्ण लेखा नीतियों के विवरण के साथ पढ़ेजाने पर:

ⅰ ) उक्त तुलन पत्र पूरे और सही हैं तथा इनमें सभी आवश्यक विवरण दिए गए हैं और " भारतीय यूनिट ट्रस्ट ( उपक्रम के हस्तांतरण एवं निग्मन ) अधिनियम , 2002 " , के अंतर्गत बनाए गए हैं ताक यथा 31 मार्च , 2004 योजनाओं की सच्ची और साफ स्थिति को दर्शाया जा सके ।

ii ) वीईसीएयूएस III के उक्त राजस्व लेखे , उक्त तारीख को समाप्त अवधि के लिए हुई आय की व्यय से अधिकता का सच्चा और साफ चित्र दिखाते हैं;

एवं अन्य फंडों के उक्त राजस्व लेखे , उक्त तारीख को समाप्त अवधि के लिए हुई आय की व्यय से अधिकता का सच्चा और साफ चित्र दिखाते हैं ।

कृते के के सोनी एण्ड कं. ,

सनदीलेखाकार

केके सोनी

भागीदार

दिनांकः 8 सितंबर , 2005

स्थानः मुंबई

3650 Gl/2005-12 90

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC . 4 ]

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

उद्यम पूंजी यूनिट योजना

31 मार्च , 2004 को समाप्त अवधि के लिए लेखों के भाग के रूप में महत्वपूर्ण लेखा नीतियों का विवरण

1. प्रस्तुतीकरण का आधार :

लेखा निवेशों के पुनर्मूल्यांकन के लिए औचित्य के अनुसार यथा समायोजित पूर्ववर्ती लागत परम्परा के अंतर्गत तैयार किए गए हैं । जहां अन्यथा बता दिया गया है , उसे छोड़कर उपचय लेखा पद्धति का पालन किया गया है ।

2. आय निर्धारण:

क) लाभांश का निर्धारण उधृत होने वाली कंपनियों के संबंध में लाभांश रहित तारीखों और अनोधृत रहने वाली कंपनियों के संबंध में शेयर धारकों के संकल्प की संबंधित तारीख को किया जाता है । अधिमानी शेयरों के लाभांश का निर्धारण प्राप्ति आधार पर किया जाता है ।

ख) जहाँ वसूली पर संदेह है , उसे छोड़कर ब्याज का निर्धारण उपचय आधार पर किया जाता है । बिक्री पर प्रभार का निर्धारण उपचय आधार पर उस सीमा तक किया जाता है , जिसका पता लगाया जा सके और उपयुक्त निश्चिंतता के साथ वसूली हो सके। गैर उपचयी स्थिति में रखे गए ऋणों के राजस्व का निर्धारण तब पुनः किया जा सकता है और उचंत आय का निर्धारण किया जा सकता है जब निवेश संविदा आधार पर चालू बन जाते हैं या उचंत आय का संग्रहण सुनिश्चित हो जाता है । ऋणों के पूर्व भुगतानों पर प्रीमियम का आय के रूप में निर्धारण उसके प्राप्त होने पर किया जाता है ।

ग) मूल्यांकन शुल्क को उपचय आधार पर आय के रूप में हिसाब में लिया जाता है ।

घ) ऋण संबंधी प्रारंभिक शुल्क का निर्धारण प्रथम संवितरण वर्ष में राजस्व लेखे के रूप में किया जाता है । अन्य निवेशों से संबंधित प्रारंभिक शुल्क को ऐसे निवेश की लागत से घटा दिया जाता है ।

ङ) निवेशों पर प्राप्त हुए लाभ और हानि ( स्थाई नुकसान सहित ) का हिसाब राजस्व लेखे में किया जाता है । बेचे गए निवेशों की लागत का निर्धारण औसत आधार पर बिक्री के लाभ- हानि की गणना के उद्देश्य से किया जाता है ।

च) संदिग्ध समझी जानी वाली निवेशों पर उपचित आय के संबंध में निधि प्रबंधक द्वारा प्रावधान रखे जाते हैं । ऐसे प्रावधानों और इसके बाद की वसूलियों का हिसाब राजस्व लेखे के जरिए किया जाता है ।

3. व्यय :

सभी व्ययों का हिसाब प्रोद्भवन आधार पर किया जाता है ।

4. निवेश:

क) निवेशों को निधि प्रबंधक द्वारा निर्धारित वर्गवार उनके कुल उचित मूल्य के अनुसार बताया जाता है ।

ख) इक्विटी अभिदान में प्रदत्त राशि और जिसका आबंटन नहीं हुआ है, निवेश के रूप में हिसाब में ली जाती है ।

ग) निवेशों का उचित मूल्य निम्नानुसार निर्धारित किया जाता है:

i) उद्धृत निवेशों का मूल्यांकन अंतिम बाजार मूल्य पर मूल्यांकन तिथि को किया जाता है । जहां निधि प्रबंधक , निपटान पर प्रतिबंधों अथवा उनकी नकदी हीनता को प्रदर्शित करना आवश्यक समझता है , वहां उचित बट्टा 91 [ भाग III-खण्ड 4 ]

भारत का राजपत्र असाधारण

लगाया जाता है । उन्द्धृत निवेश जिनका मूल्यांकन के दो महीने पहले तक व्यापार न हुआ हो , उन्हें अनोद्धृत माना जाताहै ।

(ii ) अनोद्धृत इक्विटी निवेश , जिनके संबंध में तृतीय पक्षकार लेनदेन बिल्कुल करीब हुए हों या जिनकी शर्तों पर सहमति हो गई हो , उनके मूल्यों का निर्धारण ऐसे लेनदेनों में से बट्टा काट कर किया जाता है , जहां लागू हो , ताकि उनकी नकदीहीनता प्रतिबिंबित हो सके ।

ऐसे तृतीय पक्षकार लेनदेनों के न होने की स्थिति में :

यदि निधि प्रबंधक की राय में मूल्य में ह्रास न हो , तो विकसित हो रही कंपनियों में इक्विटी निवेश का मूल्य सामान्यतया लागत पर आंका जाता है ।

लाभकारी कंपनियों में इक्विटी निवेश का मूल्य सामान्यतया एक स्तर पर प्राप्त की जाने वाली आमदनी पर आधारित कीमत कमाई में से बट्टा घटाकर निकाला जाएगा ताकि उनकी नकदीहीनता प्रतिबिंबित हो सके ।

अन्य कंपनियों में, इक्विटी निवेश का मूल्य सामान्यतया लागत पर आंका जाता है । यदि निधि प्रबंधक की राय में , ऐसे किसी निवेश के मूल्य में हास है , तो निवेश उसके अनुमानित शुद्ध वसूली योग्य मूल्य पर मूल्यहासित किया जाता है ।

(iii) (अ) अधिमान शेयरों का मूल्य निर्धारण लागत से कम या वसूली योग्य राशि पर किया जाता है ।

(आ) वैकल्पिक परिवर्तनीय अधिमान शेयर का मूल्यांकन तुल्य इक्विटी शेयरों के उचित मूल्य पर किया जाता है, यदि निवेशकर्ताओं को परिवर्तन की सूचना दे दी गई हो । इक्विटी शेयरों के उत्चित मूल्य का निर्धारण उपरोक्त पैरा 4 (ग) में उल्लिखित नीति के अनुसार किया जाता है ।

(iv ) पूर्णतः परिवर्तनीय बॉण्ड ( एफसीबी ) सामान्यतः बकाया मूल राशि पर लिए जाते हैं और जब निधि प्रबंधक की राय में उनके मूल्य में ह्रास हो रहा हो तो अवलिखित किए जाते हैं ।

(V) सामान्य ऋण , सशर्त ऋण और परिवर्तनीय ऋण सामान्यतः बकाया मूलधन के रूप में लिए जाते हैं और निधि प्रबंधक की राय में जहां मूल्य में कमी हो , मूल्य घटाकर लिखे जाते हैं । जहां सशर्त ऋणों के मूलधन की पर्याप्त वसूली हो गई हो , वहां मूल्यांकन में बिक्री पर भविष्य में अपेक्षित प्रभार के मौजूदा मूल्य शामिल किए जाते हैं । ऋणों के परिवर्तन पर देय प्रीमियम , यदि कोई हो , मूल्यांकन में सम्मिलित किए जाते हैं यदि इन प्रीमियमों की संग्राहता यथोचित निश्चित हो ।

(vi ) पूर्णतः परिवर्तनीय डिबेंचर या तो लागत पर अथवा अंतर्निहित इक्विटी शेयरों के लिए अपनाए गए आधार पर मूल्यांकित किए जाते हैं।

(vii ) म्यूचुअल फंड की यूनिटों में निवेश , जो कि बिक्री हेतु उपलब्ध है , यथा तुलन पत्र तिथि शुद्ध आस्ति मूल्य पर मूल्यांकित किए जाते हैं । प्राप्त लाभ हानियां , राजस्व लेखे को ले जाए जाते हैं तथा अप्राप्त लाभ एवं अस्थाई हानियां निवेशक इक्विटी के घटक के रूप में लिए जाते हैं और अप्राप्त निवेश प्रारक्षित निधि के अंतर्गत लेनदेन किए जाते हैं।

5. अप्राप्त निवेश प्रारक्षित निधि:

अप्राप्त लाभ एवं अस्थाई हानि का निर्धारण निवेशकों की इक्विटी के घटक के रूप में किया जाता है और इनका हिसाब अप्राप्त निवेश प्रारक्षित निधि के अंतर्गत किया जाता है ।

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC . 4]

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

31 मार्च, 2004 का तुलन-पत्र

रुपये लाख में

वीईसीएयूएस !

वीईसीएयूएस ।।

इंडिया टेक्नोलोजी वेंचर फंड

यीईसीएयूएस III

31-01-2003

31-03-2004

31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004

31-03-2004

आस्तियां

निवेश

'क'

8.477 38

4373

6,462.01

793 73

3,789 51

2.822 79

5,0573.22 10,884 12

जमा राशियां

'ख'

44.87

46.86 117.24 3207 99542 1,220.75

3,645.06

अन्य बालू अस्तियां

13:07 59.44

480

22,99

3.67

81.36 237.28

45 16

योग

165.77

8,535.32 6,568.31

848.77 4,86 29

6,573.01

6,531.2510,887.79

'प्र'

घटाएं: चालू देवताएं और प्रावधान

112,56

17414 187.69

1915 113

079

79.32 32.38

कुल आस्तियां

53.21

8.361.18 6,380.62

829.62 4,762 26 6,451.93 10,855.41 6,572.22

प्रतिनिरूपित

देयताएं

पूंजी

'ड.'

140.139.07 10,139.07

658 35

5,200.00 6,200.00 9,955.00 7,755.00

प्रारक्षित निधि और अधिशेष

'न'

( 81.29 )

5243

14.36 (43774) 251.93 (1,189.59) ( 1,326.24)

अप्राप्त निवेश प्रारश्क्षित निधि

' छ'

57946 1,042.84

078 15691

2.090.00 143.46

योग

8,361.18 6,380,62 53.21

829.62 4,762.26 6,451.93 10,855.41 6,572.22

'ज'

लेखा टिप्पणियां

महत्वपूर्ण लेख्खा नीतियों का विवरण लेखे का अभिन्न भाग है ।

हमारे सर्मातथि के संलग्न प्रतिवेदन के अनुसार

कृते के के सोनी एण्ड के.

सनदी लेखाकार

इम्तियाजुर रहमान

एस बी माथूर

मोनियः वाइस प्रेसिडेंट

प्रशासक

के के सोनी

भागीदार

मुंबई

दिनांकः 8 सितंबर, 2005 93

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III- खण्ड 4 ]

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

01 फरवरी , 2003 से 31 मार्च, 2004 की अवधि का राजस्व लेखा

रुपये लाख में

वीईसीएयूएस III

वीईसीएयूएस 11

वीईसीएयूएस 1

चालू अवधि

आय

41.54

लाभांश

728.11 ब्याज

648.90 निवेशों की बिक्री पर लाभ

पिछले वर्ष की संदिग्ध आय के लिए किया गया प्रावधान, पुनरांकित

निवेशों के मूल्य में मूल्यास के लिए प्रावधान,

पुनरांकित

1,418.55

उप योग(क)

870.96

घटाएं: निवेश हानियां

870.96

उप योग( ख)

निवेशों के मूल्य में मूल्यास के लिए प्रावधान , पुनरांकित

योग( क-ख)

इंडिया टेक्नालोजी वेंचर फंड

पिछली अवधि

चालू अवधि

पिछली अवधि

चालू अवधि

पिछली अवधि

12.18

25.55 54.37 27.19 33.85

21.33

38.78

1.46

154.74

2.07

196.73

192.61

73.75 164.63

39.01

206.69 681.94

415.05

33.25

36.11

69.25

8.75

1,599.01

52.65

1,985.99 738.38 289.05 654.38

145.78 222.07

869.10

181.93 1.174.19

563.99 245.00 208.33

869.10

1.174.19

563.76 245.00 181.93

208.33

1,422.23 493.38 (816.45) 107.12 ($19.81)

547.59 (62.55 ) 222.07

99.28

प्रबंधन कार्यनिष्पादन शुल्क

2.28

विधिक एवं व्यवसायिक प्रभार

2.09 अन्य व्यय

103.65

व्यय से आय की अधिकता

1.50.21

122.19 354.52 26.89 167.40

80.73 167.49

0.79

2.44

0.04

1.04

3.38

1.59

0.06

0.02

0,84

2.21 0.73

1.78

0.70

151.06

123.07 356.73 83.02 172.65

28.66 169.86

78.46 (689.67) 1,299.16 136.65 (967.51)

443.94 (145.57) 49.42

योग

547.59

(4,801.29)

(4,656.88)

पिछले तुलन- पत्र के अनुसार शेष

राजस्व लेखे से अंतरित शेष

443.94

(145.57)

1.16

जोड़े/ ( घटाएं ) पिछली अवधि के समायोजन

(4,801.29) योग

(4,357.35)

मोचन पर प्रदत्त प्रीमियम

(4,357.35)

तुलन- पत्र में ले जाया गया शेष

(4,801.29)

योग

(4,881.29)

(4,357.35)

महत्वपूर्ण लेखा नीतियों का विवरण लेखे का अभिन्न भागे है ।

हमारे समतिथि के संलग्न प्रतिवेदन के अनुसार

कृते के के सोनी एण्ड कं.

सनदी लेखाकार

1,422.23 493.38 222.07 107.12 (519.81 )

(816.45) (62.55 )

(359.73) 251.93 (1,076.00) ( 1,326.24)

14.36 (66.88)

136.65 (967.51) 49.42 78.46 (689.67) 1,299.16

28.77

(11.35) 2.78

52.43

( 1,326.24)

(1,189.59)

14.36 (437.74) 251.93

52.43

14.36 (437.74) 251.93 (1,189.59) ( 1,326.24)

52.43 14.36 (437.74)

1,189.59 ) ( 1,326.24)

251.93 (

एस श्री माथुर

इम्तियाजुर रहमान

प्रशासक

सीनियर वाइस प्रेसिडेंट

केके सोनी

भागीदार

मुंबई

दिनांकः 8 सितंबर , 2005 94

[PART III-SEC. 4] THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

31 मार्च, 2004 को समाप्त वर्ष के लिए लेखों के भाग के रूप में संलग्न तालिकाएं

तालिका ' क'

मूल्यांकन पर निवेश

इक्विटीशेयर

अधिमान शेयर

डिबेंचर एवं बॉण्ड

सशर्त ऋण

सामान्य ऋण

पूरक ऋण

परिवर्तनीय ऋण

निधिक ब्याज

म्यूचुअल फंड यूनिटें

योग

लागत पर निवेश

उद्धृत

इक्विटी शेयर

अनोद्भुत

इक्विटी शेयर

अधिमान शेयर

डिबेंचर और बॉण्ड

सशर्त ऋण

सामान्य ऋण

पूरक ऋण

परिवर्तनीय ऋण

निधिक ब्याज

म्यूचुअल फंड यूनिटें

कुल योग ' क'

उद्धृत ( बाजार मूल्य )

उनोद्धृत ( मूल्यांकन पर )

उचित मूल्य ' ख'

निवेशों के मूल्य में मूल्यवृद्धि ( मूल्यास)

योग ( ' क ' -' ख' )

रूपये लाख में

वेंचर फंड

वीईसीएयूएस III इंडिया टेक्नालोजी वीईसीएयूएस 1

वीईसीएयूएस ।।

31-01-2003

31-03-2004

31-03-2004 31-01-2003

31-01-2003

31-03-2004

248.34 3.079.49 4,119.59 3,709.16 2,352.79 4,082.91

3.446.53

3,630.97 470.00

418.72 780.33

20.00 41.86

216.30 48.30

179.97

15.00

75.00 125.00

3.543.99 23.73

5.030.85 2.199.13

5,073.22 10,884.12 2,822.79 43.73 793.71 3,789.51

8,477.38 6.462.01

75.19 332.04 153.20 1,429.85 590.16 45.78 973.98

38.80 5,242.42 5,685.04 1,272.40 1,619.17 912.00 2,131.30

2,544.23 470.00

40.00 738.25 888.61

20.00

359.14665.13

10.00

150.00

100.00

179.97

55.18

3,547.64

472.81

22.95

4,940.14 2,133.93

2,679.33

7.291.17 8,794.12

636.88 7.133.02

5,897.92 5,419.18 42.95

243.67 727,15

153,67 147.93 153.20.

207.78 1,169.99

2,095.64

10,640.45

640.04 3,641.58 4.920.02

8,269.60 5.292.03 43.73

2,822.79

5.073.22 10,884.12

793.71 3,789.51

6,462.02 43.73

8,477.38

0.78

2,579.46 1,042.84

(2,217.95) 2,090.00 143.46

156.91 (3,343.51 ) [ भाग III- खण्ड 4]

तालिका'ख'

जमा राशियां

मुद्रा बाजार बाध्यताएं

कंपनियों संस्थाओं में जमा राशियां

योग

तालिका ' ग '

अन्य चालूआस्तियां

बैंकों में चालू खाक्त शेष

विविध देनदार

बकाया और प्रोभूत आय

योग

तालिका' घ '

चालूदेयताएं और प्रावधान

चालूदेयताएं

विविध लेनदार

अग्रिम प्राप्त आय

अन्यभोजनओं को देय ( शुद्ध)

उप योग ( क)

प्रावधान

संदिग्ध निवेशों के लिए प्रावधान

उपयोग ( ख)

योग ( क +ख)

तालिका'

यूनिट पूंजी

प्रारंभिक शेष

घटाएं: वर्ष के दौरान मोचन

जोड़ें : वर्ष के दौरान बिक्री

योग

तालिका ' च '

प्रारक्षित निधि और अभिशेष

राजस्व विनियोजन लेखा

लेखेके अनुस्तर शेष

योग

तालिका' छ'

अप्राप्त निषेश प्रारक्षित निभि

पिछले तुलन पत्र के अनुसार अप्राप्त अभिलाभ

अषधि के दौरान मूल्यवृद्धि ( मूल्यास)

योग

95 भारत का राजपत्र असाधारण

रूपये लाख में

वीईसीएयूएस II

वीईसीएयूएस 1

वीईसीएयूएस III इंडिया टेक्नालोजी वेंचर फंड

31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003

44.87

46.86 117.24 32.07 43.49

0.57

951.93 1,220.18

3,705.06

44.87

46.86

117.24

3,705.06

32.07 995.42 1,220.75

015

0.02

4.57

7.31

2.25

2.38

1.88

3.67

54.87

12.92

4.22

2.24

15.17

2.24

42.91

0.56

0.51

76.74 233.16

13.07

4,80

81.36

3.67

45.16

22.99

237.28

59.44

1.71

0.79 3.06 112.56

19.15 104.03

78.11

32.38

172.43 184.63

121

112.56

0.79 17414

187.69

19.15 104.03

79.32

32.38

0.79 174.14 187.69 112.56

19.15 104.03 79.32

658.35 6,200.00 6,200.00 7,755:00 4,635.00 10,139.07 10,139.07 658.35

658.35

1,000.00

2,200.00 3,120.00

658.35 5,200.00 57,200.00 9,955.00 7,755.00 10,139.07 10,139.07

14.36 (437.74)

1.325624)

251.93 (1.189.59) ( (4,357.35) (4.801.29) 52.43

14.36 (437.74)

1.326.24)

251.93 ( 1,189.59) ( (4.801.29) 52.43

(4,357.35)

143.46 217.97

1,042.84 1,501.16 156.91 131.32

1,946.54 (74.51) 1,536.62 (458.32 ) (156.13) 25.69

143.46

2.090.00 0.78

156.91

2,579.46 1,042.84 96

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III- SEC . 41

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

उद्यम पूंजी यूनिट योजना

तालिका " ज "

31 मार्च , 2004 को समाप्त अवधि के लिए लेखों के भाग के रूप में टिप्पणियां

1. भारत सरकार द्वारा भारतीय यूनिट ट्रस्ट अधिनियम , 1963 को " भारतीय यूनिट ट्रस्ट ( उपक्रम का हस्तांतरण एवं निरसन ) अधिनियम, 2002 " के जरिए निरस्त कर दिया गया है । इस निरस्त अधिनियम द्वारा प्रदत्त शक्तियों का प्रयोग करते हुए केन्द्र सरकार ने पूर्ववर्ती यूटीआई को दो इकाइयों अर्थात् भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम ( एसयूयूटीआई ) और यूटीआई म्यूचुअल फंड में अंतरित करने और उसमें निहित करने के प्रयोजनार्थ दिनांक 15 जनवरी , 2003 की अपनी अधिसूचना के जरिए 1 फरवरी , 2003 को " नियत तिथि " के रूप में अधिसूचित किया था ।

अतः यूटीआई के लेखे 01 फरवरी , 2003 से 31 मार्च , 2004 की अवधि के लिए बनाए गए हैं । परिणामस्वरूप पिछली अवधिके आंकड़े चालू अवधि के आंकड़ों के साथ तुलनीय नहीं है ।

2. वीईसीएयूएस योजना के अंतर्गत निवेश धारण संयुक्त रूप से या तो भारतीय यूनिट ट्रस्ट ( यूटीआई ) एवं आईसीआईसीआई उद्यम पूंजी प्रबंधन कंपनी लिमिटेड के साथ रखे जाते हैं या एकल रूप से भारतीय यूनिट ट्रस्ट के नाम पर रखे जाते हैं ।

3. वीईसीएयूएस 1 योजना 1994 में प्रारंभ हुई थी । योजना को अक्तूबर, 2004 में समाप्त हो जाना था । निधि के समापन को 12 महीनों की अवधि के लिए बढ़ा दिया गया । अतः निधि 31 अक्तूबर , 2005 को समाप्त हो जाएगी ।

4. इंडिया टेक्नॉलोनी उद्यम यूनिट योजना के संबंध में निधि के परिचालन में किए गए विधिक एवं पंजीकरण व्यय तथा कुछ निर्दिष्ट व्यय सहित सभी संगठनात्मक व संग्रहण व्यय वचनबद्ध राशि अथवा एक करोड़ रूपए, जो भी कम हो , है ।

इम्तियाजुर रहमान

सीनियर वाइस प्रेसिडेंट

कृते के के सोनी एण्ड कं . सनदी लेखाकार केके सोनी

भागीदार

मुंबई

दिनांक : 8 सितंबर, 2005

एस. बी. माथुर, प्रशासक

[विज्ञापन III/ IV/41/2005/असा. ]

OFFICE OF THE ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA

NOTIFICATION

Mumbai , the 19th December , 2005

No. UT/54/ D of A/ SUUTI - Gazette/2005-2006 .- The Balance Sheets and Revenue Accounts together with Auditors Report for various schemes of Administrator of the Specified Undertaking of the Unit Trust of India for the period 1st February , 2003 to 31st March, 2004 are published in terms of Section 21 (4 ) ofthe Unit Trust of India (Transfer of Undertaking and Repeal ) Act, 2002.

[ भाग III- खण्ड 4]

भारत का राजपत्र असाधारण

AUDITORS ' REPORT

To The Administrator , Specified Undertaking of UNIT TRUST OF INDIA ( SUUTI ) Mumbai

We have audited the attached Balance Sheets of 46 Schemes (enumerated as per Annexure 'A' ) of Specified Undertaking of Unit Trust of India ( SUUTI ) , Mumbai as at 31st March, 2004 and also the related Revenue Accounts for the period from 1st February , 2003 to 31st March , 2004 , annexed thereto . These Financial Statements are the responsibility of the Management and have been prepared by the Management at the Corporate Office , Mumbai , on the basis of financial data / information / details received, collected and collated from 57 Branches and four Regional / Zonal Offices (of the erstwhile UTI since converted into UTI Financial Centres) . Our responsibility is to express an opinion on these financial statements based on our audit .

We conducted our audit in accordance with auditing standards generally accepted in India . These Standards require that we plan and perform the audit to obtain reasonable assurance about whether the financial statements are free of material misstatement. An audit includes examining , on a test basis , evidence supporting the amounts and disclosures in the financial statements . An audit also includes assessing the accounting principles used and significant estimates made by management , as well as evaluating the overall financial statement presentation . We believe that our auditprovides a reasonable basis for our opinion .

On the basis of the audit indicated herein , and as required by the 'The Unit Trust of India ( Transfer of Undertaking and Repeal ) Act , 2002 ' , and subject to the limitations of disclosure required therein , we report that:

1. The Unit Trust of India Act , 1963 has been repealed by the Government of India viz. " The Unit Trust of India ( Transfer of Undertaking and Repeal ) Act, 2002". In exercise of the powers conferred under the Repeal Act, the Central Government vide its notification dated 15th January, 2003 had notified 1st February, 2003 as the " Appointed day" for the purpose of transfer and vesting the undertaking of the erstwhile UTI into two entities viz Specified Undertaking of Unit Trust of India ( SUUTI ) and UTI Mutual Fund . Pursuantto the said Repeal Act , out of 88 schemes existing as at 31st January, 2003, 42 Schemes have been transferred to UTI , Mutual Fund and 46 Schemes to SUUTI . Therefore , SUUTI came into existence with effect from 1st February. 2003 (Appointed Day ) and first accounts of SUUTI have been drawn up for a period of 14 months from 1st February, 2003 to 31st March , 2004. As a result , thefigures of the previous period (7 months ) are not comparable with those of the current period . ( Refer Note No. 1 in Schedule 'M' ) .

2. The Government of India approved limited repurchase facility of 3000/5000 units 'per investor' at assured price for US'64 , and also extended financial support to compensate the difference between the net asset value and the assured repurchase price per unit . Cases have , however , been noticed where units in excess of the prescribed limit have been repurchased . The number of units so repurchased in excess and the amount of excess payments involved therein has not been fully ascertained. However , on verification of records such Units repurchased in excess of the eligible limits amounted to 98

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC. 4]

Rs.2.31 crore, out of which Rs. 1.46 crore is yet to be recovered. ( Refer Note No.2(e) in Schedule 'M' ) .

3 Theapplication money received from the investors , pertaiming to previous years, has not been fully capitalized . ( Refer Note No.3 in Schedule 'M' ) .

4. As per accounting policy No. F ( VII ) , the unlisted/ non - traded preference shares would have been valued at Rs.53.93 crore as on 31.03.04 , which in the opinion of the 'Valuation Committee' being of negligible residual value, have been valued at Nil amount . ( Refer Note No.5 in Schedule 'M' ) .

5. Reconciliation of investments as per Trust records with the Custodian Certificates has revealed certain differences , some of which are very old , which need rectification and adjustments . However , efforts to reconcile such differences have been made by the Trust. Investments in Debentures and Bondsincluding term loans ( relating to debt exposure ) include a large number of cases sanctioned during the past many years , where complete security has not been created , although the stipulated period had elapsed since long . The amount of such cases cannot be quantified , as the Trust does not have complete data/ information for the same . In view of this the realisability of debt portfolio cannot be commented upon. ( Refer Note No.6 in Schedule'M' ) .

6 Reconciliation of Bank accounts revealed sizeable entries ! items involving large amounts pertaining to past many years which have remained un- identified/ un-adjusted for want of full details . Moreover , there were many bank accounts for which reconciliation statements had not been prepared . There were also certain bank accounts which had been closed but their balances are continued to be shown in such accounts . Pending final reconciliations / adjustments of such eritries , an estirnated provision of Rs.97.68 crore , made last year , continue to exist . ( Refer Note No.7 in Schedule 'M' ) .

7. The conveyancing of the title to certain properties capitalized amounting to Rs.90.56 crore are awaiting completion of legal formalities. ( Refer Note No.8 inSchedule'M' ) .

8. Balances shown under advances , debtors , creditors , sundries , suspense, deposits , in so far as these have since not been realised , discharged or adjusted are subject to confirmation/ reconciliation and consequential adjustments , if any. ( Refer Note No.11 in Schedule 'M' ) .

9. In the case of reschedulement of loans , the SUUTI has exhibited the entire existing provision as write- back, simultaneously, making a charge against the revenue , based on agreed parameters of reschedulment . The correct practice should have been to show the net addition/ write- back in provision in the Revenue Accounts . As a result thereof , the provision written- back and provision charged have been shown at higher values in the Revenue Accounts without effecting Net Excess of Income over Expenditure. Necessary exercise in this regard is required to be conducted on a case to casebasis.

10. SUUTI has generally maintained proper records , showing full particulars including quantitative details and situation/ location of fixed assets However, physical verification of the fixed assets has not been carried out fully and the reconciliation of physically verified assets with the book records is in progress .

[ भाग III- खण्ड 4 ]

भारत का राजपत्र असाधारण

11. The accounts received from the branches and offices of SUUTI have generally been found adequate for the purpose of our audit and the management has provided us information and explanations, on which we have placed reliance , where the particulars , in the accounts received , were incomplete / inadequate.

12. In our opinion , the overall internal control systems & procedures , particularly in areas of Internal Audit , Unit applications remaining unprocessed , investors servicing , registrar's services, utilization of properties , reconciliation of inter- branch balances , income tax deduction at source , unpaid dividend , etc. need to be further improved and strengthened .

We are unable to express our opinion on the quantum & financial impact thereof on the accounts of SUUTI in respect of items referred to in paragraphs 2, 3 , 5, 6 , 8 , 9 , 10 and 11 above.

13. Subject to our observations referred to in paragraphs 1 to 12 above, we further report that:

(a) We have obtained all the information and explanations which to the best of our knowledge and belief were necessary for the purposes of audit;

(b) The Balance Sheets and related Revenue Accounts are in agreement with the books of accounts;

(c) In our opinion and to the best of our knowledge and according to the information and explanations given to us and read with the Notes as per Schedule'M' and the Statement of Significant Accounting policies:

(i ) the said Balance Sheets are full and fair containing all the necessary particulars and are properly drawn up in accordance with "The Unit Trust of India ( Transfer of Undertaking and Repeal ) Act , 2002 " , so as to exhibit a true and fair view of the state of affairs of the Schemes as on 31st March 2004;

( ii ) the said Revenue Accounts of 9 Schemes viz DIP 95 , IISFUS 96, IISFUS 97 , IISFUS 97 ( II ) , IISFUS 98 , MIP 97 ( IV ) , MIP 98 , MIP 98 ( 11 ) MIP 98 ( III ) , show a true and fair view of the Excess of Expenditure overIncome for the period ended on that date; and

( iii ) the said Revenue Accounts of the other 37 Schemes show a true and fair view of the Excess of Income over Expenditure for the period ended on that date.

For KK SONI & CO. , CHARTERED ACCOUNTANTS

K.K. SDNI

PARTNER

Date: 8 Sep 2005

Place: MUMBAI

3650G1/2005-13 100

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC . 4 ]

Annexure - A

(Forming part of Auditors ' Report )

SR . No.  SCHEME NAME
   1.     US -64 Tax Free Bonds
   2.
   3.     Children'sGift Growth Fund Unit Scheme 1986 ( CGGF 1986)
   4.     Children'sGift Growth Fund Unit Scheme 1999 ( CGGF 1999)
          Omni Unit Scheme 1991 ( OMNI 1991 )
    5.    Deferred Income Unit Plan ( DIP 1995)
   6.     Deferred Income Unit Plan (DIP 1991)
   7.     Monthly Income Unit Plan 1994 III ( MIP - 94 III )
   8.
   9.     Monthly Income Unit Plan 1995 (MIP -95)
          Monthly Income Unit Plan 1995 II ( MIP-95 II )
   10.
   11.    Monthly Income Unit Plan 1995 III ( MIP - 95 III )
          Monthly Income Unit Plan 1996 (MIP-96)
   12.
   13.    Monthly Income Unit Plan 1996 II ( MIP -96 II )
          Monthly Income Unit Plan 1996 III ( MIP -96 III )
   14.   MonthlyIncome Unit Plan 1996 IV ( MIP - 96 IV)
   15.    Monthly Income Unit Plan 1997 (MIP -97)
   16.
   17.    Monthly Income Unit Plan 1997 II ( MIP- 97 II )
   18.   Monthly Income Unit Pian 1997 III ( MIP - 97 III )
         Monthly IncomeUnit Plan 1997 IV ( MIP -97 IV)
   19.   Monthly Income Unit Plan 1997 V ( MIP - 97 V)
   20. 21. Monthly Income Unit Plan 1998 (MIP - 98)
   22.   Monthly Income Unit Plan 1998 II ( MIP- 98 11 )
         Monthly Income Unit Plan 1998 III ( MIP - 98 III )
   23.   MonthlyIncome Unit Plan 1998 IV ( MIP - 98 IV)
   24.   Monthly Income Unit Plan 1998 V (MIP - 98 V)
   25.   Monthly Income Unit Plan 1999 (MIP - 99)
   26.
          UTI Non Resident Indian Fund ( UTI NRI Fund)
   27.
         Master Equity Plan 1991 ( MEP 1991 )
   28.   Master Equity Plan 1992 ( MEP 1992 )
   29.
   30.   EquityOpportunity Fund 1996 ( EOF 1996 )
   31.    Rajlakshmi Unit Scheme 1992 ( RUS 1992 )
         Unit Growth Scheme 2000 ( UGS 2000 )
   32.   UnitGrowth Scheme 5000 ( UGS 5000)
   33.
   34.   Institutional Investors Special Fund Unit Scheme 1995 (IISFUS'95 )
   35.   Institutional Investors Special Fund Unit Scheme 1996 ( IISFUS'96 )
   36.   Institutional Investors Special Fund Unit Scheme 1997 ( IISFUS'97)
   37.   Institutional Investors Special Fund Unit Scheme 1997 II ( IISFUS'97 II )
   38.   Institutional Investors Special Fund Unit Scheme 1998 ( IISFUS'98 )
   39.   Institutional Investors Special Fund Unit Scheme 1998 II ( IISFUS'98 II )
  40.    Bhopal Gas Victims Monthly Income Plan 1993 ( BGVMIP 1993 )
  41.    Monthly Income Unit Plan 1999 II ( MIP -99 II )
  42.    MonthlyIncome Unit Plan 2000 ( MIP -2000)
  43.    MonthlyIncomeUnit Pian 2000 II (MIP-2000    II )
  44.    MonthlyIncome Unit Plan 2000 III ( MIP - 2000 III )
  45.    Monthly Income Unit Plan 2001 ( MIP -2001 )
         Rajlakshmi Unit Plan 1994 II ( RUP 94 II )
  46.    Rajlakshmi Unit Plan 1999 II ( RUP 99 11 )

101

भारत का राजपत्र असाधारण

[भाग III- खण्ड 4 ]

SPECIFIED UNDERTAKING OF UNIT TRUST OF INDIA

Significant accounting policies forming part of the Accounts for the period ended 31 March 2004

A. Income Recognition:

I. Dividend income is recognised on the following basis :

a. In respect of listed equity shares , dividend income is accrued on the "ex- dividend" date .

b. In respect of unlisted equity shares , dividend income is accrued on date ofdeclaration .

c. In respect of preference shares , dividend income is accrued on the date ofreceipt.

II . Interest on debenture and other fixed income investments is recognised as income on accrual basis . However, income is not accrued once an asset is classified as non -performing (NPA ) .

III . Profit or loss on sale of investments is recognised on the trade dates on the basis of weighted average cost . Profit or loss and premium receivable on redemption ofdebentures/ bonds are recognized on the due dates .

IV. The difference between carrying cost and the maturity value in respect of the investments in Zero Coupon Bond, Deep Discount Bond and other long- term discounted securities is amortized over remaining life of the instrument on YTM basis .

V. Unit Scheme 1964 Bonds , which owns the fixed assets , recovers service charges on mutually agreed basis approved by the Board of Advisors , from UTI AMC Pvt . Ltd. for the usage of the said assets .

B. Unit Premium Reserve :

In respect of US64 , where units are repurchased at a premium over the face value under the special package announced by Government of India , the premium is charged to Unit Premium Reserve . Wherever US 64 units are repurchased under 102

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC. 4]

the net asset value (NAV) related prices , the discount is credited to unit premium reserve .

C. Expenses :

These are accounted for on accrual basis .

D. Deferred Revenue Expenditure :

i. The residual amount of initial issue expenses and commission payable is charged fully for the schemes foreclosed during the period.

ii. Initial issue expenses incurred and commission payable to agents are written off over the period as per the scheme provisions .

When the units are repurchased, the deferred revenue expenditure to be charged in that year , as also for the unexpired period , is suitably adjusted .

E. Investments

i. Investments are stated at cost or written down cost .

ii. Purchase and Sale of Securities in Secondary market are accounted on trade dates .

The cost of investment includes brokerage , service tax and stamp charges

iv. Subscription in primary market is accounted as Investments , upon allotment.

v. Right entitlements are recognised as Investment on " ex - right " dates .

vi . Bonus entitlements are recognised as Investment on " ex- bonus " dates .

vii. Investments in debenture / bonds , loans and deposits are treated and disclosed as current assets from the redemption/due date .

103

भारत का राजपत्र असाधारण

[भाग III- खण्ड 4]

F. Valuation for Performing Investments

I. Equity and Equity related Securities :

a. Traded Securities

When a security is traded on any stock exchange within a period of 30 days (including the valuation date ) and the aggregate volume of trade during such period is more than 50,000 or if the trade value is greater than Rs.5,00,000 the security is treated as traded security. These are valued at the closing prices on BSE in absence of which closing price of NSE is taken.

b . Non traded / Thinly traded / Unlisted securities:

Investments in securities , which have not been traded on any stock exchange in the aforesaid manner , are stated at fair value as determined in accordance with SEBI Regulations .

II , Debentures , bonds , term loans and transferable notes - Debt Securities :

a. Traded Securities:

Investment in debentures and bonds are valued at the closing market rate as on the date of valuation and, in its absence , at the latest quote available during a period of fifteen days prior to the valuation date provided there is an individual trade in that security in marketable lot (presently Rs.5 Crore ) on the Principal Stock Exchange or any other Stock Exchange .

b . Non - traded / Thinly traded securities:

Investment in non traded / thinly traded securities is valued as under:

Rated Debt Securities : i)

Debt securities with residual maturity of greater than 182 days :

Investment in securities with residual maturity period of greater than 182 days are valued at Yield to Maturity (YTM ) based on the matrix provided 104

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC . 4]

by CRISIL . The yield to maturity is marked up or down for illiquidity risk , in accordance with SEBI Regulations .

Debt securities with residual maturity of up to 182 days :

Investment in debt securities with residual maturity of up to 182 days are valued as on the valuation date on the basis of amortisation .

Debt security with put/call options :

Securities with call options are valued at the worst ( lowest ) of the call and securities with put options are valued at best (highest ) of the put . Securities with both put and call options on the day are deemed to mature on the put/ call day and are valued accordingly .

Fully / Partly / Optionally Fully Convertible Debentures :

i. Convertible portion of debentures , where the terms of conversion are available , is valued as equity at the closing market price or fair value applicable for , traded and thinly / non traded equity respectively less a discount of 10% towards liquidity .

ii . Non Convertible portion of Convertible debentures and the entire amount of convertible debentures where the terms of conversion are not available , are valued as per the norms applicable for non - convertible debentures as per para F ( II )

ii) Unrated/ non investment grade Debt Securities :

Investments in unrated / non investment grade debt securities are valued at a discount of 25 percent to face value while deep discount bonds are valued at a discount of 25 percent to carrying cost.

105

भारत का राजपत्र असाधारण

[भाग III- खण्ड 4]

III . Government Securities:

Investment in Government securities are valued as on the valuation date at the prices released by CRISIL an agency notified by AMFI . For the securities whose prices are not provided by CRISIL the internal yield curve isused.

IV . Unquoted warrants :

Unquoted warrants are valued at the market rate of the underlying equity shares discounted for dividend element , if any, and reduced by the exercise price payable . In cases where the exercise price payable is higher than the value so derived, the value of warrants is taken as nil and where the exercise price is not available or the underlying equity is non traded/unlisted, such warrants are valued at cost .

V. Rights entitlements :

Rights entitlements for the shares are valued at the market price of the share , reduced by the exercise price payable, further discounted for dividend element, whenever applicable .

VI . Money Market Instruments:

Investments in Money Market Instruments are valued at cost plus accrued interest up to the valuation date .

VII . Unquoted / thinly traded Preference shares :

i. In the absence of rating for Preference share , the ratings available for the debt instruments of a company is used for valuation.

ii. Investment grade which are BBB- and above , are valued on Yield to Maturity ( YTM ) as per the rated given in CRISIL matrix / other rating agencies , with appropriate mark-up.

3650 G1 /2005-14 106

THEGAZETTE OF INDIA: EXTRAORDINARY

[PART III--SEC . 4]

'Unrated ' and ' Below investment grade ' , preference shares are valued at a discount of 25% to the face value .

iv. The cumulative convertible preference shares are valued as per the norms applicable for valuation of fully convertible debentures . If the details of conversion are not available , they are considered as ordinary preference shares and are valued accordingly .

V. In case , dividend on preference is not received within 90 days , a discount of 15% is applied in the valuation . If the arrears continue for more than 1 year, the discount applied is 20%.

vi. If the redemption value is not received within 90 days , 100% provision of the redemption receivable is made . If the redemption is in parts and proceeds are not received within 90 days , in addition to the provision for redemption receivable , the discount as given above isapplied on the balance.

vii . If there exists provision against a preference share and any other asset issued by the company is NPA such preference shares are valued at zero .

VIII, Index / Stock Futures :

Investments in Index/ Stock Futures are valued at settlement price declared by the relevant Stock Exchange as on the valuation date .

IX . Index / Stock Options :

Investment in Index/ Stock Options are valued at the closing premium quote declared by the relevant Stock Exchange as on the valuation date .

G. Provision and Depreciation :

I. Provisions against the income considered doubtful :

i . Provision is made in respect of outstanding interest income of the period prior to the date on which asset is classified as non- performing (NPA) .

[ भाग III- खण्ड 4 ]

107

भारत का राजपत्र असाधारण

ii . Provision is made in respect of dividend, where it remains outstanding for more than 120 days from the ex - dividend date .

II . Depreciation in the value of investments :

The aggregate value of investments as computed in accordance with norms above is compared to the aggregate cost of such investments and the resultant depreciation, if any is charged to revenue account. In case such aggregate valuc exceeds the aggregate cost or the aggregate value as at the end of the previous year, the appreciation is credited to revenue account to the extent depreciation was previously adjusted .

III . Provisions for non performing asset : ( NPA)

i . An " asset " is classified as non -performing , if the interest and/or principal amount have not been received or remained outstanding for one quarter, i.e. 90 days or more from the day such income/ installment has fallen due . Provision for such assets is made individually as stated in the table below from the date the asset is classified as NPA. Such provisions are not made for other performing assets of the same company .

Asset remains NPA for More than or equal to

Percentage of Provision on cost

10%

90 days

30%

180 days

50%

270 days

75%

360 days

100%

450 Ілун

ii . Principal repayment remaining outstanding on NPA is provided in full .

iii . Provision for NPA is charged to Revenue Account

iv . Provision made under Accounting Policy under G ( 1 ) is written back on receipt . Investment Provision made due to interest default and on first re - schedulement is 108

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC. 4]

written back after a period of two quarters. Investment provision made due to interest and principal default and on first re - schedulement is written back after a period of four quarters even though the asset is serviced regularly . Investment Provision on subsequent re -schedulement or restructuring ( issue of a new paper ) is written back after a period of eight quarters though asset is serviced regularly.

H. Inter scheme transactions ( ISTs) :

i. Traded equity shares : ISTs of traded securities are effected at the intra-day (spot price) as on the IST date and in its absence , at the latest closing market price available during the last 30 days .

ii. Non -traded/Thinly traded / unlisted equity shares :

ISTs in respect of these securities in case of a maturing scheme ( i.e. , scheme maturing within a period of 45 days from the date of IST) are effected at the transfer price arrived at by the following methods:

a) If market quote is available in any recognised stock exchange for such equity, during a period of past 90 days as on IST date , the latest such market quote , discounted by 25 % for illiquidity , is considered.

b) Unquoted equity is valued at the fair value as per the methodology approved by the Board of Trustees from time to time . The IST of unquoted equity is done at the fair value less discount of 50% .

c) By calling for bids from other schemes and the IST is effected at the highestbid.

d) If no scheme is willing to take , then the security is transferred to DRF at Re.0.01 per share .

Transfer of these securities in case of a non - maturing scheme are effected at Re.0.01 to DRF per share .

[ भाग III- खण्ड 4 ]

भारत का राजपत्र असाधारण

109

Debentures /bonds :

a) ISTs of traded debentures and bonds are effected as per Policy F II ( a ) .

b) ISTs of thinly traded/non -traded debentures , bonds , term loans and transferable notes are effected as per Policy F II ( b) .

c) Transfer of NPA securities to DRF are effected at Rs.1.00 per security.

iv. ISTs of Government securities are effected as per policy F ( III ) .

v. Other investments- ISTs of other investments/assets are effected at the carrying cost of such investment.

vi . Schemes borrowing funds , if any, internally pay interest at the approved rate.

1. Custodian:

Stock Holding Corporation of India ( SHCIL ) provides custodial services and their fees are accounted for on accrual basis .

J. Fixed Assets :

i. Fixed Assets are stated at historical cost less accumulated depreciation , except in respect of land, buildings , premises and building improvements which are stated at revalued cost less accumulated depreciation. In the event of revaluation, the resultant surplus on revaluation is shown as revaluation reserve. Depreciation on the appreciated amount on account of revaluation is charged to Revaluation Reserve.

ii. Depreciation is provided on the written down value method at the under mentioned rates except on those assets held for less than six months in the accounting year , where depreciation is provided at half the said rates: -

Building and ownership premises

Furniture and Fixtures

10% 110

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC . 4]

Office equipments , Building Improvements ,

33.33%

Software, Computers & Motor Vehicles

Leasehold land and premises are amortised equally over the period of lease .

iv. Building improvements in leased premises are depreciated at 33.33% in case the lease period exceeds eight years . However , in case the lease period does not exceed eight years, the same is amortised over the period of lease and in case the lease is not renewed within the period of eight years , the balance unamortised amount is charged in the last year of lease .

V. Fixed assets , which are installed and put to use , pending final settlement of liabilities are stated on an estimated basis . On final settlement depreciation is adjusted , from the date the asset is put to use.

vi. On sale of Fixed Assets , the profit / loss arrived at after reducing the written down value of cost and appreciation of fixed asset on revaluation has been accounted in the Revenue account . The balance outstanding in revaluation reserve for assets sold has been transferred to General Reserve .

K. Reserve funds :

In accordance with the provisions of Section 25 B ( 1 ) of the earstwhile Unit Trust of India Act , 1963 the following funds had been created, which , though belonging to the ASUUTI , are accounted under the Unit Scheme 1964 Bonds as a matter of administrative convenience .

[ भाग III- खण्ड 4]

111

भारत का राजपत्र असाधारण

Development Reserve Fund ( DRF ) :

A. Constitution:

The Fund is set up for developmental, research , promotional and any other activities of the Trust. The fund provides guarantee in respect of return/ capital under certain schemes .

The Fund is built up by: -

i . Contributions from

schemes launched from 1st July, 1994 onwards , as per the respective scheme provisions .

for all other schemes , at the rates approved by the Board of Trustees of earstwhile UTI .

ii . Management fees received from VECAUS III and accounted as income .

B. Operation:

i. Income and expenses of the fund are accounted for on accrual basis .

ii. Investments are stated as per policy stated in E above .

The fund mainly invest in the equity shares of companies promoted/co- promoted by the Trust .

iv. Two Years after closure of a scheme , at the end of the accounting year the residual assets are valued on the basis of market price , if available , otherwise as per the approved rates . The value so arrived at is adjusted against liabilities /provisions and the resultant net surplus/deficit is transferred to DRF. In case of pooled schemes this practice is followed two years after closure of the last scheme. Any claims in future against these schemes are charged to DRF . This policy is followed till 30/06/2002 .

C. The balances of Post redemption schemes where strategic equity is held on behalf of Government Of India , are shown under - DRF , duly matched assets and liabilities .

112

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART 111 -SEC. 4] D. Other Funds: -

Over the years , the Trust has established the following funds through contribution from the Development Reserve Fund : -

i . Rajlakshmi Womens ' Welfare Fund,

ii . Senior Citizens' Welfare Fund,

iii . Childrens' Welfare Fund,

iv . Investors' Protection Fund .

v. Asset Reconstruction Fund

vi . General Fund

These funds and Medical Assistance Fund are vested in Unit Scheme 1964 Bonds and are invested along with the investments of the scheme . The Staff Welfare Fund was constituted from the contributions from various schemes .

M. Income Distribution :

i. Provision for income distribution on unit capital is made at rates approved by the Scheme Provisions/ Administrator .

113

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III-खण्ड4]

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA

BALANCE SHEETS AS AT 31ST MARCH , 2004

CGGF 86

US 64 Bonds

(Rupees in Lakhs)

CGGF 99

RUP 99( II ) RUP' 94(H)

31-1-2003

31-3-2004 31-1-2003 31-3-2004 31-1-2003

31-3-2004 31-1-2003

31-3-2004 31-1-203

Liablities

31-3-2004

15,840.48

15,837.56

55,933.01 50,234.93

506,141.80 471,794.21

848,769.31 1,075,170.15

Capital 'A'

89,264.67 (437,255.78 ) (295,513.41 ) 41,811.02

41,800.39

7,433.45 3,557.38 33,548.01

(14,770.51 ) (7,313:97)

24,870.16

(241,326.85 )

Reserves and Surplus 'B '

440.13

187.14

14,346.21

133,959.61 33,145.75

Current Liablities and Provisions 'C'

1,129,541.19 375,155.52

234,302.02

Size ofDevelopment Reserve Fund

(37,030.01)

2,514.75

170,648.21

Current Labilities and Provisions of DRF

300,302.30

Liabilities of Post

Redemption Schemes under DRF

58,714.13

361,531.18 133,618.20

Development Reserve Fund 'D '

48,517.96

Size of other Funds

21,380.79

Current Liabilities and Provisions of Other Funds 7,156.41 18,415 14

OtherFunds 'E '

55,674.37 39,795.93

TotalLiabilities

1,589,541.55 1,940,869.69

4,887.31

14,613.15

19,585.00

47,808.27 23,711.14 108,494.15 81,294.33 55,508.71

585,783.91 364,426.97

ASSETS

Investments F '

1,660,286.83 270,344.48

18,844.75

39,278.22 12,648.21 71,595.63 25,455.12

44,315.32

266,751.89

1,065,368.65

455.45

493.41

60.04 296.34 3,954.74 2,403.29 1,844.11

18,870.78 5,326.61

Deposits 'G'

Current Assets'H '

34,605.99 25,151.36 315,439.43

9,218.82 680.21

78,231.03

71,905.91 81,523.96

Fixed Assets ' 1 '

Assets of Development

133,618.20

Reserved Fund

302,817.05

58,714.13

Assets of Post Redemption Schemes under DRF

Total Assets of Development

133,618.20

361.531.18

Reserve Fund ' J'

39,795.93

55,674.37

Assets of other funds 'K'

Deferred Revenue

26,098.85 6,126.76

58,852.23 9,402.36

573.27

Expenditure 'L '

19,585.00

47,508.27 23,711.14

364,426.97

Total Assets

1,940,869.69 585,783.91

1,589,541.55

Notes toAccounts

108,494.15 81,294.33 58,508.71

Statement of Significant Accounting Policies forms an integral part of the Accounts .

Imtaiyazur Rahman As per our attached report of even date

Senior Vice-President For and on behalf of

K. K. Soni and Co.

Charatered Accountants

K. K. Soni

Partner

Mumbai

Dated: 8th September, 2005

3650 G1/2005-15

S. B. Mathur

Administralor 114

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC . 4 ]

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA REVENUE ACCOUNTS FOR THE PERIOD 1ST FEBRUARY , 2003 TO 31ST MARCH , 2004

(Rupeesin Lakhs )

US64 Bonde

CGGE 86

Rup 94(H)

CGGF'99

RUP '99( 11 )

Current Period

Previous Period

Current Period

Previous Period

Current Period

Previous Period

Current Period

Previous Period

Current Period

Prevoius Period

Income

Divident

18,721.10 14,686.80 3,371 87

1.754.53

326.91

19135

339.26

110.19

70.71

3904

Interest

$5,335.79 32,016.13 16,894 55 11,19536 7.725.40 4,469 57

3.997 77 2,108.65

1,066.91

2,276.49

Profit on Inter Scheme Sale of Investments

1.558.44 1.649.77

90.6x

36711

112.96

0.14

38.74

Profit on Sale /Redem of Invt . other than IST

92.150.85 15,316.63 370.מצא

831.28 4,136.77 23436 3,00861

46.09 2,103.44

2109

Other Income

1,565.71

429.36

2324

4.31

3.88

2.14

0.71

010

Prior Period Adjustraenta- Income

127.47

48.63 (808 13

(57.59) (97.64) (37.34)

4.06

5.96

(2.53)

(012)

Prov. for Doubtful Jacome Pr. Year Written Back

5,352.60

88.11

6.307 50

386 87 1,467.68

158 17

17פאא

3411

014

6,338.40

Prov./Towards Douhtiul Invt and Dep . Written back .

1.294.42

Cost of Investments Written back During Year

30.73

46.74

Prov. for Dep . in Value of Invs. Written Back

4381 10,941.15

62026

2,950.21

Prov. for O/S Item Reco Written Back

674 53

1,352.28

ןאאן

0.31

Prov. Towards Doubtful Int. and Dep . Writtenback

22,017

2.857.85 1,997.65

191.49

Sub -total (A)

765,663.45 66.252.14

30,485 60 16,784 08 7,63790

5,447.86

4.484.99 1,127.02

Leux Prav. for Income Considered Doubtful

6,064.38 1.812.52

1.86217 2.087.32א

23241

1.20 06

21391

942

18.70

Less Prov. Towards Doubtful Invt. andDep

14,665,80 10,00% 23,87א

10,27233 3.943.3K 2.96751

1.024.00

Less cost of Invt . Written Down/ott During Year

508,19

1427

Laws Prov. the Dep. in the Value of Investment

Mub-total (B)

21.238.37

42,333.86 29,712 40 2134.50 6.030.74 3,199.92

1,237 91

70.אן

9.42

Total (A -B )

23.918

744,425.08

אאיא.5

18,351 10 10,753 33 4,437 98

4209 95 4,466 29 1.11760

Expenditure

Salaries/Allowances Contr. to PF and ( Irotuity

(0.67)

Olee Expense

3,762.18 606.60

30211

11379

776

29.45

3069

Publicity Expenses

206.12

123.30

Commissionto Agents

1.72

130.25

137

0.02

Stamp Fees Custodial Registrar

and Bank CHOS

1,799.21

143.94

5XG K

19213

151.57

4141

33.10

73.23

1552

247

Auditors Fees (Allaested)

3,50

1.25

0.24

1115

0.22

0.07

Deferred Revenue Expenses

Written oft

9737

147 G

Centributien to Development Reserve Fund

612.00 1,043.43

16116

7065

4299

1926

12.46

Contribution for Statl Welfare Fund [ भाग III- खपड़ 4]

भारत का राजपत्र असाधारण

115

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA REVENUE ACCOUNTS FOR THE PERIOD 1ST FEBRUARY , 2883 TO 31ST MARCH, 2004 ( Contd. ]

(Rupees in Lakhs)

US 64 Bonds

CGGF 86

CGGF '99

RUP'94(H)

RUP '99( II )

Current Period

Previous Period

Current Period

Previous Period

Current Period

Previous Period

Current Period

Prevoius Period

2,712.93

Contribution to General Fund

1,342.32

366.09

118.77

236.83

AMC Fees

7,624.68

2,376.09

643.55

431.22

209.88

2,075.46

Depreciation on Fixed Assets 3,003.02

158.98

1,247.31

(3.74)

0.58

371.56

94.26

Prior Period Adjustments Expenses

0.40

62.96

30.19

0.18

Sub -Total (A)

962.68

618,28

17,169.71 8,704.16 4,189,88 2,427.78

375.41 328.89 174.07

529.14

6,021.40

Less Service Charges Recovered 2,759.41

2,759.41

Sub-total (B)

6,021.40

Add Interest Paid

23,890.92

24,696.79.

15.31

0.03

0.07

0.01

Add Loss on Inter Scheme Sale of Invts.

31.45 240.07

350.00

829.62 22,200.85

74.07

202,151.52 34,651.22 18,085.05 12,354.68

Add Loss on Sale/Redem of Invt other than IST

1,109.43

4111 1,664.27 2,400.69

186.50

11.30

AddProvision for outstandings items in Records

1,777.55

41.50

67.75

7,33

2.24

1,109.43

Sub-Total (C)

80,784.49 18,184.31 12,602.88

229.455.48

2,482.96 260.64

761.11 1,679.58

11.31

Total (A) (B) + ( C ) 243,865.78 83,467.25 22,374.11 15,829,86 2,052.11 1,290.25 2,297.86 2,778.37 588.73 185.38

Excess of Income overExpenditure

(59,548.97)

500,559.30

59,192.31 3,321.24 8,591.22 3,147.73 3,600.98 1,431.58 3,877.56 932.22

Tatal

23,918,38 81,566.42 18,351.18 10,753.33 4,437.98 5,896.84 4,289.95 4,466.29 1,117.60 744,435.88

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA

REVENUE ACCOUNTS FOR THE PERIOD ENDED 31ST MARCH, 2884 ( CONTD. )

ALLOCATION OF INCOME AND EXPENDITURE OF US 64 BONDS BETWEEN INITIAL AND BOND /UNIT CAPITAL

(Rupeesin Lakhs)

Current Period

Previous Period

Total

Initial Capital Bond Capital

Unit Capital

Initial Capital

Total Income

744,425.08

23,918.28

1112

23,907.16

243.865.78

243,865.78

83,467.25

Less Total Expenditure

38.83

83,428.42

Net Income

500,559.30

(59,548.97)

(27.71 )

(59,521.26)

*Transferred to Revenue Appropriation Account-Initial Capital

**Transferred to Revenue Appropriation Account Unit Capital

S Includes interest paid , Losses and other Provisions

Statement of Significant Accounting policies forms an integral part of the Accounis

S. B. Mathur

As per our altsched report of even date Imtalyasur Rahman

Senior Vice -President

For and on behalf of

Administrator

K. K. Soni and Co

Chartered Accountants

K. K. Soni

Partner

Mumbai

Dated: 8th September, 2005 116

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC . 4]

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA

REVENUE APPROPRIATION ACCOUNTS FOR THE PERIDD 1ST FEBRUARY , 2003 TO 31ST MARCH, 2004

US 64Bonds

CGGF 86

Current Period

Previous Period

(Rupees in Lakhs)

CGGF 99

RUP99( ) Rup94(H)

Previous Period

RevenueAppropriation Account

Balance as per lest Balance Sheet

500,559.30 ( 59,548.97) 59,192.31 Current Period

Previous Period

Current Period

Previous Period

Current Period

Prevojus Period

3,321.24 8,691.22 3,147.73

Excess of Income over Expenditure

3.94

3,02

3,600.98 1,431.58 3,877.56 932.22

0.04

Add (Less) Prior Period Premum/Adjustments

Total

3,321.28 8,691.22

508,563.24 (59,545.95 ) 59,192.31

75,866.12 3,600.98

3,147.73

3,877.56 932.22

1,431.58

28.01

Income Distributin for the year 27,736.58

Income Distribution far Prior Years

7,534.48

15.64

(148.70) 35,877.37

(44.18)

Appreciation paid on Premalure Withdrawal

Premum Collected paid on sale/Repurchase

(27.71)

Balance Transferredto G. Reserve- ICapital

Balanco Transferred to General Reserve

3,500.97

(0.24)

0.64 13.37

5.28

1.47

0.02

0.21

2762 8,677.83 3,142.45

472,870.84 (59,369.54) (52,551.18)

Total

59,192.31

(59,545.95)

580,563.24

(7,434.47) 1,431.82 3,876.07 931.37

8,691.22 3,147.73 3,600.98

3,877.56 932.22

3,321.28

1,431.58

the Accounts .

Statement of Significaat Accounting Policies forms en integral part of

as per our attached report of even date Imtelyazur Rahman

Senior Vice- President For and on behalf of

K. K. Seni and Ca.

Chartered Accountants

K. K. Soni

Partner

Mumbai

Dated: 8th September , 2005

S. B. Mathur

Administrator 117

असाधारण

भारत का राजपत्र

[ भाग III- खण्ड 4 ]

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA SCHEDULES ANNEXED TO AND FORMING PART OF THE ACCOUNTS FOR THE PERIOD ENDED 31ST MARCH , 2004

(Rupees in Lakhs)

RUP 99( 11 )

CGGF '99

Rup 94(11 )

CGGF 86

US 64 Bonds

31-3-2004 31-1-2003

31-1-2003

31-3-2004

31-1-2003

31-3-2004

31-1-2003

31-1-2003 31-3-2004

31-3-2004

Schedule ' A'

Capital

Initial Capital

500.00

(1000 Certificate of Rs . 50000 )

15,826.40

15,823.73

50,230.90

55,929.11

41,810.70

471,786.03 41,800.07

506.132.95

848,769.31 1,074,670 15

Unit/6.75% US 64 Bond Capital

14.08

13.83

4.03

3.90

0.32

४.18

४.४5

Application Money on Sale of Units

15,837.56 15,840.48

55,933.01 50,234.93

41,800.39 41,811.02

506,141.80471,794.21

1,075,170.15

848,769.31

Total

Schedule ' B '

Reservex and Surplus

Unil Premium Reserve

(407,347.29)

(335.788.35)

Balance as per the Last Balanee Sheet ( UPR)

(89,946.56 ) (9,617.86)

Prem Collected/(Paid) During the Year (Net )

inflow From GO ] Special

44,151.82

145,888.93

packages

(279,845.98 ) (372,813.33 )

Sub -total (A)

(340.38) (37,024.98 )

Less Transferred to US 2002

(340.38) (37,024.98 )

Sub-total (B)

(279,505.60 ) (335,788.35 )

Total (A+ B)

Fixed Assets

Revaluation Reserve

48,814 64

47,782.38

Bal as per last B Sheet (Revaluation Reserve )

Less Tranfd tn Depreciation

1,175.53

2,277.95

on Fixed Assets

Less Transferred to

38.30

1,668.79

General Reserve

(182.57)

Less Prior years Adjustment

43,835.64 47,782.38

Tolal

Geners ! Reserve

Relating to Initial Capital

Balance as per last

382.87

Balance Sheet (G.R 1 ( ap ) Transferred From Revenue

(27.71)

Appropriation Act

355.16

Tolal (A)

Generai Reserve on Unit Capital

2,626.01

3,557,38 Balanec as per last

(8,743.22 )

21,727.71 (7,313.97)

24,870.16

(244,043.55)

241,326.85 )

(90.273.68 ) (

(149.604.97)

Balance Sheet

931.37 Transferred from Revenue

3,876.07

1,431.82

3,142.45 (7,434.47)

8,677 85

3,277 63

( 52,551.18 )

(59,369.54)

472,870.84

Appropriation Act

(2.57)

(22.07)

(560.93)

(1,63.5.38)

Premium Collected/ (Paid) During the year ( Net )

Transferred trom Fixed Asset

38.30

1,668.79

Revaluation Res .

3,557.38

7,433.45

(7,313.97)

(14,770.51 )

33,548.01 24,870.16

(241,326.85 )

2,95,513.41 )

324,934.66 (149,604.92 ) (

Sub -total ( a)

Less: 'Adjustment/

0.05

0.03

Allotment of Bonus Units

0.03

0.05

Suh -total (b)

3,557.38

7,433.45

(7,313.97)

(14,770.51 )

24,870.16

33,548.01

241,326.85 )

296,513.41 ) (

324,934,63 (249.8)) (

Totni ( II) (ab )

3,557.38

7,433.45(7,313.97)

(14,770.51 )

33,548.16 24,870.16

(241,326.85)

(296,513.41 )

( 149.249.81 )

324,9.34.63

Totai (A) + ( 1 )

3,557.38

7,433.45 (7,313.97)

24,870.16 (14,770.51)

33,548.01

(241,326.85 )

(295,513.41 )

89,264.67 (437,255.78 )

Grand Total 118

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC . 4 ]

(Rupees in Lakhs )

US64 Bonds

UGGF 6

Rup 94( 11)

CGGF '99

RUP 99( 11)

31-3-2004 31-1-2003 31-3-2004

31-1-2003 31-3-2004 31-1-2003 31-3-2004 31-1-2003 31-3-2004 31-1-2003

Schedute

Current Liabilities and Provisions

Current Liabilities

Sundry Creditors Others 44,899.92 48,296.39

346 48

847 85

270.77

86.96

662.85

214 25

33.25

21.88

Shortfall Amount Payable to Unit holders

16,65844

2,963.85

222.52

Application Moncy Pending Scrutiny

76.13

11741

Contracts for Purchase of Investments

44651

24,54

54.46

Bank Balances

1,892.41

648.82

231 28

210

2.10

2137

522.51

213

Bank Borrowing

111,499.85 348,499 85

Unclaimed Income Distribution 9,599.48 9,789.69 50,240,4

5.033 5x

(0.04)

Difference inter Office Balance (NET)

014

9.73

2.97

Duesto other Schemes (NET) 18,710.61 102,911.53 107,502.74

Total (A)

186,678.40 510,263.69 285,419

1,526.09 16,94104

11360 8,684 60

791.18

25790

22.99

Provisions

Prov for O/ S and ACC Income considered Doubtful

3,942.92 3.233.14 10,578

10,804,25 2.257.78 1,638.14

906 25

529.36

49.89

3133

Prov for Doubtful Investments and Deposits 23,977.72 15,65826 78,740 79 17,270 68 13,943.80 12,858.27 4.752 53 3,563.46

131.60

13160

Prov for Depn in the Value of Investments

7,578.22 590,708.30

13.82101

Provison for outstanding Items in Reconciliation

10,016.18 9,677.80

417 )

55758

3.14

281

331

0.74

1.22

Provision for Income Distribution 2,108.58

Totat ( B)

47,623.62 619,277.50 89.736 47 20433 52 16,204.72 14,499 59 5,66159 4,09613

182.23

164.15

Total ( A) + ( B )

234,302.02 1,129,541.19 375,15552 1595061 33,145.76

14,613 15 14.34621

4,887.31

440.13

187.14

Schedule 'D'

Development Reserve Fund

Balance as per last

Balance Sheet

(37,030.01) 90,318.25

Contribution/Adjustment

during the year

3,557.8.5 5,338.04

Management/Performance Fees Received from Vecaus

66.97

32.77

Management Fees Received From Offshore Funds

229.62

Income Interest Received during the Year

34,469.38 18,281.06

Sub -total 'A '

1,064,19 114,199.74

151,229.75

Less utilisation during the Year ( 1,450.56)

Sub - Total ' B '

(1,450.56) 151,229.75 119

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III- खण्ड 4 ]

(Rupeesin Lakhs)

CGGF 99

RUP 99( 11)

CGGF 86

US 64 Bonds

Rup 94(11)

31-1-2003

31-3-2004

31-1-2003

31-3-2004

31-1-2003

31-3-2004

31-3-2004 31-1-2003

31-1-2003

31-3-2004

(37.030.01 )

2,514.75

Size of Development Reserve Fund Sub- total C = A -B)

Current Liabilities and Provisions

6,507.91

325.68

Current Liabilities

7.50

Bank Balances

Payable to Schemes for Shortfall Amount

188,441.19

100.046.25

100,046.25

Bank Borrowing

5.278.93

Grant Received for GO !

4.498.49

GOI Special Bonds

65,75995

Dues to other Schemes

17.84

20.52

Provison for Outstanding 'Items in Record .

170,648.21

300,302.30

Current Liah . and Provn . of Drf- sub Total D '

133,618.20

i 302,817.05

Total X (CD)

Schedule '-( Contd. )

Liables of Puat Redemption Schemes under DRF

(1) Post Redemptinn MIP 97 IV

2 OK

General Reserve Transter- Parent Scheme

2,072.72

Income/ Interest Received During the Year

(2.26)

Utilisation of Fund

2,072.84

Sub- Tolat (1 )

Current Liabilities & Provisions

25.88

Sundry Creditors-Others

5010.66

Payable to Government of India

6.036.54

Sub -Total ( h )

7,189.00

Tatal 1 ( x + h )

(2) Pust Redemption MIP 97 V

(9.29)

General Reserve Transfer Parent Scheme

1,439.31

Income/ Interest Received During the Year

Utilisation of Fund

(1.16)

1,428.86

Sub- Total ( a) 120

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC . 4]

(Rupees in Lakhs )

US64 Bonds

CGGF 86

Rup 94( 11 )

CGGF 99

RUP 99 ( 11 ) 31-3-2004 31-1-2003 31-3-2004 31-1-2003 31-3-2004 31-1-2003 31-3-2004 31-1-2003

31-1-2003

31-3-2004 Current Liabilities & Pravisians

Sundry Creditors Others

14.54

Payable to Government of India

1,452.59

Sub-Tatal (b)

1,467.13

Total 2 (a+b)

2,895.99

Schedule ' D ' (Cantd. )

(3) Post Redemptian MIP 96 IV

General Reserve Transfer- Parent Seheme

332.27

136.88

Income/ Interest Raceived During the Year

Utilisation of Fund

(1.04)

Sub -Tatai (a)

468.11

Current Liabilities & Provisions

Sundry Creditors-Others

2.32

Prov for O/S & ACC Income Considered Doubtful

563.57

Prov for Doubtful Investments &Deposits

2870.73

Sub -Totai (b )

3,436.62

Totai 3 ( a + b)

3.984.73

(4) Past Redemptian DIP 91

General Reserve Transfer- Parent Scheme

1,868.17

214.99

Ineome/ Interest Received During the Year

Utilisation of Fund

(0.44)

Sub -Totai ( 2)

2.082.72

Current Liabilities & Provisions

9.84

Sundry Creditors Others

Prov for O/ S & ACC Income Considered Doubtful

185.84

Provision for Outstanding Items in Reconciliations

0.08

Prov. for Doubtful Investments &Deposits

1012.38

Sub -Tatai ( b )

1,288.14

Tatal 4 (a+b)

3,290.86 121

भारत का राजपत्र : असाधारण

[भाग III- खण्ड 4 ]

(Rupeesin Lakhs)

CGGF 99

RUP 99( 11)

CGGF 86

Rup 94( II)

US64 Bonds

31-1-2003

31-3-2004

31-3-2004 31-1-2003 31-3-2004 31-1-2003

31-1-2003

31-3-2004 31-1-2003

SCHEDULE ' D ' (Contd.)

(5) Post Redemption

Insfus 97 ( II)

Income/ Interest

84.93

received during the year

Utilisation of Fund

(0.48)

Sub Total (a) 84.45

Current Liabilities & Provisions

0.59

Sundry Creditors Others

Payable to Governrnent of India 2822.79

2,823.38

Sub Total ( b )

2,097.83

Totai ' 5' (a+b)

(6) Post Redemption

MIP 98

Income/ Interest

2,396.91

received during the year

Utilisation of Fund

(4.47)

2,392.44

Sub Total (a)

Current Liabilities & Provisions

33.82

Sundry Creditors-Others

Payable to Government of India 6,906.03

6,939.85

Sub Total ( b )

9,332.29

Total ' 6' (a+b)

(7) Post Redemption Insfus 98

Income/ Interest

673.02

received during the year

Utilisation of Fund

(3.99)

669.03

Sub Tatai ( a)

Current Liabilities & Provisions

7.72

Sundry Creditors --Others

4,619.83

Payable to Government of India

4,627.55

Sub Total ( b)

5,296.58

Total ' 7 ' (a+ b)

(8) Poat Redemption MIP 98 II

Income/ Interest

217.15

received during the year

Utilisation of Fund

(2.17)

214.98

Sub Total( a)

Current Liabilities & Provisions

2.43

Sundry Creditors-Others

3,494.68

Payable to Government af India

3,497.11

Sub Total ( b)

3,712.09

Total '8 ' (a +b)

(9) Past Redemptian MIP 98 II

Income/ Interest

167.67

received during the year

Utilisation of Fund

(3.23)

164.44

Sub Total(a)

Current Liabilities & Provisians

4.54

Sundry Creditors Others

Payable to Government of India 5,744.75

3650 G1 /2005-16 122

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III- SEC. 4 ]

(Rupeesin Lakhs)

US64 Bonds

CGGF 86

CGGF 99

Rup 94(H)

RUP99(ii)

31-3-2004 31-1-2003 31-3-2004 31-1-2003 31-3-2004

31-1-2003

31-1-2003 31-3-2004

31-3-2004 31-1-2003

5,749.29

Sub Total (b)

Total '9' (a+b)

5,913.73

98 IV

(10) Post Redemption MIP

Income/ Interest

received during the year

(168.25)

Utilisation of Fund

(4.08)

Sub Total(a)

(172.33)

Current Liabilities & Provisions

1.99

Sundry Creditors-Others

Payable to Government of India 6,934.26

Prov for Doubtful Investments & Deposits

327.42

Sub Total(b)

7,263.67

Total ' to ' ( a+b)

7,091.34

(11) Post Redemption NRI Fund

Utilisation nt Fund

(0.20)

Sub Total ( a)

(0.20)

Current Liabilities & Provisions

Duesto other schemes

0.06

014

Sundry Creditors-( Ithers

72.52

Payable to Government of India

Sub Total ( h)

72.72

Total '11' (a+b)

72.52

( 12) Post redemption

98 11

11SFUS

Income/ Interest

received during the year

(0.22)

Utilisation of Fund

(3.89)

Sub Total(a)

(4.11)

Current Liabilities & Provisions

Dues to other schemes

1.54

Sundry Creditors-Others

2.35

Payable to Government of India 7187.31

Suh Total ( h )

7,191.20

Total 12 ( a+ b)

7,187.09

Liah . of post redem , schemes

udner drf Y- Total 1 to 12

58,714.13

Development reserve Fundz+x+y

361,531.18

SCHEDULE ' E '

Other Funds

(A) Rajlakshmi Womens welfare Fund ( RWWF)

32557

Balance as per last balance sheet 389.12

Transterred from DRE

29 17

14,58

Income earned during the year 32.99

4897

Utlisation nf Fund

(0.02)

Size of the fund-Sub Total ( a ) 451.26 389.12

Current Liabilities & Provisions

Sundry Creditors-Others

2.12 123

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III - खण्ड 4 ]

(Rupees in Lakhs)

US 64 Bonds

CGGF '86

CGGF '99

RUP'99( 11)

Rup '94( 11)

31-3-2004 31-1-2003

31-1-2003

31-1-2003 31-3-2004

31-3-2004

31-1-2003 31-3-2004

Schedule 'E' (Contd . )

3.29

Prov for O/s & ACC Income Considered doubtful

4.04

Prov. for doubtful investments

57.3

50.85

&deposits

63.46

54.14

Sub Total ( b)

514.72 443.26

Total A' (a-b)

(B) Senior Citizens ' Welfare Fund ( SCWF )

351.02

292.71

Balance as per last balance sheet

29.17

14.58

Transferred from DRF

43.73

29.61

Income earned during the year

Utilisation of Fund

(0.02)

Size of the Fund- Sub Total ( a) 409.78 351.02

Current Liabilities & Provisions

1.93

Sundry Creditors-Others

3.60

Prov for O/ S & ACC Income Considered doubtful

2.93

Prov. fordoubtful investments

45.29

51.04

&deposits

56.57

48.22

Sub Total ( b )

466.35

399.24

Total 'B' (a-b)

326.03

271.17

Balance as per fast balance sheet

Transferred frons DRF

29.17

14.58

27.40

40.28

Income earned during the year

Utilisation of Fund

(0.01)

Size of the Fund -- Sub Total ( a) 382.59 326.03

Current Lishilities & Provisions

Sundry Creditors -Others

1.80

2.70

Prov for O /S & ACC Income Considered doubtful

3.31

Prov fordoubtfol investments

46.93

41.64

&deposits

44.34

52.04

Suh Total ( b ) .

370.37

Total 'C' (a-b)

434.63

(D) Investors ' Protection Fund ( IPF )

243.80

197 73

Balance as per last halance sheet

Transterred from DRF

15.55

57 47

Income earned during the year

(422)

Utilisation of Fund

(11.40)

(a) 255.13 243.80

Size of the Fund- Sub Total

Current Liabilitics & Provisions

120

Sundry Creditors -Others

Prov tor O/S & ACC Income

Considereddoubtful

Prov. fordoubtful investments

& deposits

1.20

Sub Total ( h)

243.80

256.33

Total D (a+h) 124

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[ PART III-SEC. 4]

(Rupees in lakhs)

US 64 Bonds

CGGF 86

CGGF 99

Rup94(H)

RUP 99( ii )

31-3-2004 31-1-2003 31-3-2004 31-1-2003 31-3-2004 31-1-2003 31-3-2004 31-1-2003

31-1-2003

31-3-2004

Schedule 'E ' ( Contd. )

(E) Staff Welfare Fund ( SWF )

14,883.44

Balance as per last balance sheet 17,734.80

Contribution Received during the Year

1,789.67

1,576.29 1,081.97

Net Income during the year

Utilisation during the Year (1,586.82) (20.28)

Size of the Fund- Sab Total ( a ) 17,724.2717,734.80

Current Liabilities & Provisions

4,115.40

0,69

Sundry Creditors

Bank Balances

Prov. for Depn. in the value of Investments

0.69

4,115.40

Sub Total ( h)

Total 'E' (a+b)

21,839.67 17,735.49

(F) Asset Reconstruction Fund ( ARF)

3,006.72

Balance as per last balance sheet 3,056.51

72.77

Income earned during the year 29,349.59

Transferred to DRF

3,000.01

Utilisation of Fund

(22.98)

(117.54)

Size of the fund- Sub Total (n ) 29,288.553,056.51

Current Liabilities & Provisions

Sundry Creditors Others

102.88 3,042.68

75.20

Prov. for Doubtful Investments &Deposits

Provision for outstanding items in reconciliations

113.25

Sub Total ( b )

291.33 3,155.93

Total ' F' (a+b)

29,579.88 6,212.44

(G) Employees' Medical Assistance Fund ( EMAF )

Balance as per last balance sheet

(Ε.Μ.Α.Ε. )

15.44

0.14

Contribution to EMP Atedical

Assistance Fund

3.56

23.51

Less Utilisation during the year --- EMAP

1382

8.21

15.44

Size of the Fund- Sub Total (G ) 5.18

(H) General Fund

Balance as per last balance sheet ( 735.93 )

Contribution received during the year

14,566.36

Income/ Interest received during

the year

157 73

216.20

Utilisation of Fund

(79.11 ) (15.460 02)

Expenses charged to staff

Welfare Fund

598 84

Size of the Fund- Sub Total ( a) (735.93 ) 125

भारत का राजपत्र : असाधारण

[ भाग 1 ] । - खण्ड 4]

CGGF 86

US 64 Bonds

31-3-2004 31-1-2003 31-3-2004

(Rupees in Lakhs )

CGGF 99

Rup 94(H)

RUP99( ii)

31-3-2004 31-1-2003 31-3-2004

31-1-2003

Current Liabilitles & Provisions

6.12

Bank Balances

224.60

Dues to other schemes

2,490.26

20.87

1,119.31

Sundry Creditors - Dthers

57.96

Employees Voluntary Health Scheme 60.36

4,803.39

Provision for Gratuity

985.34

Provision for leave encashment

7,921.22

Provision for Pension

Sub Total (b )

2,577.61 15,111.82

14,375.89

2,577.61

Tanti 'H' (a+b)

Size of other funds -Total-I 48,517.9621,380.79

Current Liab . & Provn . of

other funds Total 11 7,156.41 18,415.14

Other Fu4ns -Total (A+ B+ C + D +E + F + G + H) 55,674.37 39,795.93

SCHEDULE ' F '

Investments

Central & State Govt . Securities/

Certificates

31-1-2003 31-3-2004 31-1-2003

4,252.79

259,409.02 319,409.12

58,717.54 91,794.53

Debentures and Bonds

5,438.28

571.96

1,173.84

21,746.35

109.981.57

80,489.54

2,897.98 5,458.79

58,267.69 15,267.70

15,984.20 34,862.42

10.482.38

127.49

3,197.98

2,624.89 Preference Shapes

187.036.93

743.705.30 1,242.762.24

969.89

127.49

200.00

11,966.10

148.119.43

Equity Shaers

Term Loans

862.15

193.12 8,483.01 12,341.15 8,886.09

1,965.83 2,088,59

1,200.12

638.81

Total

1,660,286.83 270,344,48 16.90

266,751.89

1,865,368.65

675,255.58 1,177,219.24

25,455.12 39,278.22

18,844.75 44,315.32 71,595.63

12,648.21

145,463.79

Quoted (At Cost)

83,698.37

186,646.11

390,113.07 483.067.59

7,104.40 14,813.59 8,691.38 12,401.39 1,965.83 2,588.34

16,763.74

121,288.10

Unquoted (At Cost)

'A'

1,065,368.65 1,660,286.83 270,344.48

26,765.83 10.682.38 16.256.41 37.210.92 56,782.04

266,751.89 44,315.32 71,595.63 25,455.12 39,278.22 12,648.21 18,844.75

102,498.88

639,829.30 130.717.34

732,063.31

Quoted (Market Value)

429,749,23 184,626.55 Unquoted (At valuation )

325,727.13

9,845.45 13.457.53 16,028.79

2,800.31 2,573.05

10,316.30

18,847.38

120,432.00 37,616.69 59,113.21 18,513.89

'B'

1,857,790.44 1,069,578.53 315,343.89

29,443.72 12,124.81

47,462.14 72,570.74 34,542.68

21,420.43

222,930.88

Appreciation/(Depreciation

in value of Investment

Total ( ' B' ' A' )

(7,578,21 ) (590,705.30 ) 44,999.41 (

39,760.02 14,925.12

3,146.82

2,575.68

481.80

975.11 9,087.56

43,821.01)

SCHEDULE ' G '

Deposits

2,276.91

296.34 3.954.74

60.04

14,070.78 5,326.16

Morney Market Obligations

Deposits with companies/

455.45

493.41

1,443.29 1,844.11

960.00

4,800.00

Institutions

Tatal

455.45 493.41

5,326.61

60.04

18,870.78

SCHEDULE ' H'

Current Assets

Balance with Banks in current

10,035.96 130,806.61 Accounts

8,035.57

1,844.11 296.34 3,954.74 2,403.29

0.69 13,496.13

29.66 5.577.35

10.99

57.68 24,300.87

0.34

Cash on Hand

0.33

0.02

3,690.21

38,504.76

11,679.05

45,784.49

Sundry Debtors

407.39

8.05

26.05

0.32 5,444.13 2,029.96 1.589.58

66,442.86

48.23

11.75

198.15

Contracts for sale of investments 244.41

Receivable fram DRF for shortfall

Amount

127.029.38

9.956.52

16,658.44

222.52

2,963.85

3,488.17 1,436.92 1,257.03

514.86

592.94

11,810.88 13,051.37 3,137.34

Outstanding and Accrued Income 13,563.61

972.47

1,008.35

Advances Deposits Etc.

Shares/Debentures Application

103.23

Money

6,171.99 3,183.40 2,878.04 421.14

64.21

26,419.05 8,312.72

Dues from other schemes ( Net)

Defference in inter office

52.59

7.32

Balances (Net)

Total

25,151.36 315,439.43

67.09

6,126.76

78,2-31.83

34,605.99

58,852.23 9,402.36 26,098,85

9,218.82 680.21 126

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART 111-SEC. 4]

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA

SCHEDULE ANNEXED TO AND FORMING PART OF THE ACCOUNTS FOR THE YEAR PERIOD

ENDED 31ST MARCH , 2004 ( CONTD . ) .

US 64 BONDS

SCHEDULE ' I ' FIXED ASSETS

Ason 31st January, 2003

6991.53 Land ( Leasehold )

3154.57 Land (Freehold)

19506.06

Buildings

10589.23 Office Premises ( Leasehold)

Ownership Premises

50684,97

879.28 Building Improvements

Furniture & Fixture

3976.21

5784.23

Office Equipments

Motor Vehicles

104.17

13023.17 Computers

114693.42

287.29 Advance Towards Purchase of Capital Assets

Total

114980.71

(Rupees in Lakhs)

Gross Block at Cost

Additions/ Adjustments

Total as 31stMarch , 2004

Deductions/ Adjustments

107.96

6883.57

10.98

3165.55

201.83

19304.23

10589.23

218.53

3322.87

47580.63

6.64

885.92

3.43

75.24

3904.40

24.86

243.76

5565.33

21.60

82.57

114.96

4283.71

8854.42

379.40

8256.97

106815.85

179.43

83.52

383.20

558.83-

8340.49

107199.05

(Rupees in Lakhs)

Net Block

Depreciation

As on 31st January, 2003

Deductions/ Adjustments

As on 31st March, 2004

As on 31st January , 2003

Dep. on cost

for 1-2-03 to

31-3-2040

531.95

27.10 Land (Leasehold)

Land (Freehold )

3357.51

192.30 Buildings

Transferred from revalua- tion Reserve

Total as on 31stMarch , 2004

Dep. on Revalued Cost 1-2-03 to 31-3-2004

29.0

110.08

81.08

614.93

6268.64

6459 58

3165.55

3154.57

136.37

1496.69

Office Premises ( Leasehold)

11362.09

Ownership Premises

629.14 941.08

804.71

4106.29

15197.94

16148.55

46.19

371.96

325.77

1868.65

8720.58

9092.54

1203.78

622.05

Building Improvements

(10.15)

Furniture & Fixture

1980.98

43.18 2270.17

1066.38

13003.11

34577.52

39322.88

98.66

730.87

155.05

257.23

231.31

4588.55

231.31

2169.11

1735.29

1995.23

464.32

208.22 Office Equipments

79.86

Motor Vehicles

20.31

9437.07

2199.77 Computers

464.32

4844.65

720.68

1195.68

9.32

68.87

13.70

24.31

649.36

33456.75

3309.86 649.36

788666

967.76

3586.10

5146.26

2868.31

Advance Towards Purchase of Capital Assets

Total

33456.75 3309.86 2277.94

81236.67

35293.14

71522.71

383.20

287.29

2868.31

5146.26

2277.94

81523.96

35293.14 71905.91

#Includes Rs . 295.25 lakhs represented by equity shaers in Prabhadevi Praperties & TradingCo. Ltd.

127

भारत का राजपत्र असाधारण

[भाग III- खण्ड 4 ]

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA

SCHEDULES ANNEXED TO AND FORMING PART OF THE ACCOUNTS FOR THE PERIOD ENDED 31ST MARCH , 2004 ( Contd.)

(Rupees in Lakhs )

CGGF '99

RUP 99( II)

CGGF '86

US64Bonds

Rup '94( 11)

31-1-2003 31-3-2004 31-1-2003

31-3-2004

31-1-2003

31-3-2004

(11)

(6)

(7)

(8)

(9)

(10) (3)

(4)

(5)

(2)

(1)

Schedule 'J '

Assets of Development

Reserve Fund

67,284,30 70,701.26

Equity Shares

366.73

145,303.43

Debentures and Bonds

Deposits- Companies /Banks/

13.59

Term Loans

33,159.08

700.00 61,440.00

GOI Special Bonds

INVESTMENT AT COST

132,521.58

246,446.81

SUB TOTAL ( A)

Current Assets

492.79

1,914.21

Sundry Debtors

Outstanding and Accrued

9.32

603.83

Income

Shares/Debentures

150.00

Application Money

Contract for Sale of Investments 4,778.01

49,518.70

Dues from others Schemes

56,370.24 1,096.62

SUB TOTAL ( B)

Assets of Development

Reserve Fund

133,618.28

382,817.85

Total P =A+ B

Assets of Post Redemption

Schemes under DRF

(1) Post Redemption

MIP 97 IV

1,970.36

Equity Shares

2,006.84

MoneyMarket Obligations

INVESTMENT AT COST

3,977.28

SUB TOTAL ( a )

Current Assets

Dues from other Schemes

3,131.88

SUB TOTAL ( b)

TOTAL ' 1' = ( a + b )

7,189.08

(2) Post Redemption MIP 97 V

10.40

Equity Shares

1,126.92

Money Market Obligations

INVESTMENT AT COST

1.137.32

SUB TOTAL ( a)

Current Assets

Dues from other Schemes

1,758.67

SUB TOTAL ( b )

2,895.99

TOTAL ' 2' = (a+ b) 128

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III -SEC. 4]

(1)

(41

(2)

(3)

(5)

(7)

(8)

(6)

(9)

(10)

(11)

(3) Post Redemption MIP 96 IV

Debentures and Bonds

1,312.53

0.04

Equity Shares

183.70

Money Market Obligations

INVESTMENT AT COST

1,496.27

SUB TOTAL (a)

Current Assets

Sundry Debtors

1,558.20

Outstanding and Accrued

Income

563.57

286.69

Duesfrom other Schemes

SUB TOTAL ( b)

2,408.46

3,904.73

TOTAL ' 3 ' ( a+ b)

(4) Post Redemption DIP 91

Debentures and Bonds

283.37

0.02

Equity Shares

Preference Shares

0.04

817.16

Money Market Obligations

INVESTMENT AT GOST

1,100.59

SUB TOTAL ( a)

Current Assets

Sundry Debtors

729.16

Outstanding and Accrued

Income

185.84

Duesfrom other Schemes

1,275.27

SUB TOTAL ( B )

2,190.27

TOTAL 4' = ( a +b )

3,290.86

(5) Post Redemption

IISFUS 97 ( II)

2,818.63

EquityShares

34.84

MoncyMarket Obligations

INVESTMENT AT COST

SUB TOTAL ( a)

2,853.47

Current Assets

54.36

Duesfrom other Schemes

54.36

SUB TOTAL ( b)

2,907.83

TOTAL ' 5' = ( a + b )

(6) Post Redemption MIP 98

2,672.45

Equity Shares

2,600.88

Money Market Obligations

INVESTMENT AT COST

5,273.33

SUB TOTAL ( a)

Current Assets

4,058.96

Dues from other Schemes

SUB TOTAL. ( b)

4,058.96

9,332.29

TOTAL ' 6' =( a + b ) 129

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III- खण्ड 4 ]

(8)

(9)

(10)

(11)

(7)

(5)

(6)

(4)

(2)

(3)

(1)

(7) Past Redemption

IISFUS 98

3,976.39

Equity Shares

515.58

Money Market Obligations

INVESTMENT AT COST

4,491.97

SUB TOTAL (8)

Current Assets

804.61

Dues from other Schemes

804.61

SUB TOTAL (b )

5,296.58

TOTAL ' 7' =( a +b )

(8) Post Redemptton

MIP 98 II

3,316.32

Equity Shares

154.56

Money Market Obligations

INVESTMENT AT COST

3,470.88

SUB TOTAL ( 8)

Current Assets

241.21

Dues from other Schemes

241.21

SUB TOTAL ( b )

3,712.09

TOTAL ' 8 ' =( a + b)

(9) Post Redemption

MIP 98 111

5,224.67

Equity Shares

269.10

Money Market Obligations

INVESTMENT AT COST

5,493.77

SUB TOTAL ( 3)

Current Assets

419.96

Dues from other Schemes

419.96

SUB TOTAL ( b )

5,913.73

TOTAL ' 9 ' =( a +b)

(10) Post Redemption

MIP 98 JV

5,530.37

Equity Shares

1,218.59

Preference Shares

1.39

Money Market Obligations

INVESTMENT AT COST

6,750.35

SUB TOTAL ( a)

Current Assets

2.18

Dues from other Schemes

338.81

Sundry Debtors

340.99

SUB TOTAL ( b )

7,091.34

TOTAL ' 10 ' =(a + b)

(11) Post Redemption

NRI Fund

72.52

Equity Shares

INVESTMENT AT COST

72.52

TOTAL [ 11 ]

3650 G1/2005-17 130

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[ PART III-SEC . 4]

 (1)                             (2)
                                            (3)         (4)        (5)        (6)
                                                                                          (7)       (8)         (9)        (10)      (11)
 (12) Post Redemption
  IISFUS 98 11
 Equity Shares               7,187.09
  INVESTMENT AT COST
  TOTAL [12]               7,187.09
 Assets of Post Redem
  Schemes Under
 DRF O -Total 1 to 12     58,714.13
  Total Assets of
 Development Reserve
 Fund R -P+Q                361,531.18
  Schedule 'K
 Assets of other Funds
 (A) Assets of Rajlakshmi
 Womens's Welfare Fund
 Term Loans                    37.37      72.69
 Money Market Obligstions     177.06      11681
  SUB TOTAL (8)              214.43     189.50
 Current Assets.
 Redemption Receivable         19.92      10.97
 Outstanding and accrued
 Income                         4.05       3.75
 Dues from others schemes     276.32     239.04
  SUB TOTAL ( B )           300.29     253.76
 TOTAL A=(a+b)               514.73     443.26
 (B) Assets of Senior
 Citizens, welfare Fund
 Term Loans                    33.29      64.74
 Money Market Obligations     160.78      105.01
 Investment at Cost
 SUB TOTAL ( 2)              194.97     169.75
 Current Assets
 Redemption Receivable         17.75      9.78
 Outstanding and accrued
 Income                         3.61      3.34
 Dues from others schemes    250.92      216.37
 SUB TOTAL ( b)             272.28     229.49
 TOTAL B- (a + b )          466.35     399.24
 (C) Assets of Childrens
 Welfare Fund
 Torm Loans                   30.61      59.53
Money Market Obligations       15011     97.28
 INVESTMENT AT COST
 SUB TOTAL ( A)             180.72      156.81
Current Assets
Redemption Receivable          16.32      8.99
Outstanding and Accrued
Income                         3.32       3.07
Duesfrom others schemes      234.27     201.50
 SUB TOTAL (B)              253.91     213.56
TOTAL C-( a +b)             434.63     370.37

[ भाग III- खण्ड 4 ]

131

भारत का राजपत्र असाधारण

(1)

(2)

(3)

(4)

(6)

(7)

(5)

(8)

(9)

(10)

(11) (D) Assets of Investors Protection

Fund ( IPF)

Term Loans

83.63

104 11

Money Market Obligations

Investment at Cost

100.11

83.63

SUB TOTAL (A)

Current Assets

Redemption Receivable

Qutstanding and Accrued

Income

0.01

156.22

160.16

Dues from other schemes

156.22

160.17

SUB TOTAL (B)

256.33 243.80

TOTAL D =( a+b )

(E) Assets of Staff Welfare Fund ( SWF)

9,797.30 8,560.00

Central & state Govt. securities/ certificatos

Equity Shares

5,368.60

Debentures and Bonda

2,155.12 1,041.69

46.22

605.50

Depesits with companies/ Institutions

887.06

Money Market Obligations

INVESTMENT AT COST SUB TOTAL (A)

17,926.52 10,534.97

Current Assets

Outstanding and Accrued

Income

325.16

40.46

Bank Balances

1.24

513.92

0.34

Sundry Debtors

0.19

258.36

Dues from other schemes

3,072.64 6,901.36

Advances Deposits Etc.

7,200.52

SUB TOTAL (B)

3,913.15

TOTAL E (a+b)

21,839.67 17,735.49

(F) Assets of Asset Reconstruction Fund (ARF)

75.20

Debentures and Bonds

1,800.17

4.47

8.62

Equity Shares

Term Loans

833.03

962.26

5,260.55

Money Market Obligations

437.27

Deposits with companies Institutions

INVESTMENT AT COST SUB TOTAL ( A)

5,344.37 4,037.20 [PART III-SEC. 4] THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

132

(11)

(5)

(7)

(8)

(9)

(10)

(6)

(4)

(2)

(3)

(1)

Current Assets

111.66

15,912.64

Redemption Receivable

Outstanding and Accrued

41.22

12.10

Income

1,847.20

Dues from other schemes

8,209.63

101.14

175.16

Sundry Debtors

2.175.24

24,235.51

SUB TOTAL ( B)

6,212.44

29,579.88

TOTAL F =(a +b)

(G) Assets of Employees Medicel

Assistance Fund

Assets of Employees Medical

5.18

15.44

Assistance Fund

5.18

15.44

TOTAL G

(H) Assets ofGeneral Fund

1,540.94

Money Market Obligations

INVESTMENT AT COST

1,540.94

SUB TOTAL (A)

Current Assets

2,454.26

443.60

Sundry Debtors

118.17 2,611.86

Bank Balances

Difference in Inter Office

5.18

24.36

Balance (Net)

0.08

Cash on Hand

0.21

Outstanding and Accrued Income

6.05

Advances Deposits Etc.

9. 748.79

Dues from other Schemes

12,834.95

2,577.61

SUB TOTAL ( B )

14,375.89

2,577.61

TOTAL 1 =(a +b)

ASSETS OF OTHER FUNDS

39,795.93

TOTAL ( A + B + C + D + E+ F +G + H) 55,674.37

Schedule ' L'

Deferred Revenue Expenditure

573.27

721.13

Balance as per Last Balance Sheet

573.27

147.86

Less Amount written offduring the year

573.27

TOTAL 133

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग !!! - खण्ड 4 ]

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA

BALANCE SHEETS AS AT 31ST MARCH, 2004 ( CONTD . )

Rus92

Omni

(Rupees in Lakhs)

DIUP 95

IISFUS 95

BGVMIP 93

31-1-03

31-3-04

31-1-03

31-1-03 31-3-04

31-3-04

31-1-03 31-3-04

(5)

(2)

(3)

(4)

(1)

Liabilities

Capital .......A'

11,204.87 10,481.42

Reserves and surplus....' B '

13,672.43

7.06

7.06 11,619.00 Current Liabilities and provisions ..'C

24,153.85

7.06

7.06 22,823.87 TOTAL LIABILITIES

Assets

1201

20,050.00

Investments ..... ' D'

0.30 1,033.96 8,241.58

0.56

Deposits

15,900.26

6.76 1,739.91 F

6.50

Currents Assets.

24,153.85

7.06 22,823.87

7.06

TOTAL ASSETS

Notes to Acoounts ...... 'M'

Statement of significant Accounting Policies forms an integral part of the Accounts.

IMTAIYAZUR RAHMAN

Asper our attached report of even date

Senior Vice President

For and on behalf of

K. K. SONI & Co.

Chartered Accountants

K. K. SONI

Partner

Mumbai

Dated: 8th September , 2005

(11)

(9)

(10)

(8)

(6)

(7)

46.77

19.83

108.75

114.99

(62.29) (61.29) (45.16)

(5.96)

130.57

11.54

116.20

12.27

47.53

101.15

127.26 120.29

53.91 69.28 102.75

61.40

6.24

48.58

10.67

37.21

9.29 3.89

45.19

44.62

58.61

83.08

51.27

54.18

82.07

69.28

53.91

120.29

127.26

61.40 102.76

S.B. MATHUR

Administrator 134

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC . 4 ]

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST INDIA REVENUE ACCOUNTS FOR THE PERIOD IST FEBRUARY , 2003 TO 31ST MARCH, 2004

(Rupeesin Lakhs)

OMNI

RUS92

BGVMIP 93

IISFUS '95

DIUP '95

Current Periods

Previous Periods

Current Periods

Previous Periods

Current Periods

Previous Periods

Current Periods

Previous Periods

INCOME

Dividend

0.73

0.28

0.07

Interest

8.0004

965.16

0.15

5.70

6.92

4.07

1.64

1.39

Profit on Sale/Redem. of Inyt

Other Than IST

8 35

15.56

0.03

Other Income

0.16

0.61

Prior Period Adjustments- Income

1.69

(0.03)

(6.38)

0.06

0.50

Prov for Doubtful Incorne PR YR

Written Back

024

3.06

1.91

Prov Towards Doubtful INV & DEP

Written Back

1201

4.96

23.25

12.95

Cost of Investments Written

Back During YR

0.07

Prov for Depr in Value of INV

Written Back

6.82

4.08

Sub Total ( A)

0.07

820.61

963.97

51.26

25.01

6.92

4.57

2.25

1.39

Less: Prov for Income Considered Doubtful

0.01

1.37

Less: Provision Towards Doubtful INV & DEP

19.55

Sub Total (B)

00!

20.92

0.07

Total (A- B)

820.61

963.97

51.25

4.09

6.92

4.57

2.25

1.39

EXPENDITURE

0.01

Dffice Expenses

0.01

12.26

5.85

0.35

0.92

004

0.55

0.70

Stamp Fees , Custodial , Registrar & Bank CHGS

40.4)

2.68

0.10

0.01

0.18

0.02

0.05

Auditors' Fees ( Allocated)

0.32

0.05

Contribution to Development

Reserve Fund

001

0.01

Contributionto Genera ) Fund

0.17

AMC Fees

0.01

4261

0.20

0.46

Prior Period Adjustments- Expenses

0.09

0.12

2.54

(266)

0.02

0.01

Sub Totol ( A)

97.06

8.62

1.28

0.98

0.68

3.25

(1.94)

ADD: Interest Paid

0.50

010

1.00

0.42

0.26

ADD:Loss on Sale/Redem ofInvt Other Than IST

3.48

7.39

0.50

Sub Total ( B)

010

1.00

3.90

7.65

Less:Expenses Charged to DRF

0.88

Sub Total ( C )

0.88

0.51

97 16

9.62

Total (A) + ( B) (C ) 0.02

4.88

8.05

0.68

3.25

(1.94)

72345

Excess of Income Over Expenditure 0.05

(0.51)

954.35

46.37

6.24

4.57

(3.96)

3.33

(1.00)

Total

0.07

82061

963.97

4.09

51.25

6.92

4.57

2.25

1.39 135

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III - खण्ड 4 ]

Revenue

Appropriation

Account

Balance as per Last Balance Sheet

3.33

4.57

6.24

46.37

(1.00)

723.45

954.35

(3.96)

(0.51)

Excess of Income Over Expenditure 0.05

3.33

6.24

4.57

954.35

46.37

(1.00)

723.45

(3.96)

Tatal

0.05

(0.51)

5.26

5.72

Income Distribution for the Year

(0.04)

Income Distribution for Prior Yaars

Closing Balance of Omni

0.05

Trferred to DRF

(0.51 )

3.37

6.24

4.57

40.65

(1.00)

954.35

723.45

(9.22)

Balance Transferred to General Reserve

3.33

6.24

4.57

46,37

(1.00)

723.45

954.35

0.05

(3.96)

Total

(0.51)

Statement of Significant Accounting Policies forms an integral part of the Accounts .

S. B. MATHUR

IMTAIYAZUR RAHMAN

As per our attached report of even date

Administrator

Senior Vice President

Forand on behalf of

KK SONI & CO . Chartered Accountants

K. K. SONI

Partnor

Mumbai

Dated: 8th September, 2005

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA SCHEDULES ANNEXED TO AND FORMING PART OF THE ACCOUNTS FOR THE YEAR ENDED 31ST MARCH, 2004

(Rupees in Lakhs)

DIUP 95

IISFUS '95

BGVMIP '93

RUS'92

OMNI

31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004

SCHEDULE ' A'

CAPITAL

46.77

19.83

UnitCapital

46.77

19.83

Total

SCHEDULE ' B '

RESERVES AND SURPLUS

GENERAL RESERVE

104.18 (61.29) (64.66)

9.527.92

(35.94) 108.75

(45.16)

10,481.42

Balance as per Last Balance Sheet.

Premium on Sale/Repurchase/

(1.45)

(0.85)

Redemption

Balance Transferred from

4.57

3.37

6.24

(1.00)

40.65

954.35

(9.22)

723.45

Revenue Account

114.99

(62.29) (61.29)

108.75

10,481.42 (5.96) (45.16)

11,204.87

Total

SCHEDULE ' C'

CURRENT LIABILITIES

AND PROVISIONS

CURRENT LIABILITIES

92.86

82.07

0,73

25.87

6.09

2.95

13,590.39

2.95

11,510.58

Sundry Creditors -Others

7.76

3.28

18.22

47.03

0.19

BankBalances 136

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III -SEC. 4 ]

Unclaimed Income Distribution

0.25

14.14 13.24

Difference in Inter

OfficeBalance (NET)

15.52

1.75

Duesto Other Schemes (NET)

0.97

Sub Total(A)

3.14

6.34

3.14 11,573.13 13,610.36

26.84

0.73

99.49 113.86

PROVISIONS

Prov for O/ S & ACC Income Considered Doubtful

0.24

3.66

6.71

1154

11.54

Prov for Doubtful Investments &Deposits

12.01

37.50

60.75

Prov for Depn in the Value ofInvestments

6.82

Provision for Outstanding Items inReconciliations

3.92

45.87

49.82

0.03

16.71 16.71

3.92

Sub Total (B)

3.92

45.87

62.07

41.19

74.31

11.54

16.71 16.71

7.06

Total (A+ B)

7.06

13,672.43

11,619.00

47.53

101.15

12.27

11.54 116.20 130,57

SCHEDULE ' D '

INVESTMENTS

INVESTMENTS ( AT OR WRITTEN DOWN COST)

Debentures and Bonds

12.01

16.54

EquityShares

20,050.00

6.24

32.04

Total

20,050.00

12.01

6.24

48.58

Quoted(at Cost)

6.24

32.04

Unquoted (at Cost)

20,050.00

12.01

16.54

20,050.00

12.01

6.24

48.58

Quoted(Market Value)

0.07

19.63

25.11

Unquoted ( at Valuation)

12.01

20,050.00

16.64

'B'

20,050.00

12.08

19.63

41.75

Appreciation/(Depreciation) inValue of INVT. (B -A)

0.07

13.39

(6.83)

SCHEDULE ' E '

DEPOSITS

0.56

MoneyMarket Obligations

0.30 1.033.96 8,241.58

3.89

45.19

37.21

9.29

10.67

Total

0.56

0.30 1.033.96 8,241.58

3.89

45.19

37.21

9.29

10.67

SCHEDULE ' F'

CURRENT ASSETS

Balance with Banks in

Current Accounts

4.02

4.00

43.91

50.70

1.87

0.72

27.73 36.07

1.66

1.67

SundryDebtors

80.58

9.86

38.12

46.73

2.33

2.64

Contracts for sale of Investments

1.55

Outstanding and Accrued Income

0.77

1.98

3.66

6.73

11.54

11.58

1.09

Dues from other Schemes (NET) 0.82

1,614.65 15,837,72

6.07

70.53

71.50

14.50

19.90

Difference in Inter Office Balances(NET)

0.06

Total

6.50

6.76

51.27

1,739.91 15.900,26

54.18

82.07

83.08

44.62

58.61 [भाग III- खण्ड 4 ]

भारत का राजपत्र असाधारण

137

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA

BALANCE SHEETS AS AT 31ST MARCH, 2004

UGS 2000

ΜΕΡ '91

31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004

(Rupees in Lakhs)

UGS 5000

MBP 192

BOF

31-01-2003

LIABILITIES

'A'

Capital .

.'B ' 867.60 745.05

Reserves and Surplus .

31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003

573.24 482.79 397.64 255.26

Current Liabilities and Provisions.

...' C' 5,011.17 5,773.71

41.01

46.80

7.39 (97.62)

3,805.59 4,406.75 3,425.85 4,075.24

Total Liabilities

5,878.77 6,518.76

4.112.77 4.469.78

125.36 161.67

4,378.83 4,889.54

ASSETS

Invesments.

'D'

Deposits

... Ε 2,230.32

2,196.81 1,649.78

4,372.16

3,823.49 4,330.50 4,120.16

166.37 208.47

0.01

1,463.32

1,613.76

CURRENT ASSETS.

'F' 3,648.45 4,321.95 2,729.05 1,455.53 1,907.97 1,415.92

60.00

65.55

3,275.78

TOTAL ASSETS

5,878.77 6,518.76 4,378.83 2,874.97

2,360.17

2,956.23

106.37 142.92

2,72.18

4,889.54 3,823.49

Notes to Accounts , M

166.37 208.47 4,330.50 4,120.16 4,372.16

Statement of Significant Accounting Policies forms an integral part of the Accounts .

As per our attached report of even date

IMTAIYAZUR RAHMAN

Senior Vice President

For and on behalf of KK SONI & CO .

Chartered Accountsants

K. K. SONI

Partner

Mumbai

Dated: 8th September , 2005

3650 G1/2005-18

S. B. MATHUR Administrator 138

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III -SEC . 4]

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA

REVENUE ACCOUNTS FOR THE PERIOD 1ST FEBRUARY , 2003 TO 31ST MARCH , 2004

UGS2000

MEP 91

Current Period

Previous Period

Current Period

(Rupees in Lakhs)

UGS 5000

ΜΕΡ 192

EOF

Previous Period

INCOME

Dividend

Current Period

Previous Period

Current Period

Previous Period

Current Period

Previous Period

0.01

Interest

374.95

252.51

271 13

3.14

165.38

247.08

165.25

7.79

185.93

Profit on Inter Scheme Sale of Investments

Profit on Sale/Redem. of Invt Other than IST

1.32

99.29

10.24

13.79

0.26

Other Income

0.02

Prior Period Adjustments-Income

Prov for Doubtful Income PR YR

Written Back

0.03

0.01

0.07

0.01

046

1.34 (0.17)

(0.01)

(0.56)

0.01

0.56

Cost of Investemnts Written Back During YR

Prov for Depr in Value of INV

Written Back

13.63

0.32

0.01

316.04

Prov for O/ S Item Reco

Written Back

374.95 268.07

Sub Total ( A)

0.16

165.56

271.13 502.25

Less: Prov for Income Considered Doubtful

246.92 165.84

9.13

115.84

10.31

0.01

Less:Provision for Dear in the Value of Investment

Sub Total ( B)

0.34

31.45

0.01

374.95 268.07

0.35

31.45

502.24

271.13 Total (A→ B)

EXPENDITURE

8.34

4.43

3-48 246.92 165.84 134. 11

9.13

115.49

10.31

1.00

Office Expenses

7.75

7.2x

10.58

11.52

5.88

33.84

0.40

0.55

(16.03)

1.16

Stamp Fees , Custodial , Registrar & Bank CHGS

AMC Fees

24.68

1784

4.22

1.03

2.86

5.37

0.12

0.31

(8.42)

0.66 16.26

16.14

2.05

(1.39)

Prior Period Adjustments-- Expenses

39.38

Total (A)

0.10

0.30

49.50

13.00

4.21

19.23

28.60

Add: Interest Paid

0.44

0.05

0.67 28.91

13.90

00.71

1.37

(0.17)

0.10

Add: Loss on Inter Scheme Sale ofInvts

12.50

4.07

Add: Loss on Sale/Redem of Invt Other than IST

011

0.01

317.67

Add:Provision for Outstanding Items in Recos.

8.44

16.62

0.55

317.77

Total (B)

39.82

35.05

0.55

0.11

0.01

0.38

0.67

28.60 321.98

Total (A) + ( B)

Excess of Income Over

335.13 232.22 242.53 Expenditure

00.71

1.37 29.02

13.91

26.78

8.94

8.46

180.26 217.90

Total

374.95 260.07

165.46 120.20

9.13

134.11

10.31

271.13 502.24 246.92 165.84

115.49 [भाग III- खण्ड 4]

139

भारत का राजपत्र असाधारण

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA REVENUE APPROPRIATION ACCOUNTS FOR THE PERIOD 18T FEBRUARY, 2003 TO 318T MARCH , 2084

UGS 2000

MEP91

Current Period

Previous Period

Rupees in Lakhs

UGS 5000

ΜΕΡ92

BOF

Previous Period

Revenue Appropriation

Account

Balance as per last Balance Sheet

335.13

232.22

Excess of Income Over Expenditure

242.53 Previeus Period

Current Period

Previous Period

180.26

Add/ (LESS ) Prior Period Premium/Adjustments

(5.31)

(0.05)

217.90

165.46

120.20

26.78

8.94

8.46

0.15

(2.41)

Total

329.82 232.17 242.53 177.85

Balance Transferred to General Reserve

329.82

232.17

242.53 217.90. 165.46

8.46

120.26

26.93

8.94

177.85

Total

329.82

232.17

242.53 217.90

165.46

120.20

26.93

8.94

8.46

217.90 165.46

177.85

126.20

26.93

8.94

8,46

Statement of Significant Accounting Policies forma an Integral part of the Accounts .

As per our attached report of even date

For and on behalf of

K. K. Soni & Co.

Chartered Accountants

K. K. SONI

Partner

Mumbai

Dated 8 September . 2005

IMTAIYAZUR RAHMAN

S. B. MATHUR

Senior Vico President

Administrator

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA SCHEDULES ANNEXED TO AND FORMING PART OF THE ACCOUNTS FOR THE YEAR ENDED 31ST MARCH , 2004

UGS 2000

MEP 91

31-03-2004 31-01-2003

Rupees in Lakhs

EOF UGS 5000

ΜΕΡ'92

31-03-2004 31-01-2003

Schedule ' A'

Capital

UnitCapital

Total

Schedule ' B'

Reserves snd Surplus

General Reserve

Balance as per last

Balance Sheet

745.05

31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003

47.62

452.64

616.14

482.79

Premium on Sale/Repurchase/

Redemption

255.26

46.80 122.70

(124.41)

(97.62)

(14.73)

(9.28) (75.49) (32.90)

(15.19)

(0.14)

(207.21) (103.26) (152.08) (147.70)

Less: Adjustment/ Allotment of

0.06

Bonus Units

Balance Transfer from

232.17

329.82

242.53 0.03

8.94

8.46

26.93

120.20

177.85

Revenue A/ C

Totsi

217.90

165.46

46.80 397.64 255.26

482.79

867.60 745.05 573.24

41.01

7.39 (97.62) 140

THEGAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC . 4 ]

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA

SCHEDULES ANNEXED TO AND FORMING PART OF THE ACCOUNTS FOR THE YEAR ENDED 31ST MARCH , 2004

UGS 2000

31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004

Rupees in Lakhs

UGS 5000

ΜΕΡ 92

EOF

31-01-2003

SCHEDULE ' C '

Current Linbilities and Provisions

Current Liabilities

Sundry Creditors -Others

31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003

4,608.71 5,380.33 3,431.39 4,063.52 3,044.68 3,637.14

Bank Balances

25.18

63.17

16.10

1,961.21 2,143.17

109.18

150.08

32.31

011 Difference In Inter Office Balance (Net)

Unclaimed Income Distribution

Sub Total-(A)

4,633.89 5,396.43 3,494.67 109.54

163.91

1,851 91 2.058.10

4.11

0.02

0.51

169.63

172.19

7.99

8.02

4,095.83

Provisions

Prov for O/ S & Acc income considered doubtful

Prov for Depn in the Valse of Investments

377.28

377.28 Provision for Outstanding items in Reconciliation

3,323.87 3,973.26 3,813.12 4,201.27

158.10

121.79

0.29

34.71

3.57

0.01

310.92

Sub Tatal (B)

377.28

101.69

264.93

3.57

377.28 310.92 310.92

Total (A+B)

5,011.17 5,773.71 3,805.59 101.98 101.98 299.65 268.51

3.57

4,406.75 3,425.85

SCHEDULE ' D '

Investments

Investments (At er Written Down Cost )

Equity Shares

Total

Quoted (at cost)

Unquoted (At Cost)

'A'

Quoted (Market Value)

Unquoted (At Valuation)

Appreciation/ ( Depreciation) in Value of Invt . (B -A)

4,075.24

4,112.77 4,469.78

125.36

161.67

0.01

(0.01)

(0.01) 141

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III- खण्ड 4 ]

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA

SCHEDULES ANNEXED TO AND FORMING PART OF THE ACCOUNTS FOR THE YEAR ENDED 31ST MARCH, 2004 (Contd)

UGS 2000

MEP'91

31-01-2003 31-03-2004

Rupees in Lakhs

UGS 5000

ΜΕΡ'92

EOF

31-01-2003

31-03-2004

SCHEDULE ' E '

Deposits

2,230.32 2,196.8t

31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003

1,613.76

MoneyMarket Obligations

1,649.78

TOTAL

2,230.32 2,196.81 1,649.78

60.00

65.55 1,463.32 1,455.53 1,407.97 1,415.92

60.00

65.55 1,463.32 1,455.53 1,407.97

1,613.76

SCHEDULE ' F '

Current Assets

Balance With Banks in Current Accounts

153.08

189.54

145.15

1,415.92

166.22

13.77

15.34

9.24

280.43

57.73

78.36

287.76

12.51

21.69

8.35

Sundry Debtors

0.31

18.49

17.69

8.78

0.22

0.28

192.43

0.22

Outstanding and Accrued Income

3,480.64 4,115.96 2,574.66 Dues from Other Schemes (NET)

34.71

3.77

0.29

0.49

0.01

2,663.24 2,663.24

94.64

120.94

3,100.76 2,283.66 2,778.27

0.80

0.96

0.01

0.23

Difference in Inter Office Balances (NET)

TOTAL

4,321.95 2,729.05

0.01

3,275.78

3,648.45

2,360.17 2,874.97

2,956.23 106.37 142.92

2,712.18

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA

BALANCE SHEETS AS AT 31ST MARCH , 2804

IISFUS'96

IISFUS 97

31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004

Rupees in Lakhs

IISFUS'98

IISFUS - 97 ( 11 )

IISFUS 98 ( II )

31-01-2003

LIABILITIES

Capital... 'A'

72.34 Reserves and Surplus .... 'B '

(4.74) (16.75)

Current Liabilities

4.80

4.54

16.8t

31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003

113,337.40

73,143.80

120,874.44

(8.40) (32,304.34)

(48,764.90)

(36,153.76)

13.89

and Provisions .

0.86

TOTAL LIABILITIES

0.06

76.88 22.53 5,871.30

150.96 29,782.18

491.82 18,151.52

13.89

ASSETS

'B '

Investments..

24.60 E'

Deposits.

0.06

52.28

150.96 94.354.68

14.13 46,710.76

491. 82 102,872.20

2,822.71

88,135.26

75,712.83

7.34

3.91 6,158.48

1,825.21

3,060.16

13.89

Current Assets ...

Deferred

Revenue Expenditure.... ' G '

0.06

10.22 37,729.57

143.62 16,806.15

491.82 11,648.45

28.33

10.49

13.89

TOTAL ASSETS

76.88

NOTES TO ACCOUNTSM

150.96 94,354.68 491.82 102,872.20 14.13 46,710,76

Statement of Significant Accounting Policies forms an integral part of the

As per our attached report of even date

For and on behalf of

K. K. Soni & Co.

Chartered Accountarts

K. K. SONI

Partner

Muimbaj

Dated: 8th September, 2005

Accounts

S. B. MATHUR IMTAIYAZUR RAHMAN

Senior Vice President

Administrator 142

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC . 4 ]

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA

REVENUE APPROPRIATION ACCOUNTS FOR THE PERIOD 1ST FEBRUARY , 2003 TO 31ST MARCH , 2004

(Rupees in Lakhs)

1ISFUS 96

IISFUS 97

IISFUS98

IISFUS 97( 11 )

IISFUS 98( 11 )

Current Period

Previous Period

Current Period

Previous Period

Current Period

Previous Period

Current Period

Previous Period

INCOME

Dividend

189.86

64.16

301.22

568.31

335.28

Interest

29.57 3,045.33 2,220.48 4,206.48 6,422.24 4,952.38

0.04

Profit on Inter Scheme

Sale Of Investments

0.08

1,315.47

1,539.14

151.14 3,663.80

516

Profiton Sale/Redem of invt

Other than Ist

107.86

10,616.33

1,324.15

198.72

807.72

Other Income

1.58

0.05

1.77

110

4.60

0.02

Prior Period Adjustments - Income

(3.13)

0.42

6.49

79.75

(17.92)

Prov for Doubtful Income pr yг

Writien Back

49.16

31.34 3,563.14

21.18

Prov Towards Doubtful INV &

Dep Written Back

2,418.97

13.60 1,447.05 16,682.58 2,683 12

Prov for Depr in Value of

Inv written Back

4,767.15 6,073.97

2,327.29

Prov for O/ S item Reco Written Back

0.41

0.69

0.03

0.04

Sub Total (4)

4.60

11,892.66 11,235.97 6,342.44 43,828.23 8,885.72

29.67

Less Prov for Income Considered Doubtfut

192.83

433.49

937.91 4,328.84

743.23

Less:Provision Towards Doubtful Inv&Dep

5,630.41 8,512.10

3,380.45

2,482.97 21,646 48

Less:Cost of Invts Written

Down offDuring yr

5.29

1370

Less:Prov for Depr in the Value

of Investment

390.87

64.78

Sub Total ( B )

5,82324 8,945.59 3,817.04 25.975.32 4,202.14

0.04

Sub Total ( A- B)

4.60

2,290.38 2,525.40 17,852.91 4,683.58

29.67 6,069.42

EXPENDITURE

0.02

034

026

Office Expenses

1.64

4.62

3.79

4.78

49.84

6.18

Stamp Fees , Custodial , Registrar

&Bank Chgs

7.02

0.19

0.87

34 54

15.84

140.52

Auditors' Fees ( Allocated)

0.17

0.33

0.25

0 23

0.29

0.43

Deferred Revenue

Expenses Weittenoff

15.01

1835

10.48

28.33

18.03

Contribution to Development

Reserve Fund

70.11

39.90

9295

189.76

121.05

Contribution for Staff Welfare Fund

28.05

37.18אמא

48 42

Contribution to General Fund

182.30

241.67

31473

AMC Fees

15.46

81.70

575.15

12.70

052

83 20

0.52

8339

0.71

Prior Period Adjustments -Expenses 0.08

11473

0.89

143.23

0.10

12.70

0.86

Sub Total ( A)

83.65

18.66 390.75

271.35

525.83א

984.78

673.51

Add. Interest Paid

067

0.15

10.56

243.85

29.79

0.03

0.02

Add. Loss on Inter

Scheme Sale of Invts

4.291.88 2463.68

38.06 2,585 62

Add: Loss on Sale Redem

ofInvt Other Than Ist

0.05 2,887.56

6705.12

4.307.47

848.38

14115

Add. Provision for Out-

slanding Items in Recos .

0.01

0.51

0.67

0.15

Sub Total (B )

10.56 243.85

29.84 7,179.44 9,168.83

6.893.62

886.44

1,411.60

0.77

Total [A] +(B)

12.85

11.42 327.50

9,440.18

7,878.40

48.50 7,570.19

1,412.27

2.085.11

Excess of Income

(12.85)

Over Expenditure

(0.77)

(11.38) ( 322.90 )

1,113.13

(18.83 ) ( 1,500.77) (7,149.80)

9,974.51 2,598.47

Total

0.04

4.60

2,290.38

29.67 6,069.42

2,525.40 17,852.9t 4,683.58 143

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III- खण्ड 4 ]

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA

REVENUE APPROPRIATION ACCOUNTS FOR THE PERIOD 1ST FEBRUARY, 2083 TO 31ST MARCH, 2004

(Rupees in Lakhs)

11SFUS '97

IISFUS '96

IISFUS '98

IISFUS'98 ( II )

IISFUS '97 ( II )

Previous Period

Current Period

Previous Period

Current Period

Current Period Previous Period

Current Period

Revenue Appropriation Account

Balance as per Last

Balance Sheet

2,598.47

1,113.13 9,974.51

(1,500.77) (7,149.80)

(322.90) (18.83)

(12.85) (11.38)

Excess of Income Over Expenditure (0.77)

TOTAL

1,113.13 9,974.51 2,598.47

(322.98 )

(1,508.77 ) (7,149.80)

(0.77) (12.85) (11.38)

(18.83)

25.490.16

5.493.30 14,042.97

Income Distribution for the Year

2,756.16

(9,637.37)

Premium Collected/Paid on Sale/ Repurchase

Balance Transferred to General

2,598.47 Reserve

(15,515.65) (12.85)

(322.90)

(6,994.07) (11,555.40) (1,643.03 )

(18.83)

(0.77)

(11.38)

TOTAL

(322.90)

(11.38)

(8.77) (12.85)

2,598.47

( 1,508.77 ) ( 7,149.80 ) (1,113,13 ) ( 9,974.51 )

(18.83)

Statement of Significant Accounting Policies forms an integral part of the Accounts .

S.B. MATHUR

IMTAIYAZUR RAHMAN

As per our attached report of even date

Administrator

Senior Vice President

For and on behalf of

KK SONI & CO .

Chartered Accountants

K. K. SONI Partner Mumbai

Dated: 8th September , 2005

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA

SCHEDULES ANNEXED TO AND FORMING PART OF THE ACCOUNTS FOR THE YEAR ENDED 3IST MARCH , 2004

(Rupees In Lakhs)

IISFUS 98 '

11SFUS 98 ( II ) 118FU8 '96'

IISFUS 97'

11SFUS '97 ( 11 )

31-01-03

31-01-03 31-03-04

31-03-04

31-01-03 31-03-04 31-01-03

31-03-04

SCHEDULE ' A'

CAPITAL

120,874.44

113,337.40

73,143.80

UNIT CAPITAL

113,337.40

-120,874.44 TOTAL

73,143,80

SCHEDULE ' B '

RESERVES AND SURPLUS

GENERAL RESERVE

(32,304.34) (24,619.82) (48,764.90) (47,121.87) (36,153.76 ) (38,752.23 ) BALANCE AS PER LAST

(27,772.92 )

(16.75)

(3.90)

BALANCE SHEET

BALANCE TRANSFERRED

FROM REVENUE A/C

(12.85)

(6,994.07) (11,555.40) (1,643.03 ) (15,515.65 ) ( 2,598.47)

(18.83)

(0.77)

(11.38) (322.90)

PREMIUM ON SALE/

1,610.68 2,656.11

REPURCHASE / REDEMPTION

(690.45)

INFLOW FROM DEVELOPMENT

60.320.30

51,669.41 12.78

26,485.14 29,658.66

83.72

RESERVE FUND

(36,153.76)

-(48,764.98)

TOTAL

(72.34)

(8.48) (32,384.34)

(4.74) (16.75) 144

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III -SEC . 4]

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA

SCHEDULES ANNEXED TO AND FORMING PART OF THE ACCOUNTS FOR THE YEAR ENDED 31ST MARCH, 2084 ( Contd. )

IISFUS '96

HSFUS '97

31-3-04

31-1-03 31-3-04 31-1-03

SCHEDULE ' C '

Current Liabilities and Provisions

Current Liabilities

0.67

Sundry Creditors Others

0.66

441

4.17

Difference in Inter Office Balance (Net)

4.07

Duesto Others Schemes (Net )

16.09

9.62

SUB TOTAL ( A) 4.74

4.44

16.75

13.79

PROVISIONS

Prov for O/S & ACC Income Considered Doubtful

0.06

Prov for Doubtful Investments &Deposits

Prov for depn in the Value of Investments

Provision for Outstanding Items in Reconciliations

010

0.10

8.06

SUB TOTAL ( B ) 8.06

0.10

TDTAL ( A + B) 4.88

16.81

4.53

13.89

SCHEDULE ' D '

Investments

Investnients (At or Written Down Cost)

Central & State Govt. Securities/Certificates

Debentures and Bonds

Preference Shares

Equity Shares

Terms Loans

TOTAL

Quoted(At Cost)

Unquoted (At Cost )

Quoted (Market Value )

Unquoted (At Valuation)

Appreciation (Depreciation) in Value of Invt . B -A

Rupees in Lakhs

IISFUS '97 ( II )

IISFUS '98

IISFUS '98 ( 11)

31-3-04 31-1-03 31-3-04

31-1-03 31-3-04 31-1-03

19.09 5,574.05

149.47

90.98

55.20 325.80

0.02

435.81

19.09 5,574.05 149.47

90.98 491.03 325.80

43.81

3,834.30

2,812.23

250.00

19,781.44

12,685 23

6,073.97

2.327.29

3.44

1.49

0.79

3.44 297.25

1.49 29,691.20

0.79 17.825.72

22.53 5,871.30 150.96 29,782.18

491.82 18,151.52

1,932.24

52,273,02

59,406.30

976.24

1,477.12

2,822.71

22,463.27

25,244.60

75.00

2,822.71

75,712.83

88,135.26

2,822.71

22,083.70

27,446.02

53,629.13

80,689.24

2,822.71

75,712.83

88,135.26

2,822.71

15,890.46

21,393.00

53,748.40

64,414.97

2,822.71

69,638.86

85,807.97

(6,073.97)

(2,327,29) 145

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III- खण्ड 4 ]

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA SCHEDULES ANNEXED TO AND FORMING PART OF THE ACCOUNTS FOR THE YEAR ENDED 31ST MARCH, 2004 (Contd. )

(Rupees in Lakhs)

IIS FUS '98 ( 11)

IIS FUS '98

IIS FUS '97

IIS FUS '97 ( II )

IIS FUS '96

31-1-03

31-3-04

31-3-04 31-1-03

31-1-03

31-3-04

31-3-04 31-1-03

31-1-03

31-3-04

SCHEDULE ' E '

DEPOSITS

-860.16

7.34

1,825,21

3.91 6,158.48

24.60

Money Market Obligations

-200.00 Deposits with Companies/ Institutions

3,060.16

7.34 1,825.21

3.91 6,158.48

24.60

TOTAL

SCHEDULE ' F '

CURRENT ASSETS

0.09

16.02

0.13

23.63

17,399.64

Balance with Banks in Current Accounts

3,647.26

470.63

0.66 8,017.17

3.15 7,273.80

0.10

Sundry Debtors

522.30

Contracts for Sale of Investments

4,641.93

5.17

5.451.08

1.02

0.60

13.79

0.06

13.79

0.06

Outstanding and Accrued Income

3,359.17

3,337.77

11831

6.10 12,533.83

38.39

Duesfrom others Schemes (Net)

Difference in Inter Office

0.37

Balances (Net )

11,648.45

491.82

16,806.15

143.62

13.89

10.22 37,729.57

0.06

52.28

0.8.6

TOTAL

SCHEDULE ' G'

DEFERRED REVENUE EXPENDITURE

46.36

28.33

10.49

28.84

15.01

Balance as per Last Balance Sheet

18.03

28.33

18.35

10.49

15.01

Less Amount Written off during the year

28.33

10.49

TOTAL

MIP '96 (II )

MIP '96

MIP '95 ( III )

MIP '95 ( II )

MIP '94 ( 111 )

31-1-03

31-3-04

31-1-03

31-3-04

31-1-03

31-3-04

31-1-03

31-3-04

31-1-03

31-3-04

LIABILITIES

'A'

Capital

171.10

184.21

65.47

82.64

(28.03)

323.18

(22.68)

348.80

1,260.95

1,337.41

Reserves and surplus ' B '

Current Liabilities and

873.84

675.89

543.06

520.00

998.67 1,015.50

322.40

350.41

294.61

324.97

Provisions

1,044,94

060.10

515.03

497.32

645.58 1,081.31 1,080,97

1,611.36 643.41

1,662,38

LIABILITIES

TOTAL

ASSETS

341.51

316.28

42.42

50.68

91.02

198.12

111.38

455.27

228.43

535.79

'D '

Deposits

703.43

543.82

472.61

446.64

989.95

969.93441.46

414.98

1,156.09

1,126.59

'E '

Current Assets

1,044,94

515.83 060.18

497.32

645.58

1,080.97

643.41

1,881.31

1,611.36

1,662.38

TOTAL ASSETS

'M'

Notes to Accounts

Statement of Significant Accounting Policies forms an integral part of the Accounts.

S.B. MATHUR

IMTAIYAZUR RAHMAN

As per our attached report of even date

Administrator

Senior Vice President

For and on behalf of

K.K. SDNI & CO.

Chartered Accounts

Κ.Κ. 8ΟΝΙ

Partner

Mumbai

Dated: 8th September, 2005.

3650 G1/2005-19 [PART III-SEC . 4]

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

146

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA REVENUE ACCOUNTS FOR THE PERIOD 1ST FEBRUARY , 2803 TO 31ST MARCH , 2004

MIP '94 ( III)

MIP 95(11)

Previous Period

Current Period

Previous Period

Current Period

(4)

(5) (1)

(2)

(3)

INCOME

52.29

35.03

21.95

82.40

Interest

2.56

0.19

0.03 Other Income

Prior period Adjustments-

(0.09) Income

(0.45)

Prov for doubtful income

0.01

5.22

PR YR written back

Prov towards doubtful INV & DEP written back

35.06

21.86

90.18

52.84

SUB TOTAL ( A)

5.22

Less: Prov for Income considered doubtful

5.22

SUB TOTAL (B )

84.96

35.86

21.86

52.04

TOTAL ( A- B)

EXPENDITURE

0.54

0.79

1.14

1.58

Office Expenses

0.94

0.06

211

(0.13)

Stamp fees , custodial , Registrar & Bank CHGS

2.31

5.45

AMC Fees

Prior period Adjustments-

4.61

0.01

Expenses

1.82

9.44

8.68

8.35

SUB TOTAL ( A)

0.06

0.01

Add: Interest paid

0.14

0.72 Add:Provision for outstanding items in Recos .

0.72

8.15

8.86

SUB TOTAL ( B)

9.44

1.32

8.58

1.08

TOTAL ( A) + ( B )

Excess of income over

20.54

76.46

58.96

25.62

Expenditure

TOTAL

84.96

35.86

21.86

52.84

REVENUE

APPROPRIATION

ACCOUNT

Balance as per last

Balance sheet

Excess of Income over

50.96

25.62

20.54

76.46

Expenditura

76.46

58.96

25.62

28.54 TOTAL

Income Distribution

forprior years

Balance Transferred

25.62

76.46

50.96

20.54 to General Reserve

25.62

28.54

50.96

TOTAL

76.46

(Rupees in Lakhs)

MIP '96

MIP '96 ( III) MIP '95 ( 111)

Current Period

Previous Period Current Period

Previous Period

Current Period

Previous Period

(10)

(11) (7)

(8)

(9)

(6)

10.15

53.82

7.24

5.48

42.15 18.24

0.05

0.01

(0.20)

0.04

2.62

0.03

12.57

7.33

42.15 18.25

5.51

53.82

53.82 42.15 18.25

12.57

7.33

5.51

1.19

0.84

1.12 1.20

0.99

1.63

1.57

0.09

0.22 0.02

(2.62)

3.54

0.48

1.10

0.02

0.24

1.11 1.40

7.85

1.91

1,34 1.08

1.83

8.93

0.07

0.52

0.12

0.45

8.45

0.87

0.52 8.12

8.37

1.34 1.88

1.15

1.98

1.38

5.35

45.45 48.81 17.17

11.42

4.13

12.57

7.33

5.51

53.82

42.15 18.25

4.13

5.35

45.45

40.81 17.17

11.42

48.81

4.13

17.17

11.42

5.35

45.45

8.63

5.35

4.13

45.45

32.18 17.17

11.42

5.35

4.13

45.45 48.81 17.17

11.42

Statement of Significant Accounting Policies forms an integrat part of the Accounts .

IMTAIYAZUR RAHMAN

As per our attached report of even date

Senior Vice President For and on behalf of

KK SONI & Co.

Chartered Accountants

KK SONI

Partner

Mumbai

Dated: 8th September , 2005

8.B. MATHUR

Administrator 147

भारत का राजपत्र असाधारण

[भाग 111- खण्ड 4 ]

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUSTS OF INDIA SCHEDULES ANNEXED TO AND FORMING PART OF THE ACCOUNTS FOR THE YEAR ENDED 31ST MARCH, 2004 ( CONTD . )

(Rupees in Lakhs)

MIP 96( 11 )

MIP 96

MIP 95 (111)

MIP 94( 11)

MIP 95 ( 11 )

31-1-03

31-3-04

31-1-03

31-1-03 31-3-04

31-3-04

31-1-03

31-3-04

31-1-03

31-3-04

(11)

(9)

(10)

(8)

(7)

(5)

(4)

(6)

(3)

(2)

(1)

Schedule 'A'

CAPITAL

UnitCapital

Application Money on

sale of Units

TOTAL

SCHEDULE ' B '

Reserves and Surplus

General Reserve

Balance as per last

169.99

17t.10

54.05

(32.16)

65.47

(28.03)

323.18

302.64

1,209.99

1,260.95

Balance Sheet

(31.07)

(32.34) Premium on Sale/ Repurchase /Redemption

32.18

43.45

4.13

5.35

17.17

11.42

20.54

25.62

50.96

76.46

Balance Transfer from Revenue A/C

171.10

184.21

65.47

82.64

(28.03 )

(22.68 )

323.18

348.88

1,260.95

1,337.41

TOTAL

SCHEDULE ' C

Current Liabilities

and provisions

Current Liabilities

728.52

535.26

131.63

156.24

237.37

215.25

260.71

253.67

226.62

214.28

Sundry creditors -others

46.72

42.83

18.31

18.73

37.44

29.44

3.92

11.19

41.08

56.07

Bank Balances

Unclaimed Income

53.79

54.59

18.87

20.04

49.83

47.12

27.71

48.56

26.73

47.39

Distribution

829.83

631.88

193.42

178.48

316.64

299.81

292.34

343.31 264.54

317.74

SUB TOTAL (A)

PROVISIONS

Prov for O/ S & ACC Income

17.43

17.39

59.17

50.17

5.22

considered doubtful

Prov for doubtful

312.59

625.00

Investments & Deposits

Provision for outstanding

44.01

19.62

14.69

30.07

30.06

2.01

1.88

items in Reconciliations

44.81

44.01

349.68 349.64

698.86

30.86

38.07

7.18

7.23

SUB TOTAL ( B)

873.84

675.89

543.06528.80

998.67 1,015.58

322.40

294.61

358.41

324.97

TOTAL ( A + B)

SCHEDULE ' D'

Deposits

341.51

42.42

316.28

50.68

91.02

111.38

198.12

455.27

228.43

535.79

Money market Obligations

316.28 341.51

42.42

91.82

58.68

111.38

198.12

455.27 228.43

535.79

TOTAL

SCHEDULE ' E '

Current Assets

Balance with Banks in

55.68

43.43

62.69

34.98

123.55

63.88

91.69

53.91

266.31

265.81

Current Accounts

6.58

1.69

314.04

317.64

629.68

644.53

2.20

2.87

10.16

9.79

Sundry Debtors

Outstanding and

0.26

0.22

17.44

17.39

59.19

59.17

0.03

5.31

5.25

Accrued Income

Dues from other

645.80

493.59

78.44

75.67

176.94

356.48

173.82

380.94

874.31

845.65

scheme (Net )

Difference in Inter

0.96

0.60

0.72

0.41

1.72

0.09

Office Balances (Net)

783.43

543.82

446.64 472.61

989.95

969.93

447.46

414.98

1,156.09

1,126.59

TOTAL 148

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC . 4]

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA

BALANCE SHEETS AS AT 31ST MARCH , 2004

(Rupees in i.akhs)

MIP '95

MIP'96 ( 111 )

MIP'97

MIP'96 ( IV)

MIP'97 ( II )

31-03-2004 31-01-2003 31-03-2014 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003

LIABILITIES

'A'

Capital.

1,513.86 446.39

Reserves and Surplus .... 'B '

81.98 1,033.85 1,234.26

430.02

353.41

41.04

0.00

'C'

Current Liabilities and Provisions.

15,902.28 18,634.88

616

845.97 2,140.39 6,061.73

880.24

1,396.46 1,726.73

878.36

TOTAL LIABILITIES

722.40

17416.14 19,081.27

927.95

7,295.99

3,174.24

1826.48 2,080.14 919.40 880.24

Assets

Investments

'D'

9,003.04

8,047.68

1,832.82

712.03

270.48

260.25

Deposits

274.49 1,068.47 1,087.03

434.58

447.03

257.36

123.85

'F'

CurrentAssets

8,656.43 9,807.75

462 15

653.46 2,105.77 4,376.14 1,391.90 1,633.11

662.04

756.39

TOTAL ASSETS

722.40

17,416.14 19,081.27

927.95 3,174.24 7,295.99 1,826.48 2,080.14 919.40

880.24

Notes to Accounts ....... 'M'

Statement of Significant Accounting Policies forms an integral part of the Accounts .

As per our attached report of even date

For and on behalf of

KK Soni & Co.

Chartered Accountants

K. K. Soni

Partner

Mumbai

Dated: 8th September , 2005

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA

REVENUE ACCOUNTS FOR THE PERIOD IST FEBRUARY , 2003 TO 31ST MARCH , 2004

(Rupees in Lakhs)

MIP '95

MIP96 (11)

MIP'96 ( IV)

MIP'97

MIP'97( 11 )

Current

Current Previous

Current Previous Current Period

Period

Previous Period

Period

INCOME

Interest

2,696.97

863.02

36.47

177.26

243.67

74.29

34.86

25.28

1.02

Profit on Sale/Redem. of

Invt Other Than Ist

374.25

142.20

Other Income

0.12

5.34

2.38

0.37

2.64

011

15.40

Prior Period adjustments - income ( 1,129.56)

1.00

(0.01)

1.32

(8344)

Prov. for Doubtful Income

PrYr Written Back

1,743.69

26.71

17.93

Prov Towards Doubtful Inv.

4,001.85

13,563.97

&Dep Written Back

215.33

0.33

Prov for Depr in value of

Inv. written Back

756.23

Sub Total ( A)

44.05

17,249.44 5,805.41

36.47 182.59 477.93

76.67

36.55

28.25 (82.31)

Less Prov. for income

considered Doubtful

507.48

354.05

Less, Provision Towards

Doubtful Inv . & Dep.

12.046.13 1,500.63

10.25

0.33

Less, Prov for Depr. in the

96.68

Value of Investment

7.49

Sub Total (B )

12,650.29 1,854.68

17.74

0.33

Total (A- B)

44.05

36.47

4,599.15 3,950.73

182.59

76.67

460.19

36.55

28.25 (82.64) 149

भारत का राजपत्र : असाधारण

[ भाग III- खण्ड 4 ]

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA REVENUE ACCOUNTS FOR THE PERIOD 1ST FEBRUARY , 2003 TO 31ST MARCH, 2004

(Rupees in Lakhs)

MIP 97

MIP 197 (11 )

MIP 195

MIP '96 ( III)

MIP.196( IV)

Current Period

Previous Period

Current Period

Previous Period

Current Period

Previous Period Period Current

EXPENDITURE

18.66

4.46

1.33

21.53

3.68

11.74

1.63

8.23

26.87

(29.14)

Office Expenses

9.56

15.26

(3.74) 1.45

14.51

1.36

(8.42)

(0.62)

(3.32)

Stamp fees . Custodial , Registrar & Bank CHGS

(0.08)

1.70

4.86

13.29

2.87

AMC Fees

9.21

26.09

211.87

117.66

60.68

1.99

5.68

64.40

1.58

14.79

Prior Period Adjustments --Expenses 1.26

240.09

23.67

154.45

22.57

28.22

7.44

22.40

38.79

(0.24)

90.65

Sub Total (A)

9.10

0.17

0.01

10.38

0.01

0.33

Add: Interest paid

413.77

69.85

Add: Loss on Sale/Redem of Inyt other than IST

0.71

0.42

2.03

Add Prov for outstanding items in Recas .

0.17

0.43

10.38

9.81

0.01

2.03

0.81

70.18 413.77

Sub Total ( B )

249.98

154.88

30.25

22.40

22.58

(13.29) 504.42

7.45

(8.07)

108.97

Total (A + B)

41.54 (332.54)

429.94

76.74

160.01

14.07

(118.33)

36.60

4,490.18 3,446.31

Excess of Income over Expenditure

36.55

76.67

28.25 (82.64)

44.05

36.47 182.59 460.19

3,950.73

Total

4,599.15

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA REVENUE ACCOUNTS FOR THE PERIOD 1ST FEBRUARY , 2003 TO 31ST MARCH , 2084

(Rupees in Lakhs)

MIP '97

MIP '97 ( II)

MIP '95

MIP '96 ( III )

MIP '96 (IV)

Previous Period

Current Period

Current Previaus Period

Previous Period

Current Period

Period

Previous Period

Current Period

Previous Period

Current Period

Revenue Appropriation Account

Balance as per last Balance Sheet

Excess of income over

76.74

(332.54)

429.94

160.01

14.07

36.60

3,446.31

41.54(118.33)

4,490.18

expenditure

(1.36)

(0.13)

Add (Less): Prior Period Premium Adjustments

41.54 (333.90)

160.01 429.94

36.60

14.87

76.61 (118.33)

3,446.31

4,490.18

Total

2.56

0.06

0.50

2.64

Income Distribution for Prior Years

Balance transferred to

336.46

429.94

76.61

14.07

157.37

41.04(118.39)

36.60

3,446.31

4,490.18

General Reserve

333.90

41.54

76.61

429.94

(118.33)

14.07

36.60

160.01

3,446.31

4,490.18

Total

Statement of Significant Accounting Policies forms an integral part of the Accounts .

S. B. MATHUR

As per our attached report

Administrator

IMTAIYAZUR RAHMAN Senior Vice President

of even datc

For and on behalf of

KK SONI & CO

Chartered Accountants 150

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III -SEC . 4]

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA

SCHEDULES ANNEXED TO AND FORMING PART OF THE ACCOUNTS FOR THE YEAR ENDED 31ST MARCH , 2004

MIP '95

MIP'96(III)

31-01-2003 31-03-2004

Rupees in Lakhs

MIP '97

MIP'96 ( IV)

MIP 197 ( II)

31-01-2003

31-03-2004

SCHEDULE ' A'

Capital

Unit Capital

Total

SCHEDULE ' B '

Reserves and Surplus

General Reserve

Balance as per last

Balance Sheet.

446.39 4.364.44

81.98 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003

70,01 1,234.26

General Reserve TRF Post

Redemption Scheme

Inflow from Development

Reserve Fund

Premium on Sale/Repurchase

1.364.52

812.83

353.41

342.74

0.00 85,370.88

332.27

129.17

85,707.34

(2.10)

Redemption

(12.57)

(3.422.71)

Balance Transfer from Revenue A/ c

4,490.18 3,446.31

36.60 (25.51) (8.51)

(0.11)

14.07

Tetal

1,513.86 446.39 106.01

76.61

157.37

429.94

41.04 (336.46)

(118.39)

353.41

41.04

0.00

81.98 1,033.85 1,234.26 430.02

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA

SCHEDULES ANNEXED TO AND FORMING PART OF THE ACCOUNTS FOR THE YEAR ENDED 318T MARCH , 2004

MIP '95

MIP 196 ( 111 )

31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004

(Rupees in Lakhs)

MIP '97

MIP '96( IV)

MIP '97 ( II )

31-01-2003

SCHEDULE ' C '

Current Liabilities and Provisions

Current Liabilities

271.02

347.67

467.33 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003

714.54

Sundry Creditors Others

141.26

Bank Balançes

141.21

30.16 1,730.52

2,231.13

199.07

1,080.40 1,385.47

428.21

13.03

67.67

66.38

39.95 221.48

220.48

180.83

129.75

496.48

239.55

39.76

Unclaimed Income Distribution

0.09

0.02

031 Difference in inter office Balance (net)

480.04

537.75 Sub Total (A)

555.28

108.67

128.83

96.69

173.05

162.06

193.40

0.08

1358.08

861.16

1,688.27 859.61

767.33

PROVISIONS

Prov. for O/ s & ACC Income

Considered Doubtful

0.33 2,860.67 2,580.44

0.33

929.68 2,165.88

Prov. for Doubtful Investments &

14,340.19 15,858.03

Deposits

Prov. for Depn in the Value

of Investments

127.87

31.19

24.50

Provision for outstanding items in reconciliations

24.50

78.31

0.13

1,82 452.47

23.19 2,966.62

0.33

7.49

54.71

78.31

78.64 54.71

38.33

18.75

78.64

Sub Total (B)

15,422.24 18,079.60

616.39

15,902.28 18,634.88

79.72 3,481.29

38.46

18.75

19.08

845.97

Total ( A + B)

2,140.39

880.24

878.36 6,061.73 1,396.46 1,726.73 151

भारत का राजपत्र असाधारण

[भाग III- खण्ड 4]

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA

SCHEDULES ANNEXED TO AND FORMING PART OF THE ACCOUNTS FOR THE YEAR ENDED 31ST MARCH, 2084

Rupees in Lakhs

MIP'97

MIP'97 (11)

MIP'96 ( IV)

MIP '95

MIP'96 ( III )

31-03-2004 31-01-2003

31-03-2004

31-01-2003

31-03-2004

31-01-2003

31-03-2004

SCHEDULE ' D '

Investments

(at or writtentes down cost)

1,832.78

8,855.13

7,919.71

Debenturs and Bonds

127.49

Preference Shares

0.04

0.48

1.38

Equity Shares

19.04

Term Loans

1,832.82

9,003.84

8,847.68

Tatal

0.48

1.38

Quoted (at cost)

1,832,82

9,001.66

8,047.20

Unquoted ( at cost )

1,832.82

'A'

9,003.04

8,047.68

0.10

0.19

Quoted (Market Value)

1,825.33

7,919.71 8,971.66

Unquoted ( Valuation)

1,825.33

8,971.85

7,919.81

'B'

(7.49)

(31.19)

(127.87)

Appreciation (Depreciation) invalue of Invt. (B -A)

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA

SCHEDULES ANNEXED TO AND FORMING PART OF THE ACCOUNTS FOR THE YEAR ENDED 31ST MARCH, 2884 ( CONTD)

Rupees In Lakhs

MIP '97

MIP '97 ( II )

MIP '96 ( IV)

MIP '95

MIP '96 (III )

31-01-2003

31-03-2004

31-01-2003

31-03-2004

31-01-2003

31-03-2004

31-01-2003

31-03-2004

SCHEDULE ' E '

Deposits

123.85

257.36

434.58

1087.03

447.03

274.49 1068.47

260.25

712.03

270.48

Money Market obligations

123.85

447.03 257.36

1087.03 434.58

1068.47

274.49

260.25

712.03 270.48

Total

SCHEDULE ' F'

Current Assets

Balance with Banks in

315.67

155.84

811.93

675.47

458.58

323.33

136.55

53.94

204.30

124.20

Current Accounts

22.21

78.03

24.48

37.44

1.481.07

2.30

108.07

1.71

7,069.406,491.42

Sundry Debtors

0.66

Contracts for sale of Investments

1611

16.08

0.84

0.78

462.81

1.86

0.38

0.35

2,172.06

Outstanding and accrued income 935.83

400.57

410.67

789.79

678.21

1973.67

514.23 1672.44

406.15

361.99

Duesfrom other Schemes (Nat ) 1,104.98

1.20

0.73

6.07

0.07

0.01

Difference in Inter office Balances (nat)

662.04 756.39

1,391.90 1,633.11

4,376.14

2,105.77

462.15 653.46

9,807.75

8,656.43

Tatal 152

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC. 4]

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA

BALANCE SHEETS AS AT 31ST MARCH , 2004

Rupees in Lakhs

MIP'98

MIP '97 (111)

MIP 97( IV)

MIP 197(V)

MIP '98 (II )

31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003

LIABILITIES

Capital.

109,701.14

96,174.68

7.05

3.01

73.99

10.84

17.31

3.57

Reserves and Surplus

31.66 (45,613.43 )

22.41 (30,985.13)

Current Liabilities and

952.49

962.28

409.56 2,160.58 2,310 52 18,704.22

349 65 5,437.90

894.15 27,260.11 Provisions

5,448,74

Total Liabilities

878.50 965.29

426.87

356.70

77,821.36

2,332.93 97,420.23 925.81

2,164.15

ASSETS

'D'

Investments

5,010.70

1,452.59

63,736.24

69,299.63

'E'

116.30

138.51

54.59

25.27

63.09

99.00

127.64 6,444.73

215.82 259.36 Deposits

762.20

Current Assets

'F'

826.78

612.56

292.11

512.77 363.78

709.99 13,631.17

21,587.05

2,205.29

Deferred Revenue

'G'

94.59

88.82

Expenditure

Totai Assets

878.50 965.29

356.70 5,448.74 426.87 2,164.15 2,332.93 97,420.23 925.81 77,821.36

Notes to Accounts ....... 'M '

Statement of Significant Accounting Policies forms an integral part of the Accounts .

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA

REVENUE ACCOUNTS FOR THE PERIOD IST FEBRUARY , 2003 TO 31ST MARCH , 2004

Rupees in Lakhs

MIP 27 (1 )

MIP'97 ( 111)

MIP '98

MIP '97 (V)

MIP '98 ( II )

Current Period

Previous Period

Current Poriod

Previous Period

Current Period

Previous Period

Current Period

Previous Period

INCOME

189.86

097

Dividend

206.75

440.30

51.75

159.40

27.72

185 59

Interest

16.05

2549

991.12

2.633.38

11.07

1,709.19 1.219.40 4,510.90 2,674.02 3,658 34

Profit on inter scheme sale

282.22

0.01 2,046.62

970.00

129.36 1,561.64 of investments $

2,79824

354.60

Profit on Sale/Redem. of

080

Invt other than Ist

742.41

942.69

919.21 1,301 33

1.115.09 2,793.65

186 21

0.51

1.77

0.47

Other Income

2.23

2.20

1.06

0.80

002

0.10

5.28

0.03

687

(0.02)

(3.96)

(0.02)

(23.86)

Prior Period adjustments -income

(159.46)

(1.37)

Prov. for Doubtful Income

0.21

204.64

Pr. Yr. Written Back

32.64

0.01

174 69

Prov. Towards Doubtful Inv.

180.27

126.92

&Dep. Written Back

2,165.59

580.47

179.54 3,166 77

Prov. for Depr. in value of

4,772.44

Inv . Written Back

2,191.72

2,215.16 2,320.00

Prov for O/ s item Reco Written Back

014

0.02

0.47

0.09

0.73

002

18.25

11.56

7,114.11

29.16 8.146.58

7,700.63 6,752.46 7.259.96 Sub Total ( A)

8,184.79

7,733.11

Less; prov for income

considered Doubtful

88.53

335.65

287.63

842.18

76.01

501.65

616.11

Less; provision Towards

6,488.27

4,741.04

Doubtful Inv. & Dep.

0.01 5,016.02 8,037.14 1,572.25 3,933.05 4,386 01

Less; Cost af Invts . written

0.94

Down/offDuring Yr .

Less:Prov. for Depr. in the

9.29

Value of Investment

9.03

6,576.80

0.04 5,076.69

8,323.77 2,082,93

5,228.19 Sub Totai ( B)

0.01 5,101.32

4,549.16

18.25

537.31

29.12 3,069,89

11.55 3,083.47

Totai (A+ B)

4,669.53 2,710.80 2,504.92

623.14 153

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III- खण्ड 4 ]

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA REVENUE ACCOUNTS FOR THE PERIOD 1ST FEBRUARY , 2004 TO 31ST MARCH , 2004

Rupees in Lakhs

MIP'98 ( II )

MIP'98

MIP'97 ( V)

MIP'97 ( IV)

MIP '97 ( III)

Previous Period

Current Period

Previous Period

Current Period

Previous Period

Current Period

Previous Period

Current Period

Expenditure

37.39

35.68

66.68

70.95

54.09

6.29

55.35

91.47

10.85

3.92

Office Expenses

72.31

71.56

93.91

37.93

57.00

34.96

51.46

(9.59)

(2.61)

(0.06)

Stamp Fees, Custod AI, Registrar& Bank CHGS

0.27

0.19

0.41

0.28

0.16

0.26

011

0.18

011

0.07

Auditors Fees (Allocated)

272.92

194.60

311.24

88.82

131.64

111.83

71.23

Deferred Revenue Expenses Writtenoff

Contribution to Development

76.32

52.24

115.70

31.78

44.14

72.78

30.21

Reserve Fund

30.53

46.28

17.66

29.11

12.08

Contribution for Staff Welfare Fund

198.43

300.82

114.77

189.22

78.54

Contribution to General Fund

197.90

92.17

9.36

26.23

1.06

AMC Fees

Prior Period Adjustments-

88.96

0.53

121.49

3.32

56.48

0.70

134.74

110.36

(4.08)

(2.33)

Expenses

777.13

583.70

1.025.43

456.87 344.32

6.87

30.57 628.25

445.46

2.66

Sub Totai (A)

0.02

64.44

0.17

0.10

1.32

Add: Interest Paid

Add: Loss on Inter Scheme

6.88

0.42 2.403.35

3,501.68

4,436.90

1,883.61

2,470.54

Sale of Invts $

998.29

1,521.02 1,567.41

3,390.75

2.316.09

1,914.10

3.396.25

Add: Loss on Sale/Redem of Invt Other than IST

Add: Provision for Outstanding

1.10

0.70

0.28

0.21

0.07

0.02

0.12

3.88

Ilems in Recos .

1,006.27

3,971.48

0.17

6,957.08 1,521.72

4,199.77

0.12 6,351.12

1.32 5,870.67

Sub Total ( B)

1,783.48

4,555.18

2,547.15

7.381.40

7.04 4,656.64

6,979.37

30.69

3.98 6,316.13

Total (A) + ( B)

Excess of Income Over

721.52

1,844.38)

2,122.38 (

7,924.54)

4.51 (1,573.17 ) (

(1.57) ( 3,909.48 )

14.27 (5,778.82)

Expenditure

2,504.92

2,710,80

4,669.53

11.55 3.883.47 (623.14)

29.12 3,069.89

537.31

18.25

Total

Revenue Appropriation Account

Balance as per Last Ealance Sheet

(0.12)

(0.10)

(0.15)

(0.27)

(0.86)

Add/(Less ): Prior Period Premium/Adjustments

Excess of Income Over

721.52

2,122.38 (1,844.38)

4.51

(7,924.54)

(1,573.17)

(1.57) (3,909.48 )

14.27 (5.778.82)

Expenditure

721.40

( 1,844.38 )

2,122.28

7,924.54)

4.51 ( 1,573.17 ) (

13.41 (5,779.09 ) (1.72) (3,909.48 )

Total

2,697.64

5,260.64

3,711.77

2,358.95

3,200.15

0.08

5,200.27

0.05 2,414.76

Income Distribution for the Year

0.89

5,607.59

6,497.40

1,274.63

(0.02)

1,112.76

(0.01) 1,426.93

90.36

Income Distribution for Prior Years

(1,977.13)

(12,712.61 )

(1,589.49)

(16,780.89)

4.45 (6,047.95)

(1.71) (10,536.68 )

(77.00) (9,306.61 )

Balance Transferred to General Reserve

721.48

(2,122.28 ( 1,844.38)

7,924.54 )

4.51 (1,573.17 ) (

13.41 (5,779.09 (1.72) (3,909.48 )

Totai

Statement of Significant Accounting Poilcies forms an integrai part of the Accounts .

S.B. MATHUR

Administrator

IMTAIYAZUR RAHMAN Senior Vice President

As per our attached report ofeven date For and on behalf of

KK 80NI & CO.

Chartered Accoutants

K.K SONI Partner

Mumbai Dated: 8 September, 2005

3650 G1/2005-20 THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC. 4] 154

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA SCHEDULES ANNEXED TO AND FORMING PART OF THE ACCOUNTS FOR THE YEAR ENDED 31ST MARCH, 2004

Rupees in Lakhs

MIP'98

MIP'97 ( 1V)

MIP 197 ( III)

MIP'97 (V)

MIP'98 ( 111)

31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004

SCHEDULE ' A'

Capital

109,700,84

96,172.94 UnitCapital

0.30

1.74 Application Money on Sale of Units

Total

96,174.68

109,701,04

SCHEDULE ' B '

Reserves and Surplus

General Reserve

Balance as Per Last Balance Sheet

3,01 (25,994.60)

10.84 (25.462.40)

(30,985.13) (29,426.74) (45,613.43) (43,684.44)

3,57 ( 16,984.32)

9.29

(2,08)

General Reserve TRF Post Redemption Scheme

Inflow from Development Reserve Fund

35,301.33

36,010.47

23.027.79 47,786.01

58,351.27

2.89

2.42

8.05

31.10

6.43

(0.55)

48.14 Premium on Sale/ Repurchase/ Redemption

Balance Transfer from Revenue A/ c .

(77.00) (9,306.61)

(1.71 ) ( 10,536.68 )

4.45 (6,047.95) ( 16,780.89) (1,589.49) ( 12,712.61 ) (1,977.13)

Total

3.01

7.05

10.84

17.31

(73.99)

(30,985.13 )

3.57 22.41

(45,613.43)

31.66

SCHEDULE ' C '

Current Liabilities and Provisions

Current Liabilities

405.72

474.99

95.77

41.51

90.20

229.62

385.92 1,774.93

493.24

144.26 Sundry Creditors-Others

Payable to Government of India

5,010.65

1,452.59

Contracts for Purchase of

Investments

75.57

25.08

235.22

Bank Balances

399.74

405.85

232.06

332.39

223.72

4.15

1.50

273.74

121.15

4.84

52.66

257.72

Unclaimed Income Distribution

54.52

278.40

787.13

537,07

86.91

(19.46)

7.21

0.16

1.20

2.23

0.74

0.42

Difference in Inter Office Balance (NE)

926.77 936.56

380.31

682.83

853.89

2,277.05

2,122.05

Sub Total (A)

308.37 5,396.60

1,896.89

PROVISIONS

Prov. for O/ s & ACC Income Considered Doubtful

4,624.66

2,389.50

12,864.10

001

21,912.33 Prov. for Doubtful Investment &Daposits

9.29

Prov. for Depn . in the Value of Investment

2,320.00

25.72

29.24

40.26

41.28

41.30

29.24

33.47

33.73

40.29 Provision for Outstanding Items in Reconciliations

25.72

41.28

41.30

29.25

25.72

48.26 26.577.28

38.53 33.47 17,607.33

Sub Total (B )

5,437.90 409.56

952.49 962.28

27,260,11

18,704.22

349.65

2,318.52

894.15

2,168.58

Tatal (A+B) 155

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III- खण्ड 4 ]

SCHEDULES ANNEXED TO AND FORMING PART OF THE ACCOUNTS FOR THE YEAR ENDED 31ST MARCH , 2004 (CONTD . )

Rupees in Lakhs

MIP'98 ( III )

MIP'98

MIP'97 (V)

MIP'97 ( IV)

MIP '97(III )

31-01-2003

31-03-2004

31-01-2003

31-03-2004

31-01-2003

31-03-2004

31-01-2003

31-03-2004

31-01-2003

31-03-2004

Schedule ' D'

Investments

Investment (At or written

Down Cost)

48,950.32

47,492.29

Debentures and Bonds@

988.16

804.97

Preference Shares

13,797,76

20,995.75

1,452.59

5,010.70

Equity Shares @

6.62

Term Loans

63,736.24

69,299.63

1,452.59

5,010.78

Total

13,268.85

20,924.83

1,452.59

5,010,70

Quoted (At Cost)

50,467.39

48,374.80

Unquoted (At Cost )

63,736.24

69,299.63

1,452.59

5,010.70

'A'

11.10736

17,577.72

1,443.30

5,359.11

Quoted (Market Value)

52.953.94

49,401.91

Unquoted (At Valuation)

64,061.30

66,979.63

1,443.30

5,359.11

' B '

325.06

(2,320.00)

348.41

(9.29)

Appreciation/(Depreciation) in Value of Invt . (B -A)

Schedule ' E '

Deposits

259.36

215.82

6,444.73

127.64

99.00

63.09

25.27

64.59

138.51

116.30

Money market Obligations

259.36

215.82

6,444.73

127.64

99.00

63.09

25.27

64.59

138.51

116.30

Total

Schedule י F י

Current Assets

611.68

150.76 Balance with Banks in Current

1,453.07 672.67

381.79

254.06

236.08

119.25

566.89

553.32

Accounts

6,364.29

98.39

48.36 4,581.26

30.46

11,13

24.90

34.16

35.53

27.24

Sundry Debtors

6,289.99

1.59

0.91

4,172.59

42.80

0.13

2.84

0.76

0.02

Outstanding and Accrued Income

363.49

455.63

12,160.53

687.88

157.51

98.46

148.95

100.79

224.34

181,64

Dues from Other Schemes ( Net)

1.72

3.62

15.07

37.15

Difference in Inter Office Balances (Net)

13,631.17

709.99

21,587.05

612.56 2,285.29

363.78

412.77

292.11

826.78

762.20

Total

Schedule ' G '

Deferred Revenue Expenditure

467.51

194.59

400.06

Balance As Per last Balance

88.82

131.64

111.84

71.22

Sheet

272.92

194.59

311.24

Less: Amount written off During

88.82

131.64

111.84

71.22

the Year

194.59

88.82

Total 156

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC . 4 ]

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA BALANCE SHEETS AS AT 31ST MARCH , 2004

Rupees in Lakhs

MIP '98( 111 )

MIP'99

MIP'98 ( IV)

MIP'98 (V)

MIP'99 ( 11)

31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003

Liabilities

Capital............

150,353.28

97,975:34

110,463.56 98,559.52 291,071.58 279.693.15 131,808.92 132,945.74

Reserves and Surplus ....... B

272.20 (

47,537.22)

140.13 (22,384.81 ) ( 39,607.16) (29,630.18) (60,956.62) (38,538.70) (22,879.41 ) (25.008.53 )

Current Liabilities and

C 5,486.17 25,669.34

provisions

494.67 11,706.39 54,376.29

56,327.65

19,070.46

19,895.05 23,717.86 16,396.54

Tetal Liabilities

5,758.37 128,485.40

634.80 87,296.92 125,232.69 87,999.80 286,442.6t 261,049.50 132,647.37 124,333.75

Assets

Investments

'D'

114,418.98

69,383.47 63,412.80 77,017.11 189,612.79 212,391.89 116,856.57 111,469.03

'E'

213.37

1,121.62

Dsposits

44.91 4,898.58

1,200.00 10,333.73

1,249.19

15.812.73

1,625.90

Current Assets

12,532.15

5,545.00

589.89 12,606,67 61,819.89 9,117.40 86,496.09

10,110.40

31,030.98 14,171.58

Deferred Revenue

'G'

412.65

Expenditure

408.20

665.29

370.03

1,813.90

1,128.42

Total Assets

5,758.37 128,485.48

634.80 87,296.92 125,232.69 87,999.88 286,442.61 261.049.58 132,647.37 124,333.75

Notes to Accounts M'

Statement of Significant Accounting Policies forms an integral part of the Accounts .

As per our attached report of even date

For and on behalf of

IMTAIYAZUR RAHMAN Senior Vice President

S.B. MATHUR Administrator

KK SONI & CO .

Chartered Accountants

K.K. SONI

Partner

Mumbai

Dated: 8 September, 2005

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA

REVENUE ACCOUNTS FOR THE PERIOD 1ST FEBRUARY , 2003 TO 31ST MARCH , 2004

Rupees in Lakhs

MIP '98 ( 111)

MIP'99

MIP'98 ( IV)

MIP'98 (V)

MIP'99 ( II )

Previous Current Period

Previous Period

Current Period

Previous Psriod

Current Period

Previous Period

Current Period

Previous Period

Period

Inceme

Dividond

394.86

302.24

544.15

314.48

473.42

318.74

1,515.89

806.32

615.37

426.28

Interest

5,538.12 6,706.83 4,874.18 4,078,57 7,383.50 4,265.78 22,392.34 12,730.03 10,865.16 5,680.81

Profit on Inter Scheme Sale

of Investments

114.24

3,430.15

2,957.39

414.90

741.05

3.69

58.64

54.99

Profit on Sale/Redem . of Invt.

other than ist

5,940.16

229.05

318.94

13,563.08

8,694.99

338.66 19,968.58

914.26

699.99

11,019.41

0.01

Other Income

2.20

0.05

2.26

0.02

1.18

0.36

1.38

Prior Period Adjustments-

Income

3.25

84.01

0.65

48.88

6.07

(52.94)

(110.60)

19.71 (66.03) (27.24)

Prov. for Doubtful Income

Pr. Yr. Written Back

127.95

106.36

90.80

0.21

988.73

25.91

56.99

2,245.43

3,986.95

39.63

Prov Towards Doubtful Inv.

670.17

1,599.54

&Dep . Written Back

261.84 2,450.67

2,502.72

1,366.30 2,591.59 1,183.53

2,613.20

2,972.24

Pro. for Depr. in value of Inv

WrittenBack

8,194.49 1,465.21 1,288.17 1,997.05

758.63

3,788.47 1,739.01

Prov. for O/ s Item Reco.

Written Back

0.10

0.02

0.09

0.61

25.94

14.51

23.58

0.81

Sub Total (A)

24,299.26 10,609.68 25,767.62 6,971.94 20,298.48 7,122.92 49,488.87 15,784.35 33,218.22 11,227.48

Less prov. for income

considered Doubtful

938.36 1,067.54

390.70

519.25 1,897.65

632.77 3,188,87

914.90 6,133.62 1,079.46

Less: provision Towards

10,442.33 3,783.15

Doubtful Inv. & Dep .

6,798.58 1,280.19 3,811.78

2.519.24

2,710.66 5,511.01

9,601.64 4,940.98

Less Cost of Invts , Written

Down/offDuring Yr.

0.08

24.47

22.68

Sub Total ( B )

4,858.69 7,189.28

1t,388.69

5,789.51 3,343.43 8,699.88 3,458.6t 15,757.94 6,828.44

1,799.44

12,918.57

Total (A- B)

5,758.99 18,578.34

14,588.97 3,779.49 48,788.19 12,325,74 17,452.28 5,287.84

5,172.50 157

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III- खण्ड 4 ]

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA REVENUE ACCOUNTS FOR THE PERIOD 1ST FEBRUARY, 2003 TO 31ST MARCH, 2004 (CONTD. )

Rupees in Lakhs

MIP'99

MIP'99 ( II )

MIP'98 (V)

MIP'98 ( IV)

MIP '98 (111 )

Current Period

Previous Period

Previcus Peried

Current Peried

Previous Period

Current Period

Previous Period

Expenditure

15.82

104.23

43.05

227.36

23.83

40.03

136.47

110.07

69.35

144.48

Office Expenses

0.31

0.12

0.31

0.24

Commission to Agent

Stamp Fees , Custodial , Registrar

71.53

242.62

135.50

73.05

525.31

80,72

191.51

162.82

123.99

168.06

&Bank CHGS

0.56

0.96

1.25

0.87

0.38

0.26

0.40

0.55

0.28

0.38

Audditors Fees (Allocated)

Defered Revenue Expenses

408.90

758.39

815.66

1,813.89

247.46

665.28

287.56

414.09

408.20

412.65

written off

Contribution to Development

159.48

329.17

354.50

722.80

107.18

216.37

11412

165.50

154.96

151.46

Reserve Fund

63.79

141.80

42.87

45.65

61.98

Contribution for staff Welfare Fund

414.65

921.69

278.67

296.72

402.89

Contribution to General Fund

984.50

2,161.79

609.04

509.22

477.95

AMC Fees

Prior Period Adjustments-

170.72

0.98

2,30

106.55

0.60

(111.74)

112.30

167.55

(0.03)

1.91

Expenses

1,305.76

2,420.85

2,301.83

879.99 5,454.32

977.81 1,819.53

1.356.06

1,395.36

1,357.13

Sub Total (A)

0.33

0.02

(0.07)

0,30

0.02

Add: Interest Paid

Add: Loss on Inter Scheme

91.91

247.65

0.08

49.22

2,243.63

31.76

6,293.92

Sale of Invts

Add: Loss on Sale /Redem of

1,442.26

4,602.52

841.52

5,052.90

2,129.53 1,241.70

2,209.94

3,334.42

2,490.17

5,289.84

Invt Other than IST

Add: Provision for Custanding

0.04

0.05

23.58

86.62

0.12

0.60

211

1.88

0.22

Items in Recos .

1,534.54

4.626.12

841.57

2,179.37

5,387.10

2,212.05

1,241.90

5,578.35

2,523.81

11,584.00

Sub Total ( B)

2,840.30

7,046.97

3.143.40

10,841.42

2,121.89

3,998.90

6,934.41 3,189.86

3,919.17

12,941.13

Total (A) + ( B )

Excess of Income Over

2,366.74

10,405.31

9,182.34

29,946.77

10,590.07 1,657.60

1,982.64

11,643.93

1,839.82

(22.56)

Expenditure

5,207.04

12,325.74 17,452.28

40,788.19

3,779.49

14,588.97

5,172.50

18,578.34

5,750.99

12,918.57

Total

Account

Revenue Appropriation

Balance as per Last Balance Sheet

Excess of Income Over

2,366.74

10,405.31

9,182.34

29,946.77

1,657.60

10,590.07

1,982.64

11,643.93

1,839.82

(22.56)

Expenditure

16.47

0.15

(0.20)

Add/(Less ): Prior Period Premium/Adjustments

2,366,74

10,405.31

9,198.81

29.946.92

10,590.07 1,657.40

1,982.64

11,643.93

1,839.82

Total

(22.56)

5,119.42 1,525.58

5,425.56

36.870.43

4,687.24

4,071.48 15,673.50

10,918.15

5,016.23

Income Distribution for the Year 13,347.76

Income Distribution for Prior

1.51

3,480.33

0.03

685.59 15,569.61

4,950.95

1,712.87

4,490.30

3,422.43

6,622.48

Years

Balance Transferred to General

839.65

1,805.56

3,773.22

(22,493.12)

(3,715.43)

(10,034.38)

(3,764.52 ) (3,801.71 )

(6,598.84)

Reserve

(19,992.80)

2,366.74

10,405.31

29.946.92 9,198.81

1,657.40

10.590.07

1,982.64

11,643.93

1,839,82

(22.56)

Total

Statement of Significant Accounting Policies forms an integral part of the Accounts .

S.B. MATHUR

IMTAIYAZUR RAHMAN

As per our attached report of even date

Administrator

Senior Vice President

For and on behalf of

KK SONI & CO .

Chartered Accoutants

K.K SONI

Partner

Mumbai

Dated: 8 September, 2005 158

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III- SEC. 4]

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA

SCHEDULES ANNEXED TO AND FORMING PART OF THE ACCOUNTS FOR THE YEAR 31ST MARCH , 2004

Rupees in Lakhs

MIP '99

MIP '98 ( III )

MIP '98 (IV)

MIP'99( II )

MIP '98 (V)

31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003

SCHEDULE ' A'

CAPITAL

150,350.26

97,971.96 110,463.49 98,559.35 291,071 48 279,693.05 131,808.70 132,945 52 Unit Capital

Application Money on sale of Units

3.02

3.38

0.17

0.07

0.22

0.10

0.22

Total

-150,353.28

97,975.34 110,463.56 98,559.52 291,071.58 279,693.15 131,800.92 132,945.74

SCHEDULE ' B '

RESERVES AND SURPLUS

GENERAL RESERVE

Balance as per last

Balance Sheet

(47,537.22) (41,013.04) (22,38481 ) ( 18,636.24) (29,630.18) (25,983.00 ) ( 38.538 70) ( 42627.07) (25,008.53 ) (26,398.59 )

19.31

74.66

16.06

53.14

57.40

68.25

75.20

315.15

323.56

550 41 Premium on Sale / Repurchase/ Redemption

Inflow from Development

Reserve Fund

67,782.91

26,273.4

Balance Transferfrom Revenue A/ C

83965 (6,598.84) (3,764 (2 )

(19,992.80)

(10,034.38) ( 3,715.43) (22.493.12) 3,773.22 1,805.56

(3.801.71)

Total

272.20 (47,537.22)

22,384.81 ) ( 39,687.16 ) ( 29,630.18 ) ( 60,956.62 )( 38,538.70 ) (22,879.41) ( 25,008.53 )

140.13 (

Schedule ' C'

Current Liabilities and Pro- visions

Current Liabilities

775.79

4,453.23

537.77

228.90

123.98 Sundry Creditors -Others

112.68

289.08

301.48

343.44

97.76

Contraets for Purchase of Investments

168.78

357.74

657.07

85 37

14.73

Bank Balances

199

6.30

20.45

14.44 0.02

2.83

11.05

674.78

882.57

167.98

3.379.94

Unclaimed Income Distribution 231.06

1,11651

14,094,66

825.22 2,936.85

57213

Difference in Inter Offico

093

3.31

3.94

9.49

6.86

41.67

1.15

253 Balance (Net)

14,396.51

820.98

Dues to Others Schemes ( Net)

Shortfall Amount Payable to UnitHolders

21,887.15

19,679.85

483.th

713.08 SUB TOTAL ( A) 5,341.36 1,661,69

3,046.81

1,387.26 37,528.64 4,492.83 34,097.58 1,588.52

Provisions

2,432.71

Prov for O/ S & ACC Income Considered Doubtful

1,450.76 3,555.21 2,646.29 4,206.15 3.262.72

4,261.98 2,115 32

Prov for Doubtful Investment

13.234.82

7,568.69

16.397.99 9.768.59

13,276.86 11,915.75 17,830.50 14.911.07

&Deposits

Prov for depn in the Value of

Investments

8,194.49

1,288.17

3788.47

144.81

145.63

11.51

15.58

15.59

Provision for Outstanding Items in Reconciliations

193.42

132.74

11.08

8011

24,007.65

16,847.65 14,577.63 22,230.07 18,386.53 20,671.05 15,683.46 SUB TOTAL ( B ) 144.01

11.49 10,319.13

25,669.34

5,486.17

11,706.39 54,376.29 19,070.46 56,327.65 19,895.05 23,717.86 16,396.54 TOTAL ( A + B )

494.67 159

भारत का राजपत्र असाधारण

[भाग III- खण्ड 4 ]

SCHEDULES ANNEXED TO AND FORMING PART OF THE ACCOUNTS FOR THE YEAR ENDED 31ST MARCH , 2004 ( Contd.)

(Rupees in Lakhs)

MIP '99

MIP '99 ( II )

MIP '98 (V)

MIP '98 ( IV)

MIP '98 (111 )

31-03-2004 31-01-2003 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003

31-03-2004

schedule ' d '

IVESTMENTS

investments (At or Written

Down Cost)

Central & State Govt .

540.53

16,311.72

12,844.49

645.77 3,890.85

2,401.65

Securities/Certificates

80,368.33

65,558.15

143,503.18

99,840.59

56,158.20

35,350.53

41,765.25

82,674.08

Debentures and Bonds

200.00

1,077.64

1,033.64

803.91

670,61

1,794.90

1,833.76

Preference Shares

30.360.17

34,786.70

84,847.71 54,966.58

19,409.23

23,346.67 27,391.66

29,836.14

Equity Shares

75.00

Terms Loans

212,391.89 116,856.57 111,469.03

189,612..79

63,412.80 77,017.11

69,383.47

114,418.98

TOTAL

31,784.24

21,275,50

34.104.83 57,666,84

20.935.33

24,239.65

7,167.93

30,970.73

Quoted(At Cost)

79,684.79

95,581.07

155,507.96 154,725.05

56,081.78

56.244.87

45,143.82

83,448.25

Quoted (At Cost )

116,856.57 111,469.03

63,412.80

189,612.79 212,391.89

77,017.11

69,383.47

114,418.98

'A'

24,584.25

27,628.01

47,522.58

41,252.54

17,924.13

19,001.72 10,189.15

21,814.82

Quoted (Market Value)

83,096.31

98,089.54

161,270.26 166,439.97

59,795.70

56,931.82

49,093.59

84,409.68

Unquoted (At Valuation )

282,522.80 213,962.55 125,717.55 107,688,56

67,120.97 77,719.83

68,095.31

'B'

186,224.50

Appreciation (Depreciation) in

1,570.66

702.72 12,910.01

(3,788.47)

8,860.98

3,708.17

(1,288.16)

(8,194.48)

Value of Invt . (B -A)

NOTE8 @ 1.DEB . & Bonds and

Equity shares

(a) Inc- Contracts for Purchase

Awaiting Comp.

More than one year (a) ............

(b) EXCL- Contracts for Sales

Awaiting Comp.

More than one year (b).............

@ 2Uncalled Liability of Partly

-09.85

60.10

Paid

Shares Debentures /Bonds

SCHEDULE ' E'

DEPOSITS

905.90

1,249.10

9,909.73

10,333.73

3,049.58

44.91

1.121.62

213.37

Money Market Obligations

Deposits with Companies/

720,00

5,903.00

1,200.00

1,849.00

Institutions

1,625.90

1,249.19

10,335,73 15,812.73

1,208.88

213.37 1,121.62 44.91 4,898.50

TOTAL

SCHEDULE ' F '

CURRENT ASSETS

Balance with Banks in current

541.18

2,052.92

806.72

37,026.13

472.00

3,287.91 32,744.32

724.10

900.27

5,122.69

Accounts

2,254.19

3,811.65

3,872.76

6,173.11

1,949.34

2,693.13

3.624.19

56.79

4,410.02

76.95

Sundry Debtors

109.85

380.39

60.10

187.94

Contracts for Sale Investments

5,674.58

6,658.28

7,655.89

3,819.12 7,496.54

4,307.35

0.05

5,325.14

2,655.89

Outstanding and Accrued Income 0.68

Shares /Debentures Application

151.34

Monay

1,530.60

1,117.00

16,120,46 18,615.61

61.05 5,602.49

338.99 1,896.72

Dues frm other Schemes (Net)

Difference in Inter Office

0.93

5,69

Balances (Net )

Receivable from DRF for

19,679.85

21,877.15

Shortfall Amount

10,110.40

86,496,09 31,030.98 14,171.58

9,117.40

12,606.67 61,819.89

589.89

12,532.15

5,545.80

Total

SCHEDULE ' G '

DEFERRED REVENUE

EXPENDITURE

Balance as per last

1,537.31

1,128.42

2,629.56

1,813.90

912.75

665.29

695.76

408.20

826.74

412.65

Balance Sheet

Less: Amount written off

408.90

758.39

815.66

1,813.90

665.29

247.46

287.56

408.20

414.09

412.65

during the year

370.03 1,128.42

1,813.90

665.29

408.20

412.65

TOTAL 160

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC . 4]

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA

BALANCE SHEETS AS AT 31ST MARCH , 2004

DIP'91

MIP 2000

31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004

Rupees in Lakhs

MIP '2000(II)

MIP 2000 ( 111)

MIP 2001

31-01-2003

LIABILITIES

Capital

145,07670 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003

147.959.48

536.73

Reserves and Surplus.... 'B '

2,360.24 (41,073 68 ) 51,034.66 51,805.39

63,159.67

59,357.07

61,517.09

57,122.43

(46,284.09)

Current Liabilities and Provisions 'C'

869.09 1,973.92

( 11,422.57) (10,448.85) ( 7.236.88 ) (9,456.91) (2,118.53) (4,321.30 )

22,673 73 19,217.68 5,394.07 3,392.55 11,404.45 6,951.02 7,088.34 6,503.91

TOTAL LIABILITIES 1,405.82

126,678.75 120,929.07

4,334.16

ASSETS

Investments

923.89

45,006.16 44,749.09 65,684.66 60,653.78 62,092.24 61,539.68

104,646.22

108,010 79

'E'

490.07

926.23

Deposits

56,025.64

36,100.31 37,126.21

53,591.61 52,134.34 52,794.24

4,911.62 3,032.24

Current Assets

'F'

915.75 2.484.04 13,073 24 2,671.58 2,237.82 2,673.32 976.60 2,563.98 2,346 37

11,734.45

Deferred Revenue

'G'

683 10 Expenditure

6,047.32 4,971.54 6,653.72

5,756.94

5,486.12 7,008.68

1,516.16

TOTAL ASSETS

1.405.82

4,334.16 126,678.75 186.95

413.52

331.98

599.45

385.24 642.13

120,929.07

Notes to Accounts M'

45,006.16 44,749.09 65,684.66 60,653.78 62,092.24 61,539.68

Statement of Significant Accounting Policies forms an integral part of the Accounts .

As per our attached reoort of even date

Forand onbehalf of

Imtaiyazur Rahman Senior Vice President

K. K. 8oni & Co.

Chartered Accountants

K. K. SONI Partner

Mumbai

Dated: 8th the September, 2005 .

S. B. Mathur Administrator 161

भारत का राजपत्र असाधारण

[भाग III- खण्ड 4 ]

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA

REVENUE ACCOUNTS FOR THE PERIOD 1ST FEBRUARY , 2803 TO 31ST MARCH , 2004

MIP 2000

DIP'91

Current Period

Previous Period

Current Period

Rupees in Lakhs

MIP ' 2001

MIP '2000( II)

MIP 2000 ( III )

Current Period

Previous Period

INCOME

Dividend

Current Period

Previous Period

Current Period

Previous Period

392.71

784.35

7211

Interest

804.14 10,123.79 379.17

249.60

235.04

136.26

257.62

186.91

5,596.76 3,210.86

5,207.39

Profit on Inter Scheme Sale of Investments

Profit on Sale/Redem . of

Invt other than 1st

7,933.54 3,831.46 1,951.58

6,181.11 3,241.67

79.45

0.91

1.57

135.35

1.76

479.30

5,390.16

66.25

2.84 Other Income

Prior Period Adjustment-

0.36

3,472.63

7,241.83

175.22

679.06

1.94

1.92

2.17

1.31

0.20

3.56

67.39

Income

(99.44)

Income PR YR

Written Back

4.54

225.35

(4.45) (207.29)

50.08

(560.74)

(5.54)

(270.12)

647.46

2.79

2,202.80

Prov Towards Doubtful Inv &

0.02

964.13

65.78 723.23

1.53

908.05

893.52 2,249.34

Dep Written Back

Cost of Investments Written Back

During YR

Prove for Depr in Value of Inv Written Back

945.98

2,163.82 2,104.24 419.32 3,035.45 1,005.45

0.56

1,618.16

4,864.63

Prov for C8 Item Reco Written Back

76.65

28,061.85 308.99.

0.01

0.04

0.23

0.96

4.25

6.58

13,638.80 6,299.85

8,262.74

SUB TOTAL ( A)

1,923.37

Less Prov for Income Considered

Doubtful

9,885.19

4,556.13

17,538.24

3,408.14

216.99

3,619.17 1,005.04

Less Provision towards Doublful

683.53

1,189.18

349.54

539.58 244.82

957.55 1.780.35 1,379.28 1.100.61 5,829.51

6,843.97 3.263.76 2,185.52

Inv& Dep

Less Cost of Invts written

Down/Off during YR

0.06

0.01

6.58

27.35

26.69

4,268.80

10,463.14 SUB TOTAL ( B)

76.65

17,598.71 7,025.27 1,334.44 2,319.94 1,650.79 2,869.11 1,317.60

3,993.94

1,923.37

TOTAL (A+ B)

EXPENDITURE

2.69

0.99

108.48 6,216.08 2,090.54 10,512.97 3,221.69 11,318.86 4,649.06

14.77 46.44

9.32

56.73

56.05

22.15

OfficeExpenses

Stamp Fees , Custodial , Registrar

2.49

233.65

10.63

130.55

43.08

71.99

& Bank CHGS

(1.71)

93.87

27.25

40.00

136.61

0.29

0,20

0.52

0.89

Auditors' Fees (Allocated)

Deferred Revenue Expenses

0.22

0.20

0.65

0.28

148.73

256.89 226.57

267.47

140.09

426.44

833.06 Written Off

113.62

3.48 7.00

0.16

Commission to Agents

Contribution to Development

78.04 47.37

74.43

0.02

81.86 60.85

147.62

Reserve Fund

319.90

165.54

80.51

126.86

168.06

32.20

24.34

32.74

59.05

Contribution for Staff Welfare Fund

383.82

Contribution to General Fund

956.75 AMC Fees

13.39

Prior Period Adjustments-

0.07

212.82

209.33

158.22

495.64

502.76 379.85

137.43

12.56 (22.58)

Expenses

18.64

11.84 2,430.15 SUB TOTAL ( A)

1.03

65.24

81.81

(1.12)

(3.15) 88.50

626.27 466.06 1,189.44

1,195.46 9,22.64

1,249.18

0.17

011

ADD : Interest Paid

ADD: Loss on Inter Scheme

Sales of Invts

ADD: Loss on Sale/Redem of

5,94.87

0.01

0.05

(0.18)

4.22 1.20

59.92

730.99

340.47

1.354.22 275.29 1,193.49

608.58 1,527.60

3,583.11 Invt other than IST

ADD : Provision for outstanding

0.86

4.36

2.19

0.22

14.54

Items in Recos .

6.58

1,362.85 341.33 275.51 1,199.89 793.10

3,583.28 623.12

0.11

SUB TOTAL (B )

18.75

1,528.81

967.60 2,389.33 1,387.97

741.57

2,558,31 2,451.45

1,872.30

11.84 6,013.43

TOTAL ( A) + (B )

Excess of Income over

8,760.55 3,681.46 3,764.63

1,833.72

2,121.64

57.98

11,585.28

1,911.53

Expenditure

76.55

17,598.71 8,123.64

1,348.97

4,649.06

11,318.86

3,221.69

3,993.94

TOTAL

1,923.37

365061105-21

2,890.54 10,512.97

6,216.08 162

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC . 4]

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA

REVENUE APPROPRIATION ACCOUNTS FOR THE PERIOD 1ST FEBRUARY , 2003 TO 31ST MARCH, 2004

Rupees in Lakhs

DIP'91

MIP '2000

MIP '2000( II)

MIP 2001

MIP '2000 ( 111)

Previous Period

Current Period

Previous Period

Current Period

Previous Period

Current Period

APPROPRIAION

REVENUE ACCOUNT

Balance às per last Balance Sheet

1,911.53 11,585.28 2,121.64 3,76463

Excess of income over expenditure 57.90

1,348.97 8,123.64

1,833.69 8,760.55 3,681.46

145.41

1.46

ADD (less) : Prior Period Premium/ Adjustment

TOTAL

57.90

1,911.53 11,585.28 2,267.05 3,76463

8,123.64

1,348.97

1,835.15

3,681.46

8,760.55

Income Distribution for the Year

5,138.81 1,051.45

3,537.11

604.01 4,294.55

615.82 4,707.28 806.77

Income Distribution for the Prior Year

2,214.15

21.87

1,328.31

0.22

1,818.30

0.86

1.60 1,901.85

Balance Transferred to General Reserve

57.90

1,911.53

744.74

4,232.32 1,193.73

2,010.79

(1,100.79)

1,217.73

2,151.42 2,873.83

TOTAL

57.90

1.911.53 11,585.28 2,267.05

3,76463

1,348.97

8,123.64 1,8335.15 8,760.55 3,681.46

Statement of Significant Accounting Policies forms an integral part of the Accounts .

S. B. Mathur

As per our attached record of even date For and on behalf of

Imtaiyazur Rahman

Senior Vice President

Administrator

K. K. Soni & Co. Chartered Accountants 163

असाधारण

भारत का राजपत्र

[भाग III-खण्ड 4 ]

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA SCHEDULE ANNEXED TO AND FORMING PART OF THE ACCOUNTS FOR THE YEAR ENDED 31ST MARCH , 2004

Rupees in Lakhs

MIP 2001

MIP 2000 ( 111 )

MIP 2000 (11 )

MIP 2000

DIP '91

31-03-2004 31-01-2003

31-01-2003

31-03-2004

31-01-2003

31-01-2003 31-03-2004

31-03-2004

31-01-2003

31-03-2004

Schedule 'A'

Capital

59,353.49

57,118.85

63,147.50

61,504.82

51,804.19

147,862.56

144,979.78

51,033.46

UnitCapital

3.58

12.17

3.58

12.27

1.20

96.92

Application Money on sale of Units

57.122.43 59,357.07

63,159.67

61.517.09

51,034.66 51,805.39

147,959.48

145,076.70

TOTAL

Schedule ' B '

Reserve and surplus

Genersi Reserve

(7,401.88)

(4,321.30)

(11,241.95) (9,456.91 ) ( 10,855.65)

(46,248.09) (47,710.26) (10,448.85)

451.47

2,360.24

Balance as per last Balance Sheet

2,873.83

2,151.42

1,217.73

744.74

2,010.79

1,193.73 (1,100.79)

1,911.53 4,232.32

57.90

Balance Transfer from Revenue A / C

(1,868.17)

General Reserve TRF PostRedemption Scheme

51.35 206.75

181.01

209.24

48.36

127.07

268.44

942.09

(2.76)

(13.24)

Premium on Sale/ Repurchase/Redemption

4,321.30 )

( 7,236.88 ) ( 9,456.91 ) (2,118.53 ) (

11,422.57) ( 10,448.85 )

536.73

(41,073.68 ) (46,248.09 ) (

2,360.24

TOTAL

Schedule ' C'

Current Liabilities and Provisions

Current Liabilities

66.73

75.52

65.37

64.23

58.28

55.61

143.78

83.08

848.33

669.79

Sundry Creditors - others

Contracts for purchase

49.06

100.76

59.38

of Investments

4.01

10.69

11.12

24.60

6.06

9.68

14.15

3.11

19.59

76.90

Bank Balances

164.01

1,177.63

100.90

952.77

1,558.84

97.98

275.39

2,661.13

55.18

52.87

Unclaimed Income Distribution

Difference in Inter

10.15

5.02

32.16

0.26

3.38

1.06

Office Balance (Net)

293.96

208.41 1,369.62

219.03 1,649.07

1,020.73

436.70

2,748.38

923.10

799.56

8UB TOTAL (A)

Provisions

765.42

657.54

1,220.90

1,445.94

653.30

613.60

2,761.32

4,177.69

143.70

0.62

Prov for O/S and ACC Income considered doubtful

Prov for doubtful

5,430.44

5,046.98

5,502.52

8,296.57

3,756.14 2,516.61

15.683.24 11,088.61

896.04

57.91

Investments and Deposits

4,864.63

Prov for depen in the value of Invsetments

14.00

14.20

19.19

12.87

3.61

3.60

66.42

11.08

11.00

Provision for outstanding items in Reconciliation

6,209.95

5,718.72

6,742.61

9,755.38

3,173.52

4,373.34

18,780.98

19,927.35

1,050.82

69.53

SUB TOTAL ( B )

6,583.91

7,088.34

6,951.02

11,404.45

3,392.55

5,394.07

19,217.68

22,675.73

1,973.92

869.09

TOTAL ( A + B ) 164

THE GAZETTE OF INDIA: EXTRAORDINARY

[PART III-SEC. 4]

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA SCHEDULES ANNEXED TO AND FORMING PART OF THE ACCOUNTS FOR THE YEAR ENDED 31ST MARCH , 2004 (Contd.)

Rupees in Lakhs

DIP '91

MIP '2000

MIP2000( II )

MIP 2001

MIP 2000 (111)

31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003

Schedule ' D '

Investments

(At or written down cost)

Central and State Govt Securities /Certificates

5,590.96 1,210.59 636.37

516.52

1,721.71

Debentures and Bonds

923.83

63,670.42 66,943.33 25,930.11 25,337.32 44,817.81 43,754.30 38,871.30 40,878.62

Preference Shares

0.04

118.72

480.31

483.64

622.85

727.85

729.10

837.60

Equity Shares

0.02 38.630.09 34,373.58 9,053.52 11,305.25

10,068,46 9,109.46 13,812.23 11,078.02

Total

923.89 108,010.79 104,646.22 36,180.31 37,126.21 56,025.64 53,591.61 52,134.34 52,794.24

Quoted (at cost)

24,976.37 36,014.62

8,681.63 11.197.68 9,582.10

13.193.81 8,620.75 10,983.12

Unquoted (at cost)

923.89 83,034.42

68,631.60 27,418.68 25,928.53

40,397.80

46,443.54

45,513.59 41,811.12

923.89 108,010.79 104,646.22 36,100.31 37,126.21 56,025.64 53,591.61 52,134.34 52,794.24

Quoted (Markot Value)

33,392.75 28.189.31

9,852.10

13,793.39

11,145.06 12,899.27 9,869.19 9,965.06

Unquoted (at Valuation)

1,177.99 85,557.53 71,592.28 27,800.65 27,466.65 47,313.63 42,133.25

43,638.55

44,327.00

'B'

1,177.99 118,950.28 99,781.59 41,594.04 37,318.75 58,458.69

54,196.19

55,032.52

53,603.61

Appreciation (Depreciation)

in Value of Invt. (B -A)

254.10 10,939.49 4,864.63

5,493.73

192.54 2,433.05

1,440.91 2,061.85 809.37

Schedule ' E '

Deposits

490.07

926.23

Money Market Obligations

323.22 1,832.24 1,653.58 1,219.82

745.29

616.60 1203.98

966.37

Deposits with

Companies/Institutions

4588.40 1,200.00 1,018.00 1,018.00 1,928.03

360.00 1360.00 1,360.00

Totsi

490.07

926.23 4911.62 3,032.24 2,671.58 2,237.82 2,673.32

976.60 2563.98 2,346.37

Schedule ' F '

Current Assets

Balance with Banks in Current Accounts

87.81

10..33 1,770.05

322.76

693.33

106.24 1,036.06

128.47 606.53

154.47

62.50

Sundry Debtors

400.18 4,459.38 2,979.42

1,171.17 1,255.38 2,275.41

1,532.96 2,205.05 1,457.36

Contracts for Sale of Investments

0.14

24.47

533.08

Outstanding and Accrued Income 0.62

162.40 6,228.34 5,174.26

2,772.74

1,526.42 1,371.25

2,760.87 1,707.25 2.388.21

113.51

Shares/Debentures Application Money

75.67

151.34

75.67

501.96 3,258.01

Dues from other Schemes ( Not ) 764.80 1,819.13

2,580.59

418.17

2,238.53

1,039.35

1,881.10 1,756.90

Difference in Inter Office

0.02

Balances (Net)

Total

915.75 2,484.04

11,734.45

13,073.24

6,047.32 4,971.54 6,653.72 5,486.12 7,008.68 5,756.94 165

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III- खण्ड 4 ]

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA BALANCE SHEETS AS AT 31ST MARCH , 2084

Liabilities

'A' Capital....

'B' Reserves and Surplus

Current Liabilities and

'C' Provisions

Total Liabilities

Assets

'D' Investments

'E' Deposits

' F ' Current Assets

Deferred Revenue Expenditure 'G'

Total Assets

M Notes to Accounts

Rupees in Lakhs

NIR FUND

31-03-2004

31-01-2003

8,829.22

3.91

(391.76)

28.94 50.95

54,86

8,466.40

6,802.16

510.50

1.123.77 54.86

29.97

54.86

8,466.48

Statement of Significant Accounting Palicles forms an integral part of the Accounts .

S. B. MATHUR

IMTAIYAZUR RAHMAN

As per our attached report of even Late

For and on behalf of

Administrator

Senior Vice President

KK SONI & Co.

Chartered Accountants

KK SONI

Partner

Mumbai , Dated : 8th September , 2005

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA REVENUE ACCOUNTS FOR THE PERIOD 1ST FEBRUARY , 2003 TO 31ST MARCH , 2004

Income

Dividend

Interest

Profit on inter Scheme Sale of Investments

Profit on Sale/Redem. of Invt other than Ist

Prior Period Adjustments -Income

Prov. for Doubtful Income Pr . Y. R Written Back

Prov Towards Doubtful Inv. & Dep. Written Back

Sub Total ( A)

Less; Prov for Income Considered Doubtful

Less, provision Towards Doubtful Inv . & Dep.

Sub Total (B )

Total (A+B)

EXPENDITURE

Office Expenses

Stamp fees. Custodial , Registrar and Bank CHGS

Auditers Fees (Allocated)

Deferred Revenue Expenses Writtenoff

Contribution to Development Reserve Fund

Contribution for Staff Welfare FUnd

Contribution to General Fund

AMC Fees

Prior Period Adjustments = Bxpenses

Sub Total (A)

Add: Loss on Inter Scheme Sale of Invts

Add : Loss on Satc/Redem of Invt Other Than Ist

Add:Provision for outstanding items in Recos.

Sub-Tetal ( B)

Totsi (A+B )

Escess of Income over Expenditure

Tatai

Rupees in Lakhs

NIR FUND

CURRENT PERIOD

PREVIOUS YEAR

24.89 44.03

464.64 542.83

123.41 409.24

8.36

4.50 981.92 (8.29)

3.18

4.98

7.09

637.87 1,972.91

9.37 16.62

10.64 95.98

20.81 112.60

617.86 1,860.31

1.83 6.85

3.55 19.91

0.05

21.39 29.97

12.24 18.53

4.90

3t.82

55.62

12.25 0.30

85.83 131.38

43.75

34.23 340.06

0.20

34.23 384.81

122.26 515.19

495.60 1,345.12

617,86 1,868.31 166

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC . 4]

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA REVENUE ACCOUNTS FOR PERIOD 1ST FEBRUARY , 2003 TO 31ST MARCH , 2004

REVENUE APPROPRIATION ACCOUNT

Balance as per last Balance Sheet

Excess of Income over Expenditure

Total

Income Distribution for the Year

Income Distribution for Prior Year

Balance Transferred to General Reserve

Total

Rupees in Lakhs

NRI FUND

Current Period

Previous Period

1,345.12

495.60

1,345.12

495.60

1,034.95

792.98

(482.81)

495.60

1,345.12

495.50

Statement of Significant Accounting Policies forms an integral part of the Accounts .

As per our attached report of even date For and on behalf of

KK SONI & Co.

Chartered Accountants

KK SONI

Partner

Mumbai, Dated: 8th September, 2005

SCHEDULE ' A'

Capital

Unit Capital

Total

SCHEDULE ' B '

Reserves and Surplus

General Reserve

Balance as per last Balance Sheet.

Premium on Sale /Repurchase/Redemption

Inflow from Development Reserve Fund

Balance Transfer from Revenue A/ c

Total (A+ B)

SCHEDULE ' C'

Current Liabilities and provisions

Current Liabilitles

Sundry Creditors -Others

Bank Balances

Unclaimed Income Distribution

Difference in inter office Balance (net)

Duesto other Schemes ( net )

Sub Total (A)

PROVISIONS

Prov. for O/s & ACC Income Considered Doubtful

Prov. for Doubtful Investments & Deposits

Provision for income Distribution

Sub Total (B )

Total (A + B)

4 IMTAIYAZUR RAHMAN

S. B. MATHUR Senior Vice President

Administrator

8,829.22

391.76

(89071)

2.87

3.35

875.61

482.81

495.60

3.91

(391.76)

28.79

9.94

0.49

0.09

16.30

6.88

0.50

4.87

50.95

16. 91

8.26

3.77

12.03

50.95

28.94 167

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग 111-खण्ड 4 ]

Rupees in Lakhs

NRI FUND

31-01-2003

31-03-2004

SCHEDULE ' D '

Investments

Investments (at or written down cost)

5,235.39 Debentures and Bonds

1,566.77 Equity Shares

6,802.16 Total

1,566.77 Quoted (at cost)

5,235.39 Unquoted (at cost)

6,802.16 'A'

1,386.32 Quoted (market Value)

5,490.98 Unquoted (at valuation)

6,877.30 B

75.14 Appreciation(Depreciation) in value of Invt. (B-A)

Rupeesin Lakhs

NRI FUND

31-01-2003

31-03-2004

SCHEDULE ' E '

Deposits

510.50 Money Market obligations

510.50 Total

SCHEDULB 'F'

Current Assets

4.20

54.06

Balance with Banks in Current Accounts

1.14

0.80

Sundry Debtors

155.18 Outstanding and accrued income

963.25 Dues from other Schemes (Net)

Receivable from Govnerment of India

1.123.77

54.86

Total

SCHEDULE ' G '

Deferred Revenue Expenditure

51.36

29.97

Balanceas per Last Balance Sheet

21.39

29.97

Less: Amount Written off during the year

29.97 Total 168

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART 111-SEC. 4]

SPECIFIED UNDERTAKING OF UNIT TRUST OF INDIA

NOTES FORMING PART OF THE ACCOUNTS FOR THE PERIOD FROM 1st FEBRUARY 2003 ΤΟ 31 MARCH , 2004

Schedule " М "

The list of schemes vested with Administrator of the Specified Undertaking of the UTI are enclosed at Annexure I .. SUUTI came into existence with effect from 1 " February , 2003 ( Appointed Day ) and therefore first accounts of SUUTI have been drawn up for the period from 1ª February 2003 to 31st March 2004 i.c. for 14 months .

2. a . The Government of India announced a financial package for US64 limited repurchase facility at the specified assured prices . The difference between the net asset value ( NAV) and the applicable repurchase price has been compensated by the Government . This deficit has been accounted for as " other item " under the Unit Premium Reserve and the amount received in advance in respect of short fall is accounted under the head " Sundry Creditors " .

b . During the period seven assured return schemes were matured and eight schemes were foreclosed . The details of shortfall amount received and utilized is enclosed . ( Annexure II )

c . US 64 scheme was terminated on 31.05.2003 as per directive received from Government of India . Unit holders were given option either to repurchase the units or convert the proceeds to 6.75 % Tax free tradable Bonds of five year 169

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग III- खण्ड 4 ]

duration, issued by GOI . Accordingly , US64 Bond of Rs . 8487.69 crore were issued.

d. The balance sheet of US 64 Bonds would consist of all the Assets and Liabilities of terminated US64 scheme as well as current transactions under US 64 Bonds . The Initial capital amounting to Rs . 5 crore and General Reserve of Rs . 3.55 crore has been shown in Sundry Creditors as it is payable to GOI , under the UTT Repeal Act . Bond capital includes Rs.3.19 crore of objection cases .

e . The eligible amount of units under the limited repurchase package was computed based on investor- wise folios created for eligible investors as per certain parameters . As manual verification of millions of unit holding accounts spread across the various branch offices was not possible , and the less feasibility of software control , the erstwhile UTI had obtained a declaration from the unit holders at the time of repurchase that out of their total holding only 3000/5000 units were eligible for repurchase under the special package during the relevant periods . Subsequently, on verification of records , it was found that certain units were repurchased in excess of the eligible limits amounting to Rs.2.31 crore , out of which Rs.1.46 crore are yet to be recovered .

3. The application money received from the investors amounting to Rs.2.47 crore is yet to be capitalized . The application money is pertaining to previous years and is pending capitalization for want of investor details . During the year no fresh sales were open in any of the schemes .

4. a. The credit facilities are availed from banks aggregating Rs.1115.00 crore (previous year Rs.3485 crore ) against pledge of Government Securities . The entire borrowings have been repaid subsequently .

b . The Trust has provided collateral securities towards initial margin for trading in index future & option segment of NSE to National Securities Clearing Corporation Limited ( NSCCL.) comprised of equity shares of market value of Rs.18.64 crore (previous year 44.74 crore ) and fixed deposits with banks to the extent of Rs.35.78 crore ( previous year Rs . 194.90 crore ) as on 31.03.2004 ..

3650GL 105-22 [PART III-SEC . 4] THE GAZETTE OF INDIA: EXTRAORDINARY

170

5. The unlisted/non traded preference shares which would have been valued at Rs . 53.93 crore as on 31.03.04 as per accounting policy No. F ( VII ) are valued at NIL, as in the opinion of the ' valuation committee ' they have negligible residual value .

6. Investments include, :

i ) shares costing Rs.3.23 crore (previous year Rs.4.62 crore ) which were notified by the custodian appointed under the Special Court (TORTS ) Act , 1992. Though the necessary formalities required for transfer of these shares have been completed by the Trust, the matter is still pending with the Stock Exchange/Office of the custodian ; however petition has been filed in Special Court Mumbai for all the cases .

ii) unsecured advances extended from time to time as provided under sub section (3 ) of section 19 of the erstwhile UTI Act 1963 ;

iii ) equities and debts where the certificates are in process of being issued by the companies;

iv ) debt exposure in respect of which security creation is in process .

7. There are certain bank accounts for which reconciliation statement is still under process of preparation . The reconciliation of other bank accounts reveal several old entries outstanding for which follow - up action is in progress . These also include entries outstanding pertaining to the income distribution / unclaimed income distribution accounts . An estimated provision of Rs . 97.68 crore for the outstanding entries in the reconciliation statements has been made in the previous year is continued .

8. Immovable properties include properties capitalised amounting to Rs.90.56 crore for which legal formalities with regard to their conveyance are under process . SUUTI has sold various immovable properties having cost of Rs.11.83 crore for sale consideration of Rs . 28.61 crore .

171

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग 111-खण्ड 4 ]

9. The erstwhile UTI had been voluntarily complying with SEBI ( Mutual Fund Regulations ) 1996 within the overall provisions of UTI Act 1963 and UTI General Regulations 1964 and clearance from Securities and Exchange Board of India is obtained for all schemes launched since July 1994. The SEBI regulations are not applicable for SUUTI

10. During the period UTI Infrastructure and Services Ltd. ( UTHASL ) was incorporated . Asset Reconstruction Company (India ) Limited ( ASREC ) was incorporated on November 25 , 2003 to carry out the Securitisation and Reconstruction Business . ASREC has been promoted by SUUTI . During the year two companies UTI International Ltd. And UTI Venture Fund Ltd. were sold to UTI AMC Ltd. The investments of SUUTI in these companies were also purchased by UTI AMC Ltd. Following are the companies where SUUTI has substantial holding .

Name of the Company

% holding of SUUTI

100%

UTI Securities Exchange Ltd.

100%

UTI Technology Services Istd.

78.70%

UTI Investment Advisory Services Ltd.

27.77%

UTI Bank Ltd.

35%

ASREC ( India) Ltd.

100%

UTI Infrastructure And Services Ltd.

11. Balances shown under loans , advances , recoverables , creditors , sundry deposits and suspense accounts are subject to reconciliation , necessary adjustment and confirmation by the concerned parties .

12. The Trust has received notices under the Wealth Tax Act relating to the years 1993-94 to 1999-2000 , calling on the trust to file wealth tax returns and raised demand for Rs.3.84 crore. An Appeal was preferred by erstwhile UTI before Commissioner of Wealth Tax ( Appeals ) against this assessment order . The Commissioner of wealth Tax allowed our Appeal . Consequently , the Wealth Tax Authorities preferred appeals before the Income tax Appellate Tribunal . The Appellate Authority dismissed all the appeals of the Wealth tax Authorities . No 172

THE GAZETTEL OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC.4 ]

fresh notice for restoration of Appeals has either been received by us or by Advocate.

13. Income Tax Department issued notices to erstwhile UTI for filing the returns of chargeable income for eight assessment years from 1992-93 to 1999-2000 . The Trust was exempt from the applicability of interest tax vide circular issued by the Income Tax Department in the year 1991. The Trust filed a writ petition in the Hon'ble High Court of Mumbai challenging the notices issued by IT department interalia pleading that erstwhile UTI is not liable for Interest tax due to clarification in CBDT circular dt.11.10.1991 . The Mumbai High Court held in its order that the notices are invalid in law and set aside. In view of the circular dt. 11.10.1991 of CBDT, the interest tax ACT, 1974 will not apply to erstwhile UTI up to 29.01.2001 , when the circular was withdrawn . The IT department preferred Special Leave Petition in Supreme court of India against the judgement of Mumbai High court , where erstwhile UTI has already filed Affidavit reply . No relief has been granted to the IT department and the matter will be heard in due course.

14. Erstwhile UTI filed a suit in the Calcutta High Court for deerce for Rs . 10.75 cr in respect of several insurance policies due to non settlement of insurance claim by the National Insurance Company after the fire incident gutted the Zonal and Branch office of erstwhile UTI on 7th Nov. 1998. We have received Rs . 3.03 cr from the insurance company towards full settlement of the claim . The case is being pursued by SUUTI for remaining amount and is pending in Calcutta High court.

15. The Trust in the case of reschedulement of loans has depicted the entire existing provision as write back . Simultaneously, a charge has been made against the revenue based on agreed parameters of reschedulement . The correct practice would depict the net addition / write back in provision in the Revenue Accounts . As a result , the provision written back and provision charged , are shown at higher values in the Revenue Accounts without effecting Net Excess of Income over Expenditure . Necessary exercise will be carried out on a case to case basis .

173

भारत का राजपत्र असाधारण

[भाग 111- खण्ड 4 ]

16. Contingent Liabilities not provided for cases pending with Consumer Forum is Rs . 4.96 cr .

17. The figures are regrouped / reclassified wherever necessary . The figures for current period is for 14 months and for previous period is for seven months and hence not comparable.

S. B. MATHUR Administrator

IMTAIYAZUR RAHMAN Senior Vice President

For and on behalf of KK SONI & Co. CHARTERED ACCOUNTANTS

KK SONI Partner

MUMBAI

DATED : 8 SEP 2005 174

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC. 4]

Annexure- l

SR NO SCHEME NAME

US-64 Tax free Bonds

2 Children'sGift Growth Fund Unit Scheme 1986 ( CGGF 1986 )

3 Children'sGift Growth Fund Unit Scheme 1999 ( CGGF 1999)

4 Omni Unit Scheme 1991 ( OMNI 1991 )

5 Deferred Income Unit Plan ( DIUP 1995)

6 Deferred Income Unit Plan ( DIUP 1991 )

7 Monthly Income Unit Plan 1994 III ( MIP - 94 111 )

8 Monthly Income Unit Plan 1995 (MIP -95)

9 Monthly Income Unit Plan 1995 II ( MIP 95 11 )

10 Monthly Income Unit Plan 1995 III ( MIP - 95 III )

11 Monthly Income Unit Plan 1996 ( MIP - 96)

12 Monthly Income Unit Plan 1996II ( MIP- 9611 )

13 Monthly Income Unit Plan 1996 III ( MIP -96 III )

14 Monthly Income Unit Plan 1996 IV ( MIP - 96 IV)

15 Monthly Income Unit Plan 1997 ( MIP- 97 )

16 Monthly Income Unit Plan 1997 II ( MIP - 97 II )

17 Monthly Income Unit Plan 1997 III ( MIP -97 III )

18 Monthly Income Unit Plan 1997 IV ( MIP -97 IV )

19 Monthly Income Unit Plan 1997 V ( MIP - 97 V )

20 Monthly Income Unit Plan 1998 (MIP - 98 )

21 Monthly Income Unit Plan 1998 II ( MIP- 98 11 )

22 Monthly Income Unit Plan 1998 III ( MIP -98 III )

23 Monthly Income Unit Plan 1998 IV ( MIP - 98 IV)

24 Monthly Income Unit Plan 1998 V ( MIP - 98 V)

25 Monthly Income Unit Plan 1999 ( MIP -99)

26 UTI Non Resident Indian Fund ( UT) NRI Fund)

27 Master Equity Plan 1991 ( MΕΡ 1991 )

28 Master Equity Plan 1992 ( MΕΡ 1992)

29 Equity Oportunity Fund 1996 ( EOF 1996 ) 30 Rajlakshmi Unit Scheme 1992 (RUS 1992)

UnitGrowth Scheme 2000 ( UGS 2000) 32 UnitGrowth Scheme 5000 ( UGS 5000 )

33 Institutional Investors Special Fund Unit Scheme 1995 ( IISFUS 95 )

34 Institutional Investors Special Fund Unit Scheme 1996 ( IISFUS ' 96)

35 Institutional Investors Special Fund Unit Scheme 1997 ( IISFUS ' 97 )

36 Institutional Investors Special Fund Unit Scheme 1997 II ( IISFUS ' 97 II )

37 Institutional Investors Special Fund Unit Scheme 1998 ( IISFUS ' 98 )

38 Institutional Investors Special Fund Unit Scheme 1998 II ( IISFUS ' 98 II )

39 Bhopal Gas Victims Monthly Income Plan 1993 ( BGVMIP 1993)

40 Monthly Income Unit Plan 1999 II ( MIP - 99 II )

41 Monthly Income Unit Plan 2000 ( MIP -2000 )

42 Monthly Income Unit Plan 2000 II ( MIP- 2000 II )

43 Monthly Income Unit Plan 2000 III ( MIP - 2000 III )

44 Monthly Income Unit Plan 2001 ( MIP - 2001 )

45 Rajlakshmi Unit Plan 1994 II ( RUP 94 II )

46 Rajlakshmi Unit Plan 1999 II ( RUP 99 ( II ) )

47 Special Unit Scheme 1999 ( SUS 99 )

48 VECAUS - 1

49 VECAUS -II

50 VECAUS - III

51 IT Venture Fund 175

असाधारण

भारत का राजपत्र

[ भाग II1- खण्ड 4 ]

1.57

2.22

9.49

52.79

219.00

29.64

196.80

2395.43

2616.00

166.58

218.87

735.28

618.46 588.56

332.07

324.82

546.92

244.81

6397.21

649.40

410.21

1270.29

Total

Total A'+'B'

Rs.InCrore

0.73

71.87

442.47

57.45

46.20

34.95

69.34

14.53

28.23

69.06

50.11

StrategicHolding

ForInvestmentin

ForInvestmentin StrategicHolding 'B'

2.22

8.76

29.64

196.80

166.58

2395.43

218.87

2395.43

516.69

5901.95

477.86

603.20 262.73

677.83

583.51 1270.29

230.28

360.10

296.59

'A'

ForShortaliAmt.

ForShortallAmt.

UtilisationofFunds

31.5.2003

31.3.2004

31.12.2003

30.11.2003 31.3.2004

31.3.2004

30.11.2003 31.3.2004

31.3.2004

31.12.2002

31.10.2002

Maturity/TerminationDate

31.8.2003

31.5.2003

30.6.2003

31.1.2003

31.3.2003

Maturity/TerminationDate

ReceivedfromGovernmentofIndia

Total

SchemeName

BalancelyingunderUS64forpaymentoffutureclaims

AmounttransferredtoDRFfromUS64

BalanceoutstandinginGrant

IISFUS98II

ISFUS97II

SchemeName

IISFUS98

CGGF99

RUP99

RUP94II

MIP99

MIP98V

MIP98III

NRIFUND

MIP98II

MIP98

MIP97IV

MIP97V

7.00CGGF86

4.53

2616.00

27.08

85.60

2616.00US64

219.00

328.00MIP98IV

546.00

544.00

6397.21

726.00

777.00

393.00

700.00

1622.00

418.00

Annexure-II

Total

SourcesofFunds

GrantsReceivedupto31.3.2004

Excessamt.UnderUS64trfdtoGranta/cDRF

SourcesofFunds

Grantfor7ARSSchemes

Grantamount-AccuredInterestonBonds

GrantRecd.-UnsoldBondsason31.3.04

Grantreceivedon28.8.03

Grantreceivedon31.12.03

ProfitonSaleofBonds1.2.03to31.3.04

Grantreceivedon25.3.2004

ProfitonSaleofBondsduring1.7.02to31.1.03

Grantreceivedon3.6.2003

Grantreceivedon27.6.03

Grantreceivedon28.3.2003

Grantreceivedon3.2.2003

Grantreceivedon24.1.2003

DetailsofGovernmentGrantReceiptsandUtilisationupto31.3.2004

b)UnderUS64

a)UnderDevelopmentReserveFund 176

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[ PART III -SEC. 4 ]

AUDITORS ' REPORT

TO THE ADMINISTRATOR ,

SPECIFIED UNDERTAKING

OF UNIT TRUST OF INDIA ( SUUTI ) , MUMBAI

We have audited the attached Balance Sheet of Special Unit Scheme 1999 ( SUS 1999) of SUUTI as at 31st March 2004 and also the related Revenue Account for the fourteen months period from 1st February 2003 to 31 March 2004 , annexed thereto . These financial statements are the responsibility of the management. Our responsibility is to express an opinion on these financial statements based on our audit.

We conducted our audit in accordance with auditing standards generally accepted in India . These standards require that we plan and perform the audit to obtain reasonable assurance about whether the financial statements are free from material misstatement An audit includes examining , on a test basis . evidence supporting the amounts and disclosures in the financial statements . An audit also includes assessing the accounting principles used and significant estimates made by the management , as well as evaluating the overall financial statement presentation . We believe that our audit provides a reasonable basis for ouropinion .

Onthe basis of the audit indicated herein , and as required by the ' The Unit Trust of India (Transfer of Undertaking and Repeal ) Act, 2002 , and subject to the limitations ofdisclosure required therein , we report that:

1. The Unit Trust of India Act , 1963 has been repealed by the Government of India viz . " The Unit Trust of India ( Transfer of Undertaking and Repeal ) Act 2002. In exercise of the powers conferred under the said Act , the Central Government vide its notification dated 15th January 2003 had notified 151 February 2003 as the "Appointed Day" for the purpose of transfer and vesting the undertaking of the erstwhile UTI into two entities viz. Specified Undertaking of Unit Trust of India ( SUUTI ) and UTI Mutual Fund . The accounts of SUUTI relating to the above mentioned Special Unit Scheme 1999 have , therefore , been drawn up for a period of fourteen months from 1st February 2003 to 31st March 2004 and are not comparable with the previous period's figures . ( Refer Note 1 & 2 in Schedule H ) .

2. Subject to our observations referred to in paragraph 1 above , we further reportthat:

(a) Wehave obtained all the information and explanations which to the best of our knowledge and belief were necessary for the purposes of our audit;

(b ) The Balance Sheet and related Revenue Account is in agreement with the books of accounts;

177

भारत का राजपत्र असाधारण

[भाग III-खण्ड 4]

(c) In our opinion and to the best of our knowledge and according to the information and explanations given to us and read with the notes as per Schedule ' H ' and the statement of Significant Accounting policies:

(i) the said Balance Sheet is a full and fair balance sheet containing all the necessary particulars and is properly drawn up in accordance with ' The Unit Trust of India ( Transfer of Undertakings and Repeal ) Act, 2002 , so as to exhibit a true and fair view of affairs of the Scheme as on 31st March 2004,

(ii) the said Revenue Account shows a true and fair view of the excess of Income over Expenditure for the period ended on thatdate.

For K K SONI & CO .

CHARTERED ACCOUNTANTS

K. K. SONI , Partner

Date : 8 Sep. 2005

Place : MUMBAI

SPECIFIED UNDERTAKING OF UNIT TRUST OF INDIA

SPECIAL UNIT SCHEME 1999

STATEMENT OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES FORMING PART OF THE ACCOUNTS FOR THE PERIOD ENDED 31ST MARCH , 2004

1. INCOME RECOGNITION :

Dividend income on listed equity shares is recognised on the ex-dividend date. Dividend income on unlisted equity shares is recognised on the date of declaration of dividend. i .

ii . Profit or loss on sale of investments is recognised on the trade dates on the basis of weighted average cost.

EXPENSES: 2.

i. Expenses are accounted for on accrual basis .

3650 G1/ 05- [PART III- SEC . 41 THE GAZETE OF INDIA : EXTRAORDINARY

178

3. DEFERRED REVENUE EXPENDITURE :

In accordance with the provisions of Section 25 (3 ) of the Unit Trust of India Act , 1963 , the initial issue expenses are written off equally over the tenure of the scheme .

4. INVESTMENTS:

i. Investments are stated at cost or written down cost .

ii . In case of secondary market transactions , investments are recognised on trade dates .

Subscription to primary market issues is accounted as investments , on allotment .

iv. Bonus/right entitlements are recognised on ex - bonus/ex - right dates.

V. Investments in deposits are treated and disclosed as current assets from the redemption /due date.

Vi . The carrying cost of investments includes brokerage , service tax and stampfees.

5. VALUATION OF INVESTMENTS :

1. Equity and Equity related Securities:

a . Traded Securities

When a security is traded on any stock exchange within a period of 30 days ( including the valuation date) and the aggregate volume of trade during such period is more than 50,000 or if the trade value is greater than Rs.5,00,000 the security is treated as traded security . These are valued at the closing prices on BSE and in the absence at the closing price of NSE .

b. Non traded / Thinly traded / Unlisted securities:

Investments in securities , which have not been traded on any stock exchange in the aforesaid manner , are stated at fair value as determined in accordance with SEBI Regulations .

II Rights entitlements:

Rights entitlements for shares are valued at the market price of the share , reduced by the exercise price payable , further discounted for dividend element , wherever applicable .

179

भारत का राजपत्र असाधारण

[ भाग 111- खण्ड 4 ]

III . Money Market instruments :

Investments in Money Market Instruments are valued at cost plus accrued interest up to the valuation date.

8. PROVISION AND DEPRECIATION:

A. Provisions against the Income considered doubtful :

i. Provision is made in respect of dividend , where it remains outstanding for more than 120 days from the ex -dividend date.

B. Depreciation in the value of investments :

i. Theaggregate value of investments as computed in accordance with paragraph 5 above is compared to the aggregate cost of such investments and the resultant depreciation , if any is charged to revenue account . In case such aggregate value exceeds the aggregate cost or the aggregate value as at the end of the previous year, the appreciation is credited back to revenue account to the extent depreciation was previously adjusted.

ii . In cases where unquoted equity or preference shares were written off in the earlier years , such investments are written back to their cost as and when a quote or fair value is available.

9. INTER -SCHEME TRANSACTIONS (ISTS) :

i . IST's of traded equity securities are effected at the intra - day ( spot price) as on the IST date and, in its absence, at the latest closing market price available during the last 30 days.

ii . ISTs of other investments /assets are effected at the carrying cost of such investments /assets.

Schemes borrowing funds , if any, intemally pay interest at the approved rates to other schemes .

365061105-24 180

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC .4]

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA

BALANCE SHEETS ASAT 31ST MARCH , 2004

LIABILITIES

Capital.

Reserves and Surplus

Current Liabilities and

provisions

'C'

Total Liabilities

ASSETS

Investments

'D'

Deposits

Current Assets

'F'

Deferred Revenue Expenditure

TotalAssets

Notesto Accounts

Rupees in Lakhs

SPECIAL UNINT SCHEME 99

31-03-2004

31-01-2003

148,500.00

330,000.00

29,697.47

(60,911.15)

209.43

88,375.47

178.406.90

357,464,32

148,860.12

330,749.99

7,009.60

2,438.82

22,537.14

24,275.02

0.04

0.49

178,406.90

357,464.32

Statement of Significant Accounting Policies forms an integral part of the Accounts.

Asper our attached report of even date

For and onbehalf of

KK SONI & CO .

Chartered Accoutants

K.K SONI

Partner

Mumbai

Dated: 8 September, 2005 2005

S.E. MATHUR IMTAI YAZUR RAHMAN Senior Vice President

Administrator

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA REVENUE ACCOUNTS FOR THE PERIOD IST FEBRUARY , 2003 TO 31ST MARCH , 2004

INCOME

Dividend

Interest

Profit on inter scheme sale of investments

Profit on Sale /Redem . of Invt. other than Ist

Prior period adjustments- Income

Prov. for Doubtful Income Pr . Yr. Written Back

Prov. for Depr. in value of Inv. Written Back

Prov. for O/ S Item Reco . Written Back

Sub Total (A)

Less Prov. for income considereddoubtful

Less Cost of invts . Written down / off during Yr .

Sub Total (B)

Total (A-B)

Rupees in Lakhs

SPECIAL UNIT SCHEME 99

CURRENT PERIOD

PREVIOUS PERIOD

17,617.14

10,124.46

1,127.43

709.67

2,576.87

48.61

135,781.93

2,527.58

(1.09)

(0.24)

12.41

1.82

88,356.40

3,821.55

0.58

245,471.67

17,233.45

13.34

2.25

0.43

13.77

2.25

245,457.90

17,231.20 181

भारत का राजपत्र असाधारण

[भाग III- खण्ड 4]

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA REVENUE ACCOUNTS FOR THE PERIOD 1ST FEBRUARY, 2003 TO 31ST MARCH, 2004 (CONTD .)

EXPENDTURE

Office Expenses

Stamp fees , Custodial , Registrar & Bank CHGS

Auditors' Fees (Allocated)

Deferred Revenue Expenses Written off

Sub Total(A)

Add: Loss on Inter Scheme Sale of Invst

Add: Loss on Sale/Reden of Invt Other Than Ist

Add:Provision for outstanding items in Recos.

Sub Total (B)

Total (A)+ (B)

Excess of Income over Expenditure

TOTAL

Rupees in Lakhs

SPECIAL UNIT SCHEME 99

Previous Period Current Period

0.08 0.22

25.46 188.89

0.50

0.21 0.45

26.25 189.56

107.44 395.46

370.35 13,256.44

0.12 0.47

477.91 13,652.37

504.16 13,841.93

16,727.04 231,615.97

17,231.20 245,457.90

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA

REVENUE APPROPRIATION ACCOUNTS FOR THE PERIOD IST FEBRUARY , 2003 TO 31ST MARCH, 2004

REVENUE APPROPRIATION ACCOUNT

Balance as per last Balance Sheet

Excess of Income over Expenditure

Total

Balance Transferred to General Reserve

Total

Rupees in Lakhs

SPECIAL UNIT SCHEME 99

Previous Period Current Period

16,727.04 231,615.97

16,727.04 231.615.97

16,727.04 231,615.97

Statement of Significant Accounting Policies forms an integral part of the Accounts .

As per our atlached report of even date

For and on behalf of KK SONI & CO . Chartered Accoutants

K.K. SONI Partner

Mumbai

Dated: 8 September, 2005

S.B. MATHUR IMTAIYAZUR RAHMAN

Administrator Senior Vice President 182

THE GAZETTE OF INDIA: EXTRAORDINARY

[PART III-SEC. 4]

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA SCHEDULES ANNEXED TO AND FORMING PART OF THE ACCOUNTS FOR THE YEAR ENDED 31ST MARCH, 2004

SCHEDULE 'A'

Capital

UnitCapital

Total

SCHEDULE 'B'

Reserves and Surplus

General Reserve

Balance as per last Balance Sheet .

Premium Collected/(paid) during the year (Net)

Balance Transfer from Revenue Appropriation A/c

Total

SCHEDULE ' C '

Current Liabilities and Provisions

Current Liabilities

Sundry Creditors -Others

Sub Total (A)

PROVISIONS

Prov. for O/ s & ACC Income Considered Doubtful

Prov. for Depn in the Value of Investments

Provision for Outstanding Items in Reconciliations

Sub Total (B)

Total(A+ B)

SCHEDULE ' D'

Investments !

Investments ( at or written down cost)

Equity Shares

Total

Quoted ( at cost)

Unquoted (at cost )

'A'

Quoted (Market Value)

Unquoted ( at valuation )

'B'

Appreciation (Depreciation ) in value of Invt. (B -A)

SCHEDULE ' E '

Deposits

Money Market obligations

Total

SCHEDULE ' F'

Current Assets

Contracts for sale of Investments

Outstanding and accrued Income

Dues from other Schemes (Net)

Total

SCHEDULE 'G'

Deferred Revenue Expenditure

Balance as per Last Balance Sheet

Less:Amount Written off during the year

Total

Rupees in Lakhs

SPECIAL UNIT SCHEME 99

31-03-2004

31-01-2003

148,500.00

330,000.00

148,500.00

330,000.00

(60,911.15)

(77,638.19)

(141,007.35)

231,615.97

16,727.04

29,697.47

(60,911.15)

207.74

18.20

207.74

18.20

1.68

0.75

88,356 40

0.01

0.12

1.69

88,357.27

209.43

88,375.47

148,860.12

330,749.99

148,860.12

330,749.99

141,476.27

323,365.97

7,383.85

7,384.02

148,860.12

330,749.99

266,550.18

241,204.11

1,469.87

1,18948

268,020.05

242,393.59

119,159.93

(88,350.40)

7,009.60

2,438.82

7,009.60

2,438.82

11,596.26

1.68

2,888.90

10,939.20

21,386.12

22,537.14

24.275.02

0.49

0.70

0.45

0.21

0.04

0.49 183

भारत का राजपत्र असाधारण

भाग ।।। - खण्ड 4 ]

SPECIFIED UNDERTAKING OF UNIT TRUST OF INDIA

SPECIAL UNIT SCHEME 1999

NOTES FORMING PART OF THE ACCOUNTS FOR THE PERIOD ENDED 31 MARCH , 2004

Schedule " Η "

2. The Accounts of SUS 99 , therefore , have been drawn up for the period from 1 ™ February 2003 to 31st March 2004. As a result, the previous years ' figures are not comparable with those of the current period.

3. As authorized by Government Of India, the Administrator of Specified Undertaking of Unit Trust Of India, repurchased the entire unit capital of SUS 1999 in phased manner , during the period July 2003 to March 2005. Thus scheme was terminated on 30.03.2005 by repurchasing final balance of Unit capital .

8. B. MATHUR

IMTAIYAZUR RAHMAN

Administrator

Sr. Vice President

For and on behalf of

KK SONI & Co.

CHARTERED ACCOUNTANTS .

K K SONI

Partner

MUMBAI

DATED :

365065/05-25 84

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC. 4]

AUDITORS REPORT

To The Administrator ,

Specified Undertaking of Unit Trust of India ( SUUTI) ,

Mumbai

Wehave audited the attached Balance Sheets of 4 Schemes viz . Venture Capital Unit Scheme , 1989 ( Vecaus I) , Venture Capital Unit Scheme, 1990 ( Vecaus II) , Venture Capital Unit Scheme, 1991 (Vecaus III ) and INDIA TECHNOLOGY VENTURE FUND of SUUTİ as at 3 Ist March , 2004 and also the related Revenue Accounts for the fourteen months period from 1st February , 2003 to 31st March , 2004 , annexed thereto . These financial statements are the responsibility of the management . Our responsibility is to express an opinion on these financial statements based on our audit .

We conducted our audit in accordance with auditing standards generally accepted in India . These standards require that we plan and perform the audit to obtain reasonable assurance about whether the financial statements are free from material misstatement . An audit includes examining , on a test basis , evidence supporting the amounts and disclosures in the financial statements . An audit also includes assessing the accounting principles used and significant estimates made by the management , as well as evaluating the overall financial statement presentation . We believe that our audit provides a reasonable basis for our opinion.

On the basis of the audit indicated herein , and as required by the ' The Unit Trust of India (Transfer of Undertaking and Repeal ) Act , 2002 ' and subject to the limitations of disclosure required therein , we report that:

1. The Unit Trust of India Act , 1963 has been repealed by the Government of India viz . " The Unit Trust of India (Transfer of Undertaking and Repeal ) Act, 2002 " . In exercise of the powers conferred under the said Act , the Central Government vide its notification dated 15th January, 2003 had notified Ist February, 2003 as the " Appointed Day" for the purpose of transfer and vesting the undertaking of the erstwhile UTI into two entities viz. Specified Undertaking ofUnit Trust of India ( SUUTI) and UTI Mutual Fund. Pursuant to the said Repeal Act , the accounts of SUUTI relating to the above mentioned four Schemes have , therefore been drawn up for a period of fourteen months from 1st February, 2003 to 31st March , 2004. As a result , the figures of the previous period (7 months ) are not comparable with those of current period . (Refer Note 1 & 2 in Schedule H).

2. The investments are stated " At Valuation " basis . The valuation of the investments has been made by ICICI Venture Funds Management Company Limited/ IFCI Venture Funds Management Company Limited/UTI Venture Funds Management Company Limited as managers and this has been carried out on the basis of valuation indicated in the statement of Significant Accounting Policies . We have reviewed the procedures applied in valuing such investments , and have inspected the underlying documentation. While the procedures appear to be reasonable and the documentation appropriate , however, the valuation involve subjective judgement, which are not susceptible to substantiation by auditing procedures .

K. K. SONI & CO .

CHARTERED ACCOUNTANTS

The post balance sheet events , including the application of appropriate price earning multiple , have been considered and factored upto the date on which these statements have been prepared ( September 1, 2005) in assessing the fair value of the unquoted investments as at 31st March , 2004 .

The procedure for sale/disposal of the unquoted investments for funds that are to be closed , needs to be strengthened.

Subject to our observations referred to in paragraph 1 to 4 above , we further report that:

(a) We have obtained all the information and explanations which to the best of our knowledge and belief were necessary for the purpose of our audit;

(b) The Balance Sheets and related Revenue Accounts are in agreement with the books of account ;

185

भारत का राजपत्र असाधारण

1111 - खण्ड 4]

(i) the said Balance Sheets are full and fair containing all the necessary particulars and are properly drawn up in accordance with ' The Unit Trust of India (Transfer of Undertaking and Repeal ) Act , 2002 ' , so as to exhibit a true and fair view of affairs of the Schemes as on 31st March , 2004 .

(ii) the said Revenue Accounts of VECAUS III shows a true and fair view of the excess of Expenditure over Income for the period ended on the date;

and the said Revenue Accounts of the other Funds show a true and fair view of the Excess of Income over Expenditure for the period ended on that date .

CHARTERED ACCOUNTANTS

For K. K. SONI & CO . Sd/-

(K. K. SONI)

PARTNER

Date: 8 September , 2005

Place : Mumbai

SPECIFIED UNDERTAKING OF UNIT TRUST OF INDIA

VENTURE CAPITAL UNIT SCHEMES

STATEMENT OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES FORMING PART OF THE ACCOUNTS FOR THE PERIOD ENDED 31ST MARCH, 2004

1. BASIS OF PRESENTATION :

The accounts have been prepared under the historical cost convention as adjusted where appropriate for the revaluation ofinvestments . The accrual method of accounting is followed, except where otherwise stated.

2. INCOME RECOGNITION :

(a) Dividend on equity shares is recognised on ex -dividend dates in respect of quoted companies and on the respective dates of the shareholders ' resolution in the case of unquoted companies . Dividend on preference shares is recognised on receipt basis .

(b) Interest is recognised on accrual basis except where collectibility is in doubt. Charge on sales is recognised on accrual basis to the extent it can be ascertained and considered recoverable with reasonable certainty. Revenue recognition on loans placed in non- accrual status may be resumed and suspended income recognised when investments becomes contractually current or collection of suspended incomes is assured . Preinium on loan prepayment are recognised as income when received.

(d) Front-End fees relating to loans are recognised as Revenue in the year of first disbursement . The Front End Fees relating to other investments are reduced from the cost of such investments.

(e) Realised gains and losses ( including permanent impairment) on Investments are dealt with in the Revenue Account . The cost of long term investments sold as determined on an average basis for the purpose of calculating gains or losses on sale . The cost of short term investments sold is determined on FIFO basis for the purpose determining gains or loss on sale .

(f) Provisions are made in respect of accrued income on Investments considered doubtful by the Fund Manager . Such Provisions as well as any subsequent recoveries are accounted through the Revenue Account.

3. EXPENSES:

All expenses are asccounted for on accrual basis .

186

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III -SEC . 4

INVESTIMENTS :

(a) Investments are stated at their aggregate fair value categorywise as determined by the Fund Manager .

(b) Money paid towards equity subscription and awaiting allotment , which is reasonably certain are accounted for as investments .

(i). Quoted investments are valued at the closing market price as on date of valuation and in the absence at the latest available quote within a period of two months prior to the valuation date . An appropriate discount is applied where the fund manager considers it necessary to reflect restrictions on disposal . Quoted investments not traded in the two months' prior to the valuation day are treated as unquoted .

( ii) Unquoted equity investments in respect of which third party transactions at arm's length have taken place or terms for which have been agreed to are valued on the basis of such transactions less discount where applicable to reflect their illiquidity :

In the absence of such third party transactions:

Equity investments in start - up or development stage companies are generally valued at cost . If in the FundManager's opinion there is a diminution in the value of any such investment , the investment is written down to its estimated net realisable value .

Equity investments in profitable companies are generally valued by reference to a price based on the maintainable earnings by applying an appropriate price earnings multiple less discount to reflect their illiquality.

Equity Investments in other coinpanies are generally valued at cost . If in the Fund Manager's opinion there is a diminution in the value of any such investment , the investment is writtendown to its estimated net realisable value .

(iii) (a) Preference shares are valued at the lower of cost recoverable amount .

(b) Optionally Convertible Cumulative Preference shares are valued at fair value of the equivalent Equity share, if intimation for conversion has been served to the investee . Fair value of the Equity shares are determined as per policy started in para 4(c) above.

(iv) Fully Convertible Bonds (FCB ) are generally carried at the principal amounts outstanding and are written downwhere in the Fund Manager's opinion there is diminution in value .

(v) Normal loans, Bridge loans , Conditional loans and Convertible loans are generally carried at the principal amounts outstanding and are written down where in the Fund Manager's opinion there is diminution in value. Where the principal component of conditional loans are substantially recovered , the present values ofexpected future charge on sales are included in the valuation , Premium , if any , payable on conversion of loans is included in the valuation if the collectibility of these premiums is reasonable certain .

(vi) Fully Convertible Debentures are valued either at cost or on the basis adopted for the underlying equity ishare .

(vii) Investments in units of Mutual Funds , which are available for salc , are valued at Net Asset Value ( NAV) as onBalance sheet data . Realised gains /losses have been taken to revenue and unrealized gains and temporary losses are recognized as components of Investor's equity and are dealt with under Unrealised Investment reserve .

UNREALISED INVESTMENT RESERVE :

Unrealised gains and temporary losses are recognized as components of Investors ' equity and are dealt with under Unrealised Investment Reserve .

187

भारत का राजपत्र असाधारण

[भाग 111- खण्ड 4 ]

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA BALANCE SHEETS AS AT 31ST MARCH , 2084

(Rupeesin Lakhs)

Vacaus III

Vecaus II

Vecaus I

India Technology Venture Fund

31-01-2003

31-03-2004

31-01-2003

31-03-2004

31-01-2003

31-03-2004

31-01-2003

31-03-2004

ASSETS

2,822.79

10,884.12.

5,073.22

793.7343.73 3,789.51

6,462.01

8,477.38

'A'

3,705.06 Investments

995.42 1,220.75

32.07

117.24

46.86

44.87

'B'

45.16

3.67 Deposits

237.28

81.36

4.80 22,99

13.07 59.44

'C'

Other Current Assets

10,887.79 6,573.81

6,531.25

4,866.29

848.77

165.77

6,568.31

8,535.32

TOTAL

0.79

79.32 32.38

104.03

LESS: CURRENT LIABILITIES &

19.15

112,56

187.69

174.14

'D'

PROVISIONS

6,572.22

10,855.41

6,451,93

4,762,26

53.21 829.62

6,380.62

8,361.18

NET ASSETS

REPRESENTED BY

LIABILITIES

7,755.00

9,955.00

6,200.00

5,200.00

658.35

10,139.07

Capital

( 1,326.24)

(1,189.59)

251.93

14.36 (437.74)

53.43

(4,801.29)

(4,357.35)

'F'

Reserves & Surplus

2.090.00 143.45

156.91

0.78

1,042.84

2,579.46

'G'

Unrealised Investment Reserve

6,572.22

10,855.41

6,451.93

4,762.26

829.62

53.21

6,380.62

8,361.18

TOTAL

NOTES TO ACCOUNTS

Statement of significant Accounting Policies forms an integral part of the accounts.

As per our attached report of even date

For and on behalf of

K. K. SONI & CO.

S.B. MATHUR

IMTAIYAZUR RAHMAN

Chartered Accountants

Administrator

Senior Vice Presidant

K. K. SONI

Partner

Mumbai

Dated: 8 Sep. 2005

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA

REVENUE ACCOUNTS FOR THE PERIOD 1ST FEBRUARY , 2803 TO 31ST MARCH, 2084

(Rupoes in Lakhs)

Vecaus III

Vecaus II

Vecaus I

India Technology Venture Fund

Current

Previous Period

Period

Current PeriodPeriod

Previous Period

Current Period

Previous Period

Current Period

12.18 Income

54.37

25.55

33.85

27.19

21.33

38.78

41.54

1.46 Dividend

2.07

154.74

196.73

192.61

73.75 164.63

728.11

39.01 Interest

206.69 681.94

415.05

69.25

3611

33.25

648.90

Profit on Sale of Investments

8.75

Prov. for Doubtful Income

Pr. Yr Written Back

1,599.01

Prov. for Depr. in Value of

Inv. Written Back

52.65

738.38

1,985.99

654.38

289.85

222.07

145.78

1,418.55

SUB - TOTAL (A)

869.10

245.00

563.76

181.93 1.174.19

208.33

870.96

Less Investment Losses

Less: Prov. for Depreciation in Value of Invt.

in Value of Invt.

869.10

245.08

563.76

181.93 1,174.19

288.33

879.96

SUB TOTAL (B)

493.38 (816.45)

1,422.23

(519.81)

187.12

222.87

547.59 (62.55)

TOTAL ( A - B)

150.21

122.19 354.52

26.89 167.40

Expenditure

167.49

80.73

99.28

0.79

0.04

2.44

1.04

Management/Performance Fees

3.38

1.59

2.28

0.06

2.21

0,84

0.02

0.73

1.78

Legal and Professional Charges

0.70

2.09

151.06

356.73

123.07

169.86

28.66

172.65

other Expenditure

83.02

103.65

136.65 (967.51)

1,299.16

49.42

78.46 (689.67)

(145.57)

443.94

Excess of Income over Expenditure

(816.45)

493.38

1,422.23

(519.81 )

187.12

222.07

547.59 (62.55)

TOTAL 188

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC.4]

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA REVENUE ACCOUNTS FOR THE PERIOD 1ST FEBRUARY , 2003 TO 31ST MARCH , 2004

(Rupees in Lakhs)

Vecaus 1

Vecaus II

Vecaus III

India Technology Venture Fund

Current Period

Previous Period

Current Period

Previous Period

Current Period

Previous Period

Current Period

Previous Period

Balance as per Last Balance Sheet

(4,801 29)

14.36

(4,656.88)

251 93

(66.88)

(1,076.00) (1,326.24) (358.73) Balance Transferred from Revenue Account

44394

49.42

(145.57)

78.46 (689.67)

1,299.16 136.65 (967.51) Add/Less: Prior Period Adjustments

1.16

2.78

(11.35)

28.77

TOTAL

52.43

(4,801.29)

(4,357.35)

14.36 (437.74)

251.93( 1,189.59 ) ( 1,326.24)

Premium Paid on Redemption

Balance Carried to Balance Sheet

(4,357.35)

52.43

(4,801.29)

14.36 (437.74)

(1,326.24)

251.93 (1,189.59)

TOTAL

52.43

(4,801.29 )

(4,357.35)

14.36 (437.74 )

251.93(1,189,59 ) ( 1,326,24 )

Statement of Significant Accounting Policies forms an integral part of the Accounts .

As per our attached report of even date

For and on behalf of

KK SONI & CO .

Chartered Accountants

IMTAIYAZUR RAHMAN

S.B. MATHUR

Senior Vice President

Administrator

Κ. Κ. SONI

Partner

Mumbai

Dated: 8 Sep. 2005

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA SCHEDULES ANNEXED TO AND FORMING PART OF THE ACCOUNTS FOR THE YEAR ENDED 31ST MARCH, 2004

(Rupeesin Lakhs)

VECAUS I

VECAUS 11

VECAUS III

INDIA TECHNOLOGY VENTURE FUND

31-03-2004 31-01-2003 31-03-2004 31-01-2003

31-01-2003

31-03-2004

31-03-2004 31-01-2003

SCHEDULE ' A'

INVESTMENTS AT VALUATION

Equity Shares

5446 53 4,082.91

248.34 3,079.49 4,119.59

Preference Shares

2,352.79

3,709.16

3,630.97 470.00 Debentures and Bonds

20.00

41.89 41872 780.33

Conditional Loans

48.30

216.30

NoRmL Loans

179.97

15.00

Bridge Loans

75,00 125.00

Convertible Loans

Funded Interest

Mutual Fund Units

5,050.85 2,199.13 23.73 488.51

3,543.99

TOTAL

8,477.38 6,462.01 43.73

793.71 3,789.51 5,073.22 10,884.12 2,822.79

INVESTMENTS AT COST

QUOTED

Equity Shares

45 78 973.98

75.19

332.04 153.20 1,429.85 590.16 UNQUOTED

Equity Shares

91200 2,131.30

38.80 5,242.42 5,685.04 1,272.40 1,619.17 Reference Shares

2,544.23 470.00

Debentures and Bonds

20.00

40.00 738.25 888.61

Conditions Loans

665.13 359.14

Normal Loans

10:00

Bridge Loans

179.97

100.00 150.00

Convertible Loans

Funded Interest

55.18

Mutual Fund Units

4.940.14 2,133.93 22.95 472.81

3,547.64

TOTOAL COST ' A' 5,897.92

42.95

5,419.18

636.80 7,133.02 7.291.17 8,794.12 2,679.33

Quoted (Market Vlaue)

20778 1.169.99

153.67

147.93 153.20 243.67 727.15

Unquoted (At Valuation )

8.269 60 5,292.03

43.73 640.04 3,641.58

4.920.02 10,640.45 2,095.64

FAIR VALUE ' B '

8,477 38 6,462.02

43.73

793,71 3,789.51 5.073.22 10,884.12 2,822.79

APPRECIATION / (DEPRECIATION ) IN THE VALUE OF INVESTMENT'S

TOTAL ' B' -' A'

2,579,46 1,042.84

0.78

143.46

15691 (3,343.51 ) (2,217.95) 2,090.00 189

भारत का राजपत्र असाधारण

[भाग III- खण्ड 4 ]

ADMINISTRATOR OF THE SPECIFIED UNDERTAKING OF THE UNIT TRUST OF INDIA SCHEDULES ANNEXED TO AND FORMING PART OF THE ACCOUNTS FOR THE YEAR ENDED 318T MARCH , 2004 ( Contd. )

(Rupees in Lakhs)

VECAUS III

VECAUS II

VECAUS I

INDIA TECHNOLOGY VENTURE FUND

31-03-2004 31-01-2003

31-01-2003

31-03-2004

31-01-2003

31-03-2004

31-01-2003

31-03-2004

SCHEDULE ' B '

DEPOSITS

0.57

117.24 32.07 43.49

44.87 46.86

Money Market Obligations

3,705.06

951.93 1,220.18

Deposits with Companies/ Institution

3,705.06

1,220.75

32.07 995.42

44.87 46.96 117.24

TOTAL

SCHEDULE ' C'

OTHER CURRENT ASSETS

2.25

3.67

1.88

2.38

7.31

0.02

0.15

4.57

Balance with Banks in Current Accounts

2.24

42.91

2.24

15.17

4.22

54.87

12.92

Sundry Debtors

0.51 76.74 233.16

0.56

Outstanding and Accrued Income

45.16

3.67

01.36 237.28

4.88 22.99

59.44

13.07

TOTAL

SCHEDULE ' D '

CURRENT LIABILITIES AND PROVISIONS

CURRENT LIABILITIES

0.79

32.38

78.11

104.03

19.15

112.563.06

1.71

Sundry Creditors

172.43 184.63

Income Received in Advance

1.21

Duesto Other Schemes (NET)

79.32 32.38 8.79

112.56

184.9319.15

187.69

174.14

SUB TOTAL( A)

PROVISIONS

Provision for Doubtful Investments

SUB TOTAL (B)

8.79

79.32 32.38

19.15112.56 104.03

187.69

174.14

TOTAL ( A+ B)

SCHEDULE ' E '

UNIT CAPITAL

6,200.00 7,755.00 4,635.00

6,200.00

10,139.07 658.35 658.35

10,139.07

Opening Balance

658.35

1,000.00

Less: Redeemed During the Year

3,120.00

2,200.00

Add Sales During the Year

650.35 6,200.00 5,200.00 9,955.00 7,755.00 TOTAL

10,139.07 10,139.97

SCHEDULE ' F '

REVENUES AND SURPLUS

REVENUE APPROPRIATION ACCOUNT

1.325624)

251.93 (1,189.59) (

14.36 (437.74)

52.43

(4.801.29)

(4,357.35)

BALANCE AS PER ACCOUNT

251.93(1,189.59 )( 1.326.24)

14.36 (437.74)

TOTAL

(4,357.35)(4,801.29) 52.43

SCHEDULE ' G'

UNREALISED INVESTMENT RESERVE

143.46 217.97

131.22

1,042.84

156,0911,501.16

Unrealised Gains as Per Last Balance Sheet

1,946.54 (74:51)

25.69

(156.13)

1,536.62 (458.32)

Appreciation/(Depreciation) During the Period

143.46

156.91

2,090.00

0.78

1,842.04

2.579.45

TOTAL 1

190

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

[PART III-SEC. 4 ]

SPECIFIED UNDERTAKING OF UNIT TRUST OF INDIA

VENTURE CAPITAL UNIT SCHEMES

SCHEDULE ' H '

NOTES FORMING PART OF THE ACCOUNTS FOR THE PERIOD ENDED 31ST MARCH , 2004

The Accounts of UTI , therefore , have been drawn up for the period from 1st February 2003 to 31st March 2004. As a result, the previous years ' figures are not comparable with those ofthe current period.

2. Investments under VECAUS schemes are held either jointly in the names of the Unit Trust of India ( UTI) and ICICI Venture Funds Management Company Limited / IFCI Venture Capital Funds Ltd/UTI Venture Funds Management Company Limited. or singly in the name of the Unit Trust of India.

3. VECAUS - I scheme was launched in 1994. The scheme was to close in October 2004. The closure of the fund was extended for a period of 12 months . Therefore , the Fund shall be terminated on 31st October 2005 .

4. In respect of India Technology Venture Unit scheme , all organisation and mobilisation expenses including the legal and registration expenses and certain specified expenses incurred in the operation of the fund is limited to 1% of the committed amount or Rupees one crore whichever is less .

IMTAIYAZUR RAHMAN

Senior Vice President

For and on behalf of KK SONI & CO. Chartered Accountants

K. K. SONI Partner

Mumbai

Dated: 8th September, 2005

S. B. MATHUR, Administrator

[ ADVT III/ IV/41 /2005/Exty.. ]

Printed by the Manager , Govt . of India Press . Ring Road, Mayapuri , New Delhi - 110064

and Published by the Controller of Publications , Delhi - 110054 .

Auditors Report for various schemes of Administrator of the Unit Trust of India for the period 1st February, 2003 to 31st March, 2004.

EXTRAORDINARY

भाग 111- खण्ड 4

PART III Section 4

प्राधिकार से प्रकाशित

PUBLISHED BY AUTHORITY

नई दिल्ली, मंगलवार, दिसम्बर 20, 2005/अग्रहायण 29, 1927

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम कै प्रशासक को कार्यालय

अधिसूचना

मुंबई, 19 दिसम्बर, 2005

लेखापरीक्षक की रिपोर्ट

भारत का राजपत्र असाधारण

THEGAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

अनुबंध- अ

(लेखापरीक्षक की रिपोर्ट का एक भाग)

मासिक आय यूनिट प्लान 1995 111 ( एमआईपी-95 111)

मासिक आय यूनिट प्लान 1996 III ( एमआईपी-96 III )

मासिक आय यूनिट प्लान 1996 IV( एमआईपी-96 IV)

मासिक आय यूनिट प्लान 1997 111 ( एमआईपी -97 111)

मासिक आय यूनिट प्लान 1997 IV ( एमआईपी -97 IV)

मासिक आय यूनिट प्लान 1997 V( एमआईपी -97 V )

मासिक आय यूनिट प्लान 2000) ! ( एमआईपी -20001 )

राजलक्ष्मी यूनिट प्लान 1994 II ( आरयूपी 94 II )

THE GAZETTT OF INDIA : EXTRAORDINARY

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम

भारत का राजपत्र असाधारण

भारत का राजपत्र असाधारण

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

भारत का राजपत्र असाधारण

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

भारत का राजपत्र असाधारण

भारत का राजपत्र असाधारण

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

31 मार्च, 2004 का तुलन-पत्र

364,426.97108,494.16

पिछली

अवधि अवधि

THE GAZETTE OF INDIA: EXTRAORDINARY

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

इम्तियाजुर रहमान

इम्तियाजुर रहमान

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

भारत का राजपत्र : असाधारण

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

THE GAZETTE OF INDIA: EXTRAORDINARY

भारत का राजपत्र असाधारण

1-2-03से

31-3-2004 तक

मूल्यांकित लागत

भारत का राजपत्र असाधारण

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

ब्रीजीवीक्ष्मआईपी 93

इम्तियाजुर रहमान

सीनियर वाइस प्रेसिडेंट

बीजीवीएमआईपी '93

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

THE GAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

THEGAZETTE OF INDIA : EXTRAORDINARY

भारत का राजपत्र असाधारण

भारतीय बूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

31 मार्च , 2004 का तुलन-पत्र

इम्तियाजुर रहमान

सीनियर वाइस प्रेसिडेंट

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

चालू

अवधि अवधि

( 1,500.77 ) (

29.67 6,069.42

(18.83) ( 1,500.77)

(7,149.80)(322.90)

(18.83) ( 1,500.77)

(7,149.80)(322.90)

(18.83) (6,994.07)

(18.83) (1,500.77 )

'97 आईआईएसएफयूएस '97 ( 2 )

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक

एमआईपी '95 (11 )

भारतीय यूनिट ट्रस्ट के विनिर्दिष्ट उपक्रम के प्रशासक